新國際慣例下信用證所要求單據(jù)的簽署分析

[摘 要]信用證所要求的單據(jù)有受益人出具的，也有相關(guān)機構(gòu)出具的，其簽署是關(guān)系到單據(jù)是否合格的關(guān)鍵之一。本文探討了UCP600和ISBP681中有關(guān)簽署的相應(yīng)條款，指出了在這兩個新的國際慣例下，信用證下單據(jù)簽署應(yīng)注意的事項。

[關(guān)鍵詞]UCP600；ISBP681；信用證；單據(jù)簽署

[中圖分類號]F831 [文獻標(biāo)識碼]A [文章編號]1005-6432(2008)44-0036-02

信用證結(jié)算方式對單據(jù)的要求十分嚴(yán)格，出口商在準(zhǔn)備信用證所要求的單據(jù)時，對于單據(jù)簽署這一方面，要考慮的一些問題包括單據(jù)是否要簽署，由誰來簽署，怎樣簽署。UCP600（跟單信用證統(tǒng)一慣例，2007年修訂本）和ISBP681（關(guān)于審核跟單信用證下單據(jù)的國際標(biāo)準(zhǔn)銀行實務(wù)，2007年修訂本）這兩個有關(guān)信用證的最新國際慣例對單據(jù)的簽署問題作了很多規(guī)定和說明。以下就新國際慣例下，信用證所要求的常見單據(jù)的簽署問題作一簡要分析。

1 商業(yè)發(fā)票的簽署

某出口商提交的發(fā)票未簽字，遭銀行拒付。出口商申辯：信用證未要求簽字，發(fā)票可以不簽字。U C P600第18條和I S B P681第62條確實規(guī)定：除非信用證有要求，發(fā)票無須簽字；同時ISBP681第37條規(guī)定：即使信用證未作規(guī)定，匯票、證明和聲明就其性質(zhì)而言應(yīng)有簽字。運輸單據(jù)和保險單據(jù)必須按照U C P600的規(guī)定簽署。從這點可以看出，如果商業(yè)發(fā)票上出現(xiàn)“We here-by certify”等證明或者聲明性質(zhì)的語句，此時商業(yè)發(fā)票就需要簽署。而該出口商之所以遭拒付，正是由于發(fā)票上有證實原產(chǎn)地的語句而未簽署。關(guān)于發(fā)票的簽署，要注意下面幾個問題。

1.1 發(fā)票是否要簽署

根據(jù)U C P600和I S B P681的條款，如信用證未要求簽字，無論正本還是副本均可不簽署；如果信用證要求“s i g n e d（簽字）”，則正副本發(fā)票都要簽署；如果信用證未要求簽字，但要求加注證實語句，正本必須簽署；如果信用證未要求簽字，也未要求加注證實語句，受益人額外加注了證明語句，正本也須簽署。

1.2 發(fā)票由誰簽署

UC P600第18條規(guī)定：商業(yè)發(fā)票必須看似由受益人出具。ISBP681第22條規(guī)定，如果信用證要求單據(jù)由某具名個人或?qū)嶓w出具，只要單據(jù)看似由該具名個人或單位出具，即符合信用證要求。單據(jù)使用該具名個人或?qū)嶓w的信頭，或如果未使用其信頭，但看似由該具名個人或?qū)嶓w或其代理人完成或簽署，即為看似由該具名個人或?qū)嶓w出具。商業(yè)發(fā)票既然是由受益人出具，自然是由受益人簽署。

1.3 發(fā)票怎樣簽署

UC P600第3條規(guī)定：單據(jù)簽字可以手簽、摹樣簽字、穿孔簽字、印戳、符號或任何其他機械或電子的證實方法為之。結(jié)合ISBP681第22條規(guī)定，商業(yè)發(fā)票簽署時，可采用多種形式，只要能顯示是受益人所簽即可。如單據(jù)的函頭上已有公司名，簽署時受益人公司名不顯示也可，但如在白紙上制作單據(jù)并簽署，則一定要注明公司名稱。習(xí)慣上常用的簽署方式有：①將公司中英文名稱及公司法人代表名字刻在同一印章上，出具單據(jù)時加蓋；或者出具單據(jù)時，先蓋刻有公司中英文名稱的印章，下面再加蓋公司法人代表名字印章；②加蓋刻有公司中英文名的印章，下面手簽公司法人代表名或業(yè)務(wù)員(單證員)名；③僅加蓋刻有公司中英文名的印章；④在有公司名稱抬頭的信箋上出具單據(jù)后，蓋公司法人名字印章或手簽。

此外，必須要明確的是，如果是采取蓋章的方式，一定要注意所蓋章上面的公司英文名稱表述必須和信用證的表述一致，不能出現(xiàn)差異；如果信用證有特別要求，例如要求“hand signed”，則就必須手工簽署人名了。

2 海運提單的簽署

海運提單是C I F、C F R等術(shù)語下，信用證所要求的重要單據(jù)。UCP600第20條規(guī)定：提單必須表明承運人身份，并由承運人或其具名代理人、船長或其具名代理人簽署，承運人、船長或代理人的任何簽字必須標(biāo)明其承運人、船長或代理人身份，代理人的任何簽字必須標(biāo)明其系代表承運人還是船長簽字。

根據(jù)UCP600第20條，結(jié)合ISBP681第37條、第94條，可以明確：①提單必須簽署；②提單可由承運人或其具名代理人、船長或其具名代理人簽署；③提單簽署的關(guān)鍵是：提單表面必須出現(xiàn)CARRIER（承運人）字樣及CARRIER的名稱；簽署者必須表明其身份，是CARRIER或MASTER（船長）或AGENT（代理）；若為AGENT 所簽，必須表明被代理方的名稱和身份。

在實踐中，提單表面（一般在右上角）必須注有船公司（CARRIER）名稱，簽章一般在右下角。常見的提單簽署方式為：①船公司簽署，XYZ SHIPPING CO.AS CARRIER，并加蓋船公司的章；②船公司代理簽署，ABC CO.AS AGENTFOR THE CARRIER XYZ SHIPPING CO.，并加蓋船代的章；③船長簽署，JAMES AS MASTER OF CARRIER，并加蓋船長的章；④船長代理簽署，ABC CO.AS AGENTFOR THE MASTER JAMES，并加蓋船長代理的章。這時，相關(guān)船公司或代理公司的法人代表也要進行必要的簽 字。

值得注意的是，各種簽署方式均應(yīng)表明簽單人的身份，否則，按照UCP600的規(guī)定，開證行可以不接受此提單。

3 保險單據(jù)的簽署

保險單據(jù)是CI F、CIP等術(shù)語下，信用證所要求的重要單據(jù)。U C P600第28條、I S B P681第37條、第171條、第172條對保險單據(jù)的簽署都有明確規(guī)定，可以概括為：①保險單據(jù)必須簽署；②保險單據(jù)可由保險公司、承保人（個體經(jīng)營保險業(yè)者）或其代理（與保險公司有合作關(guān)系）、代表（保險公司主動委派的）簽署；③保險單據(jù)簽署與提單很類似，其關(guān)鍵是：單據(jù)表面必須出現(xiàn)保險公司抬頭（一般在單據(jù)上方），保險公司簽章，相應(yīng)的法人代表簽字；如是代理人或代表簽署，應(yīng)表明身份，是保險公司或承保人的代理或代表。

另外，I S B P681第171條指出：如保險單據(jù)或信用證條款要求，所有正本必須看似已被副簽。因此，當(dāng)出現(xiàn)下列情況：①保險公司（承保人）在保險證明、申明上預(yù)簽，②信用證要求，③出于保單生效、轉(zhuǎn)讓要求，這時被保險人要做副簽。

4 證明和證書的簽署

某出口商自行出具質(zhì)量證書并簽署，單據(jù)提交到開證行后遭拒付，理由是未經(jīng)權(quán)威質(zhì)檢機構(gòu)認(rèn)證并簽署。該出口商則反駁稱：信用證只規(guī)定“品質(zhì)檢驗證書一式兩份”，對出單人并未要求。

各種證書、證明按照ISBP681第37條都要簽署。至于由誰簽署，UCP600第3條指出：諸如單據(jù)須履行法定手續(xù)、簽證、證明等類似要求，可由單據(jù)上任何看似滿足該要求的簽字、標(biāo)記、印戳或標(biāo)簽來滿足，UC P600第14條規(guī)定：當(dāng)要求提供運輸單據(jù)、保險單據(jù)和商業(yè)發(fā)票以外的單據(jù)時，卻未規(guī)定出單人或數(shù)據(jù)內(nèi)容，只要提交的單據(jù)內(nèi)容看似滿足所要求單據(jù)的功能，銀行將接受該單據(jù)。上述案例中信用證并未要求出單人，出口商自行出具檢驗證書并簽署即履行了信用證的要求，開證行的理由是不能成立的。

但要注意，UCP600第3條指出：用諸如“第一流的”、“著名的”、“合格的”、“獨立的”、“正式的”、“有資格的”、“本地的”等詞語描述單據(jù)的出單人時，允許除受益人之外的任何人出具該單據(jù)。因而，當(dāng)信用證有此類要求時，應(yīng)請符合要求的相關(guān)機構(gòu)，如中國商檢局出具證書并簽署。

除檢驗證書外，原產(chǎn)地證明也是常常被信用證要求的單據(jù)。根據(jù)I S BP681第181、182條和前述條款，原產(chǎn)地證明必須簽署。而簽署人同樣是如未具體規(guī)定，受益人、商會及政府機構(gòu)均可；并且，如要求受益人出具，商會出具證明也可接受。可見，對于原產(chǎn)地證明，相關(guān)機構(gòu)的簽署更易為人接受。

這些證明、證書在簽署時，一般要簽證機構(gòu)簽章并由簽證員簽字，產(chǎn)地證還需要申請單位簽署。如普惠制產(chǎn)地證在正本十一欄由簽證機構(gòu)的簽證員手簽并加蓋公章，第十二欄由申請單位加蓋公司印章并由經(jīng)簽證機構(gòu)培訓(xùn)審核認(rèn)可的授權(quán)簽字人簽字，簽公司印章應(yīng)為中英文對照蓋章，且不能覆蓋進口國名稱和手簽姓名。

5 匯票的簽署

根據(jù)I S B P681第37條，即使信用證未作規(guī)定，匯票就其性質(zhì)而言應(yīng)有簽字。匯票由誰簽字？I S B P681第53條規(guī)定：匯票出票人必須為受益人；根據(jù)ISBP681第22條，在信用證下，作為法人的受益人，同時又是出票人須簽字，而通過有權(quán)利代表受益人的個人進行簽字就是比較恰當(dāng)?shù)淖龇āＴ谫Q(mào)易實踐中，常見的簽字方式是：×× for and onbehalf of ×× Co.

6 小結(jié)

除了上述單據(jù)，裝箱單也是信用證常常要求提交的單據(jù)，雖然U C P600和I S B P681沒有對它的規(guī)定，但可以認(rèn)為裝箱單的簽署與商業(yè)發(fā)票類同，注意如信用證要求提供“Certificate／Statement／Declaration of Packing”，此時出口商制單時要按信用證所要求的標(biāo)題繕寫單據(jù)名，簽署則要根據(jù)對于證書類簽署的要求做。同理，這種情況發(fā)生在其他單據(jù)上，也會面臨類似問題。海關(guān)發(fā)票、受益人證明也是常常被要求的單據(jù)，根據(jù)UC P600第3條，這些單據(jù)同樣應(yīng)進行簽署。

參考文獻:

[ 1 ] 潘曉蕾.海運提單簽署問題經(jīng)驗小結(jié)[J] .對外經(jīng)貿(mào)實務(wù)，2007(7):10-12.

[2]劉啟萍.U C P600關(guān)于單據(jù)處理的若干問題[J].對外經(jīng)貿(mào)實務(wù)，2007(8):78-79.