基層商業銀行風險防范對策

一、樹立全面風險管理理念，培育先進的風險管理文化

樹立正確的經營理念，培育科學的風險文化，是構建長效發展機制的先決條件和內在要求。一是樹立正確的風險管理理念。引導全行樹立正確的經營理念，祛除慣性思維和陳舊觀念的影響，改變對風險管理的偏見，使全行認識到任何業務都是有風險的，風險管理的任務就是尋找業務過程的風險點，衡量業務的風險度，積極尋找、發現防范風險的辦法，在克服風險的同時從風險管理中創造收益；認識到銀行風險管理目標并不是風險最小化，而是風險與收益比較的最大化，必須把風險管理和內控作為核心競爭力來構建。二是明確業務發展與內控建設是相輔相成的關系，不計風險地片面追求業務發展與追求“零風險”的發展都是不可取的，恰當的內控可以保證安全性、流動性與效益性三者之間的平衡，最終促進銀行價值最大化這一經營目標的實現，有利于銀行持續健康地發展。三是培育全員風險意識，將風險意識貫穿到每一項業務和每一個流程之中，提倡人人關心風險、人人對風險負責，使防范風險成為每個人自覺自愿自律的行為，形成自我約束機制。四是將風險管理、營銷管理和績效管理緊密掛鉤，形成內在的統一性，使銀行的短期目標與長遠利益、局部利益和整體利益、股東利益、員工利益和客戶利益保持一致性，從根本上克服短期經營行為的弊端。

二、建立全面風險管理體系，提高風險控制能力

當前，國有商業銀行應該推行全面風險管理，既要包括對信用風險的管理，同時也要將操作風險、市場風險等納入風險管理范圍。在風險管理組織機構建設上，要進一步加強基層機構組織建設，基層機構必須配備專職的風險監管人員，確保其獨立性。在風險管理方式上，要實行事前主動引導型風險管理與事后被動督導型風險管理并重、風險的源頭控制與末端治理相結合的方式，著重突出一個“防”字，要通過建立經營決策信息導向、風險預警分析、風險評價系統和風險控制、風險信息反饋與風險責任約束機制，使風險管理工作達到防患于未然的目的。

三、推進業務轉型。大力發展非資產業務

由于我國資本市場不發達，企業融資過分依賴銀行，而商業銀行也一味熱衷于發展見效快、收益大的資產業務，這一點在基層機構體現得尤為明顯。現在商業銀行基層機構80％－90％的收入來源于資產業務。雖然各家商業銀行都在大力倡導發展中間業務、擴大非利差收入水平，但是由于受傳統觀念和縣域經濟不發達的影響，中間業務在商業銀行基層機構中仍然處于從屬地位。商業銀行依賴資產業務，雖然短期內能夠提高效益水平，但是同時也意味著風險特別是信貸資產風險不斷集聚。因此，我國商業銀行必須實現業務轉型，由傳統的發展和依賴資產負債業務向大力發展中間業務、個人業務轉變，通過業務轉型降低信用風險。

四、加強風險內控制度建設。嚴防操作風險

進一步對原有制度進行梳理歸納，對現行業務管理制度、方法、流程等進行整合、研究分析，找準風險關鍵點，尋找制度性漏洞和缺陷，剔除重復矛盾、滯后過時的部分，統一編制涵蓋各項經營管理活動的管理辦法和實施細則，對各業務崗位實行手冊式管理。制度的制定要準確、具體，避免模糊，覆蓋的范圍應到最小業務單元，過于寬泛對于流程的描述、職責的分配等都會帶來困難。難以保證實用性。明確對內控制度建設負責的職能部門，建立內部控制的評價制度，將內控制度的建立、執行、監督檢查、更新等各個環節有效地連接起來，根據實際情況和業務發展狀況修訂和完善相關制度，以保證制度的完整性、準確性和時效性，從制度上消除風險死角和盲區。

五、加強對信貸經營管理的控制，降低信用風險

強化貸后管理，控制信貸風險。貸后檢查是信貸風險控制中非常關鍵的環節之一，通過對借款人的財務、資金狀況等持續監控、分析，可以及早發現風險苗頭并采取相應的對策、甚至可以彌補當初決策的不足和失誤。首先，改革現行客戶經理管理辦法，由上級行統一營銷并負責授信材料的整理、申報工作，基層單位客戶經理負責客戶維護和貸后管理，實現市場營銷與客戶維護職能相分離；其次，要完善貸后管理制度，細化貸后管理內容，依據客戶規模、風險度、市場競爭力及客戶資信等分類，實施差別化管理，重點防范關聯貸款、多頭貸款等，并建立重要信貸客戶定期分析制度和重大、異常情況報告處理制度，以便早發現、早解決問題；最后，大力提高信貸管理人員素質，一個合格的客戶經理不僅應當具備財務知識、信貸知識，還應當具備企業管理知識、對行業狀況的了解等，洞悉企業的實際財務和資本運作，唯有如此，才能及早發現客戶經營中存在的問題，做到防患于未然。

(編輯 耿欣)