資產專用性與軍工企業(yè)改革

摘 要：文章從軍工企業(yè)的特殊性出發(fā)，運用資產專用性理論等經濟學原理分析了部分軍工企業(yè)低效運營的原因。認為軍工企業(yè)改革應根據其所生產的武器裝備的資產專用性程度進行分類，對不同企業(yè)采取不同的措施。

關鍵詞：資產專用性 軍工企業(yè) 壟斷 改革

中圖分類號:F270 文獻標識碼:A

文章編號:1004-4914(2008)08-250-01

一、軍工企業(yè)改革的現(xiàn)狀

我國軍工企業(yè)改革的探索早在國家經濟體制改革開始之初就已經展開，至今已經取得了一些階段性成果。1999年五大軍工行業(yè)性總公司改組為十大軍工集團，從形式上實現(xiàn)政企分開，形成了國防科工委——軍工集團——軍工企業(yè)的管理體制。在產權構成上也有了突破，部分以軍民通用品生產為主的企業(yè)在走向市場化的過程中選擇性的引入了其他資本，成為本行業(yè)的有力競爭者，其中的佼佼者經過資產重組取得上市資格，得以在資本市場進行融資。2005年6月《武器裝備科研生產許可實施辦法》（以下簡稱《實施辦法》）頒布實施，這是堅持貫徹“軍民結合、寓軍于民”國防科技工業(yè)新體系總體思路的關鍵一步。2006年5月《國防科技工業(yè)中長期科學和技術發(fā)展規(guī)劃綱要（2006-2020）》（以下簡稱《發(fā)展綱要》）頒布，提出了未來15年國防科技工業(yè)科技發(fā)展五大目標、八項重點任務，也為軍工企業(yè)的進一步改革提供了思路。

但是，我們還應該看到，在我國經濟改革的大潮中，軍工企業(yè)作為一個特殊的群體，其改革的步伐要遠遠慢于其他企業(yè)。相當一部分企業(yè)游離于市場之外，企業(yè)效益低下的狀況未得到根本改變，目前有近30%的軍工企業(yè)仍沒有擺脫生產經營的困境。究其原因，除了軍事訂貨數(shù)量上不足、體制上不完善外，國家對軍工企業(yè)行政指令化的管理導致了軍工企業(yè)政企不分、資產運作和產品銷售的非市場化是根本原因，這就使得軍工企業(yè)無法融入市場競爭的大潮中，導致資產運行的低效率。突出表現(xiàn)在：第一，在人員任命上，不少軍工企業(yè)的董事長和總經理按照不同的行政級別由上級行政機關或集團任命產生。第二，生產經營上，軍品的生產仍以國防科工委或軍工集團下達指令性計劃為主。第三，在資本的運作方面，由于軍工企業(yè)利潤很少有的甚至虧損，自身完成資本積累和擴張的能力十分有限，如果需要擴大軍品生產，國家資本金的注入就成為其經營資金的主要來源，這樣，國家自然的形成了對軍工企業(yè)各種生產要素實際上的控制，從而間接控制了軍工企業(yè)的經營權。企業(yè)在生產經營，人事制度等各方面都缺乏自主性，沒有成為獨立的市場競爭的主體，導致市場機制在軍工企業(yè)領域無法發(fā)揮作用，行成了企業(yè)對國家的過分依賴。另外，企業(yè)管理者職責與權利不對稱，至使競爭與激勵兩大要素失效，一方面管理者缺乏改善管理、提高效益的動力，一方面對其業(yè)績的平庸甚至腐敗行為都缺乏相應的懲罰。

軍工企業(yè)改革的目的，對企業(yè)來說，就是在保證軍品生產任務的前提下，提高生產經營的效益；對國家來說，則是要求在保障武器裝備的數(shù)量和質量的前提下，降低采購成本。下面我們就從軍工企業(yè)這一群體的特殊性出發(fā)，主要運用經濟學中的資產專用性理論，結合《實施辦法》和《發(fā)展綱要》的精神，來研究國家、軍工企業(yè)、市場之間的關系，為軍工企業(yè)如何進一步改革提供一種新的切入點。

二、資產專用性導致了國家對軍工企業(yè)的買方壟斷

軍工企業(yè)生產的武器裝備等軍品不同程度的存在資產專用性。所謂資產專用性（asset specificity）(威廉姆遜1975)是指一種資產如用作其他用途，其邊際生產力近乎于零。即該種資產只能用于某種特定交易活動。所謂投資專用性(investment-specificity)或特定關系投資（relationship-investment-specific）(威廉姆遜1975)是指，專門為一群人或專門用于某種資產的投資。

下面我們分別對軍品市場上的買賣雙方：軍工企業(yè)和國家進行分析。

由于武器裝備的消費對象單一，一旦軍工企業(yè)生產了武器裝備就等于進行了專用性投資，從而便產生了受制于人的可能，因為買主可以對生產者進行“扼制”，國家可以不買你的武器裝備，也可以將價格壓得很低。那么軍工企業(yè)為了避免遭受這種經營風險，需要在進行專用性投資之前同買主即國家簽訂詳細的合約，對產品價格、違約責任等做出明確的規(guī)定，以此減小專用性投資“打水漂”的可能性，保護軍工企業(yè)的利益，這還能在一定程度上對有實力的企業(yè)進行專用性投資產生鼓勵作用。而這種通過簽訂合約來規(guī)避風險的方式實際上代表了買賣雙方之間一種長期的合作伙伴關系。因此，對于進行專用性投資的軍工企業(yè)來說，有必要同買主即國家建立一種穩(wěn)固的、長期的關系。

再來分析國家一方。為了形成和提高戰(zhàn)斗力，國家需要采購武器裝備，由于市場的不完全（完全壟斷或寡頭壟斷），國家在購買武器裝備時除了支付正常的采購費以外，還要付額外的“治理成本”（governance cost），我們可以簡單的將其理解為壟斷廠商的壟斷收益。我們將其定義為外部治理成本，即

Ce=W(s) W′＞0①

其中，s為資產專用性程度。資產的專用性程度s越高，則購買資產的外部治理成本越高，所以有W′＞0。這一點很容易理解，因為只有極少數(shù)的廠家愿意并且有能力進行專用性投資，因此國家在進行武器裝備采購時實際上面臨著一個壟斷市場，資產專用性程度越高，生產者越少，壟斷程度越高，外部治理成本就越高。

我們假設資產專用性參數(shù)s 的取值范圍為0到1，當s= 0時，說明資產完全沒有專用性，有很多廠家可以提供該種產品或服務，國家可以在一個競爭程度相當高的市場上選擇任何一家的產品，從而在購買時只需要支付正常的價格。當s=1時，說明資產的專用性程度非常高，該種資產的生產者極少或者是唯一的，因此買主很難找到替代品而不得不購買某個廠家的產品，這時買主就得支付較高的外部治理成本。這正是買主也同樣面臨的，來自賣主的“扼制”問題。

作為買主要采取措施避免來自賣主的“扼制”，國家便很自然地想將軍工企業(yè)收歸旗下，使軍工企業(yè)成為自己的附屬物，對軍工企業(yè)實行完全的控制。而事實上，我國很多軍工企業(yè)的現(xiàn)狀正是如此。

三、軍工企業(yè)改革的經濟學依據

從經濟學的一般原理來講，當軍工企業(yè)成為了國家的一個生產部門以后，對于國家來說便產生了內部治理成本，即由政企不分帶來的效益低下等一系列問題。計為：

Ci=β＞0②

此時，國家面臨兩種成本：一種是從市場上購買專用性資產所面臨的外部治理成本，另一種是控制、管理生產專用性資產的部門而產生的內部治理成本。(我國軍工企業(yè)面臨的困境說明這種內部治理成本是相當高的)

我們假定：

W(0)＜β＜W(1)③

公式③是說，當資產專用性為0時（s=0），購買專用性資產的外部治理成本W(0)會小于自己控制專用性資產生產的內部治理成本β；但當資產專用性程度很高（s=1）時，購買專用性資產的外部治理成本W(1)會大于自己控制專用性資產生產的內部治理成本β。

由于W′＞0，所以存在著一個資產專用性程度的臨界水平s*，使：

W(0)＜W(s*)=β＜W(1)④

當s＞s*時，國家應該控制軍工企業(yè)，控制軍品生產，s的值越大，控制程度越高，使軍工企業(yè)成為“社會大工廠”的一個生產部門。

當s＜s* 時，國家可以讓軍工企業(yè)脫離它的控制，放開軍品的生產。s值越小，控制程度越低。

因此，從這個意義上說s* 實際規(guī)定了國家要不要控制軍工企業(yè)，控制軍品生產，控制的程度應該有多大。資產專用性程度高，國家應該控制這樣的軍品生產。資產專用性程度低，國家應該降低對此類軍工企業(yè)的控制水平。這就是軍工企業(yè)改革方向的經濟學依據。

四、軍工企業(yè)改革的措施

通過以上分析我們看到，軍工企業(yè)改革，首先應按照武器裝備的資產專用性程度進行分類，在此基礎上對不同類型的軍工企業(yè)提出不同的改革對策。

1.第一類企業(yè)（s＞s*）。這一類企業(yè)主要生產武器，尤以戰(zhàn)略性武器為主，如核武器、航天器、戰(zhàn)略戰(zhàn)術導彈、戰(zhàn)機、坦克、槍炮等。用途的唯一性導致這類軍品的資產專用性程度非常高（s＞s*），其生產需要投入大量人力、物力、財力，需要聚集一個國家頂尖的科研人員、投入大量的資金才能完成，而且此類軍品對于國家戰(zhàn)略利益和安全密切相關，因此只能也必須由國家控制此類軍品的生產。國家應采取國有獨資公司的組織形式對這類軍工企業(yè)完全控股，在國家主導下進行這類軍品的生產。

復雜精密的高技術武器裝備所需要的零部件、分系統(tǒng)是數(shù)以萬計的，按照“小核心，大協(xié)作”的國防科技工業(yè)新體系的總體要求，為貫徹落實《發(fā)展綱要》中“加強軍民結合高技術及產業(yè)化研究”的要求，充分發(fā)揮國家科技的整體優(yōu)勢，其中一般分系統(tǒng)及一些專用配套產品生產完全可以也有必要由民用企業(yè)承擔。以神州飛船為例，零部件多達數(shù)十萬件，就有不少是從民用企業(yè)采購，如為酒泉衛(wèi)星發(fā)射中心提供低壓電器成套設備以及為飛船提供潤滑保障的都是民用甚至民營企業(yè)。這其中的好處是顯而易見的：第一，可以促進競爭，提升產品的質量，降低采購的總體成本。第二，能夠培育一批民用企業(yè)的精英，促進國民經濟的發(fā)展。第三，國家可以通過政策優(yōu)惠、財政傾斜支持獲得軍品生產項目的民用企業(yè)，從而相當于變相支持了國防工業(yè)，提高了軍費投入，在國家安全壓力比較大的時候緩解了軍費總體投入不足的矛盾。為此，在當前《實施辦法》全面落實，國防科技工業(yè)領域面向社會開放的大環(huán)境下，為逐步加大從民用企業(yè)采購武器裝備零部件的種類和數(shù)量。國家應建立信息發(fā)布制度，對民用單位參與軍品科研生產進行積極引導，改革完善軍用物資的標準體系，逐步建立軍民通用物資統(tǒng)一的質量標準體系。

2.第二類企業(yè)（s≈s*）。這類企業(yè)主要是生產具有一定資產專用性的裝備類軍品，這類軍品的資產專用性參數(shù)s在臨界值s*附近，例如軍用車輛、艦艇、雷達通信器材等。這類產品從技術含量、關乎國家安全的程度及資產專用性來說不如第一類產品高，而現(xiàn)在很多這類企業(yè)面臨的問題是，產權單一，產品單一，市場單一，競爭失效，企業(yè)經營困難。因此根據這類企業(yè)的產品特點，應進行較大幅度的改革。

首先，從產權方面，應鼓勵其他形式的資本參與這類產品的生產經營，推進產權的多元化和投資主體范圍的擴大，這既有利于資本的擴張，又有利于健全公司法人治理結構。對形成公司決策、計劃、發(fā)展的多元制衡機制，促進民主管理、科學決策、多方參與、風險共擔有重要作用。但是，在國有資本有選擇的退出，其他資本有限制的進入時，還應建立嚴格的審核制度，以防核心技術流失。

《實施辦法》的貫徹落實可以說是“民參軍”取得了實質突破，而要走“軍民結合、寓軍于民”之路還少不了“軍為民用”，這也是從廠商角度降低資產專用性的途徑。因此應鼓勵這類企業(yè)積極進軍民用產品生產市場。并且從技術和基本工藝上說，軍品和民品并沒有本質上的差別，尤其是一些軍民兩用技術。參與市場競爭，首先有利于提高企業(yè)的技術水準，提高企業(yè)收入，增加其改進技術所必須的資金，形成不斷創(chuàng)新發(fā)展的良性循環(huán)。其次，軍工企業(yè)進入民用品市場有利于充分發(fā)揮企業(yè)生產能力。這種生產能力的優(yōu)化既有空間上的優(yōu)化也有時間上的優(yōu)化：進行民用品生產有利于在地方上發(fā)揮軍工企業(yè)的專業(yè)技術優(yōu)勢，這是空間優(yōu)化。在軍事訂購少時進行民品生產有助于降低軍工企業(yè)資產閑置率，從而降低企業(yè)總的生產成本，這是時間上的優(yōu)化。

3.第三類企業(yè)（s＜s*）。這類企業(yè)是生產資產專用性很低或沒有資產專用性（s＜s*）軍品的軍工企業(yè)，這些產品多為軍民兩用型，如軍需被裝等。對這類企業(yè)應采取更加靈活的政策：在產權方面大力引入其他資本，實現(xiàn)投資主體的多元化，也可以允許產權自由轉讓，可以將釋放出的資本投入第一、二類企業(yè)用于擴大再生產。在企業(yè)形式上，公司制、合伙制、個人獨資制等都可以采用。在產品種類方面也應該更加多樣化。對于此類產品的生產國家可以完全放開，讓軍工企業(yè)和民用企業(yè)在同等條件下競爭，需要時去市場上采購即可。

參考文獻:

1.平新喬.微觀經濟學十八講.北京大學出版社，2001

2.劉偉主編.經濟學教程——中國經濟分析.北京大學出版社，2005

(作者單位：93271部隊財務科，93033部隊后勤部)(責編:賈偉)