小額貸款公司發(fā)展中亟需解決的若干問題及建議

高 鵬

長(zhǎng)期以來,由于金融服務(wù)支持不足,我國(guó)農(nóng)村、農(nóng)業(yè)、農(nóng)民和小企業(yè)所獲得的金融資源和融資服務(wù)一直處于相對(duì)稀缺的狀態(tài),直接影響了農(nóng)戶和小企業(yè)獲得擴(kuò)大再生產(chǎn)資金、開拓市場(chǎng)、應(yīng)用新技術(shù)和推廣優(yōu)良品種的步伐,進(jìn)而影響到農(nóng)民增收和縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

與“三農(nóng)”和廣大中小企業(yè)嚴(yán)重缺乏金融支持形成對(duì)比的是,由于主體缺位和缺乏有效的流動(dòng)渠道,規(guī)模巨大的民間資本由于無法進(jìn)入正規(guī)金融市場(chǎng)而只能通過地下金融進(jìn)行交易,這在增加借款成本負(fù)擔(dān)的同時(shí),也給金融市場(chǎng)秩序帶來負(fù)面的影響。

有鑒于此,在借鑒了孟加拉鄉(xiāng)村銀行模式的基礎(chǔ)上,以整合民間資本,支持農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展為重點(diǎn),為農(nóng)戶和小企業(yè)提供融資的小額貸款公司便應(yīng)運(yùn)而生。小額貸款公司是由自然人、企業(yè)法人與其他社會(huì)組織投資設(shè)立,不吸收公眾存款,經(jīng)營(yíng)小額貸款業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司或股份有限公司。

2005年底,陜西省平遙縣作為我國(guó)首批小額貸款試點(diǎn),率先成立了兩家小額貸款公司。2006年,山東、四川、陜西、貴州、內(nèi)蒙古5個(gè)省、自治區(qū)也相繼開展了小額貸款公司試點(diǎn),設(shè)立了7家商業(yè)性小額貸款公司。2008年7月,銀監(jiān)會(huì)、中國(guó)人民銀行聯(lián)合發(fā)布了《關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見》,對(duì)小額貸款公司的性質(zhì)、設(shè)立條件、資金來源、資金運(yùn)用和監(jiān)管等方面做出了明確的規(guī)定。之后,小額貸款公司在其他省份也開始陸續(xù)發(fā)展起來。

一、小額貸款公司經(jīng)營(yíng)情況及特點(diǎn)

小額貸款公司以其“手續(xù)簡(jiǎn)便、快捷靈活”的經(jīng)營(yíng)特色,在一定程度上緩解了“三農(nóng)”和中小企業(yè)的融資難問題,拓寬了縣域經(jīng)濟(jì)的資金渠道,逐漸成為銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的有益補(bǔ)充,其經(jīng)營(yíng)發(fā)展呈現(xiàn)以下特點(diǎn):

(一)以服務(wù)中小企業(yè)及“三農(nóng)”為經(jīng)營(yíng)宗旨

小額貸款公司立足本地經(jīng)濟(jì),積極為特色產(chǎn)業(yè)的中小企業(yè)、專業(yè)種植戶、養(yǎng)殖戶等生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)性微小客戶提供三農(nóng)貸款、臨時(shí)性周轉(zhuǎn)貸款、個(gè)體工商戶經(jīng)營(yíng)貸款以及個(gè)人創(chuàng)業(yè)貸款等產(chǎn)品,提供貸款業(yè)務(wù)咨詢服務(wù),在一定程度上緩解了“三農(nóng)”及中小企業(yè)發(fā)展所面臨的資金短缺問題。

(二)以自有資金作為主要資金來源

由于受制于“只貸不存”,小額貸款公司的資金只能來源于股東繳納的資本金、捐贈(zèng)資金以及來自不超過兩個(gè)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的融入資金,且融入資金的余額不得超過小額貸款公司資本凈額的50%。目前,捐贈(zèng)資金無從談起,向銀行融資業(yè)由于資金成本較高和銀行規(guī)避信貸風(fēng)險(xiǎn)的考慮而受限,導(dǎo)致當(dāng)前小額貸款公司的主要資金來源為自有資金。

(三)以非信用貸款為主要貸款方式

農(nóng)業(yè)本身的弱質(zhì)特點(diǎn)和農(nóng)村信用體系不夠健全的現(xiàn)狀,決定了小額貸款公司面臨著較高的風(fēng)險(xiǎn)。為保障資本安全,小額貸款公司往往采用擔(dān)保、抵押、質(zhì)押等非信用貸款作為放款的主要方式來規(guī)避經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

(四)以額度小、期限短的融資產(chǎn)品滿足客戶需求

在貸款額度上,小額貸款公司對(duì)同一借款人的貸款余額不超過公司凈資本額的5%。在貸款期限上,小額貸款公司期限大多在一年以內(nèi)。在貸款回收上,采取靈活多樣的還款方式,如按月付息到期還本,按月等額還本付息、到期一次性還本付息等。

(五)以手續(xù)簡(jiǎn)便、快捷靈活的經(jīng)營(yíng)理念提供服務(wù)

針對(duì)金額小、頻率高、時(shí)間急的信貸需求特點(diǎn),小額貸款公司相對(duì)于銀行等金融機(jī)構(gòu),簡(jiǎn)化了貸款流程,提升貸款辦理速度。在貸款審批方面,一般由客戶經(jīng)理和有權(quán)審批人雙人審批,對(duì)于大額貸款,提交審批會(huì)議或董事會(huì)討論,貸款最快的當(dāng)天就能到賬。

(六)以自身情況確定內(nèi)部管理方式

小額貸款公司根據(jù)自身情況,確立了各自的內(nèi)部管理方式。基本上都設(shè)置了董事會(huì)、信貸部等核心部門,制定了貸款操作流程等工作制度。在工作人員方面,部分公司招聘了原銀行機(jī)構(gòu)的高管、信貸和會(huì)計(jì)人員進(jìn)行日常業(yè)務(wù)管理,也有的公司在社會(huì)公開招聘沒有金融從業(yè)經(jīng)歷的人員進(jìn)行經(jīng)營(yíng)和管理。

二、應(yīng)該予以關(guān)注的問題

(一)部分地區(qū)市場(chǎng)準(zhǔn)入審批過快,忽視區(qū)域金融市場(chǎng)的內(nèi)在要求

小額貸款公司雖然不是金融機(jī)構(gòu),但經(jīng)營(yíng)的卻是特殊產(chǎn)品-貨幣,在服務(wù)“三農(nóng)”、中小企業(yè)以及社區(qū)經(jīng)濟(jì)中擔(dān)當(dāng)著重要角色,其經(jīng)營(yíng)情況對(duì)區(qū)域金融市場(chǎng)的需求和供給產(chǎn)生一定的影響。所以,對(duì)小額貸款公司的市場(chǎng)準(zhǔn)入的審批應(yīng)該參照對(duì)金融機(jī)構(gòu)市場(chǎng)準(zhǔn)入的審批,遵循審慎的原則。但從調(diào)研情況來看,個(gè)別省份存在審批速度過快的現(xiàn)象,在將近半年的時(shí)間內(nèi)就批準(zhǔn)籌建了近150家,這樣的做法忽視了市場(chǎng)的內(nèi)在要求,很容易導(dǎo)致小額貸款公司質(zhì)量良莠不齊,為將來小額貸款公司的健康良性發(fā)展埋下隱患。

(二)尚未建立業(yè)務(wù)指導(dǎo)和監(jiān)管體系,造成目前的監(jiān)管真空

小額貸款公司是經(jīng)省政府批準(zhǔn)的、在工商部門注冊(cè)登記的、經(jīng)營(yíng)貨幣的工商企業(yè),不在銀監(jiān)部門的監(jiān)管范圍,工商管理部門也不具備監(jiān)管這類企業(yè)的權(quán)限和專業(yè)經(jīng)驗(yàn)。而負(fù)有監(jiān)管職能的省政府金融辦由于人員數(shù)量和專業(yè)金融監(jiān)管人才隊(duì)伍所限,現(xiàn)階段把主要精力放在了對(duì)小額貸款公司市場(chǎng)準(zhǔn)入的審批上,尚未對(duì)小額貸款公司的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)和業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)管,所以,目前對(duì)小額貸款公司的監(jiān)管處于實(shí)際上的真空狀態(tài)。

(三)缺少必要的政策扶持,限制了小額貸款公司的發(fā)展

小額貸款公司在籌建伊始,就被賦予了為“三農(nóng)”和中小企業(yè)提供信貸支持的使命,承擔(dān)了本應(yīng)由政府承擔(dān)的職能。雖然規(guī)定了小額貸款公司貸款利率沒有上限,其目的是用較高的利率水平來覆蓋小額貸款公司的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營(yíng)成本,但由于激烈的同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)和借款人承受能力所限,高利率并不能確保小額貸款公司的高盈利性和經(jīng)營(yíng)的可持續(xù)性。

同樣作為支持“三農(nóng)”、為新農(nóng)村建設(shè)輸送資金的機(jī)構(gòu),小額貸款公司與農(nóng)村信用社、村鎮(zhèn)銀行等金融機(jī)構(gòu)的待遇差異很大。如《財(cái)政部關(guān)于實(shí)行新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)定向費(fèi)用補(bǔ)貼的通知》(財(cái)金[2009]15號(hào))中規(guī)定:對(duì)經(jīng)銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)設(shè)立的符合一定條件的村鎮(zhèn)銀行、貸款公司、農(nóng)村資金互助社3類新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)3年內(nèi)按貸款余額的2%由中央財(cái)政補(bǔ)助,而小額貸款公司是經(jīng)地方政府批準(zhǔn)成立的工商企業(yè),不在享受補(bǔ)助之列。又如參與改革試點(diǎn)的農(nóng)村信用社在政策規(guī)定的年限內(nèi)應(yīng)納所得稅減、免征收(《財(cái)政部、國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于延長(zhǎng)試點(diǎn)地區(qū)農(nóng)村信用社有關(guān)稅收政策期限延長(zhǎng)的通知》(財(cái)稅[2006]46號(hào)),而小額貸款公司沒有這方面的政策優(yōu)惠,全額繳納所得稅,稅負(fù)相對(duì)要沉重得多。

(四)小額貸款公司自身的趨利本質(zhì),限制了其支農(nóng)作用的發(fā)揮

從統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)來看,小額貸款公司加權(quán)平均貸款利率遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于商業(yè)銀行的利率水平。而普通種養(yǎng)業(yè)的利潤(rùn)率一般不超過10%,已經(jīng)超出了普通農(nóng)戶的接受范圍。實(shí)地調(diào)研時(shí)發(fā)現(xiàn),個(gè)別小額貸款公司貸款實(shí)際的月貸款利率不但高于商業(yè)銀行的利率水平,甚至還略高于最高人民法院有關(guān)高利貸的司法解釋規(guī)定。在這種情況下,即使小額貸款公司資金供給充裕,大部分農(nóng)戶也因?yàn)橘Y金成本的關(guān)系不敢承貸。小額貸款公司的支農(nóng)作用大打折扣。

(五)小額貸款公司業(yè)務(wù)管理水平有待提高

在內(nèi)部管理方面,小額貸款公司普遍存在著人員少,專業(yè)技能弱的問題,大部分人員沒有從事過金融業(yè)務(wù),專業(yè)知識(shí)欠缺,很容易產(chǎn)生操作風(fēng)險(xiǎn),而且大多數(shù)公司目前尚未設(shè)立專門的風(fēng)險(xiǎn)管理崗位和配備相應(yīng)的人員,風(fēng)險(xiǎn)處置業(yè)務(wù)操作也只停留在字面上。

在業(yè)務(wù)操作層面,大部分小額貸款公司尚未建立電子化的業(yè)務(wù)操作和管理系統(tǒng),辦理信用評(píng)級(jí)、貸款分類等業(yè)務(wù)流程基本上采用自制表格、手工臺(tái)賬等傳統(tǒng)方式,不利于公司規(guī)范化管理和風(fēng)險(xiǎn)控制。

在征信體系建設(shè)方面,由于小額貸款公司業(yè)務(wù)發(fā)展初期,征信管理技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)較低,管理經(jīng)驗(yàn)缺乏,目前尚不具備接入征信系統(tǒng)的條件,也不能像商業(yè)銀行一樣可以在貸款發(fā)放前通過征信系統(tǒng)查詢企業(yè)和個(gè)人征信情況,因而增加了其控制貸款風(fēng)險(xiǎn)的難度。

(六)對(duì)小額貸款公司利率監(jiān)測(cè)沒有統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)

調(diào)研中發(fā)現(xiàn),某些地區(qū)將轄內(nèi)小額貸款公司的利率執(zhí)行情況納入人民銀行對(duì)農(nóng)村信用社的利率統(tǒng)計(jì)和監(jiān)測(cè)并定期向金融機(jī)構(gòu)發(fā)布。由于小額貸款公司所執(zhí)行的利率水平遠(yuǎn)高于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的貸款利率,計(jì)算并發(fā)布的加權(quán)平均利率水平容易對(duì)相關(guān)金融機(jī)構(gòu)的資金定價(jià)策略產(chǎn)生錯(cuò)誤影響。

三、相關(guān)建議

(一)適當(dāng)把握審批速度,保證小額貸款公司質(zhì)量

審批過程要綜合考慮發(fā)起人、資金來源、內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理等方面,從嚴(yán)把關(guān),防止帶“病”進(jìn)入,確保其相關(guān)法律手續(xù)完備,合法運(yùn)營(yíng),從源頭上提高小額貸款公司的質(zhì)量。建議一是立足實(shí)際,推動(dòng)龍頭企業(yè)作為主發(fā)起人,發(fā)揮其帶動(dòng)產(chǎn)業(yè)上下游的作用;二是提高起點(diǎn)注冊(cè)資本金規(guī)模、營(yíng)業(yè)場(chǎng)所等硬件條件;三是明確公司內(nèi)部治理狀況、后繼資金注入能力等方面的要求。通過這些措施,著力實(shí)現(xiàn)小額貸款公司開業(yè)時(shí)的高起點(diǎn)、開業(yè)后的良性發(fā)展。

(二)盡快建立專業(yè)監(jiān)管體系,實(shí)施審慎監(jiān)管

小額貸款公司由于從事的是高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù),貸款本金容易遭受較大損失,形成經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn);另外,小額貸款公司還具有跨越界限、吸納公眾資金、擴(kuò)大放貸規(guī)模的內(nèi)在沖動(dòng),可能危及社會(huì)穩(wěn)定,形成社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)。建議各地政府把主要的關(guān)切點(diǎn)和監(jiān)管力量,放在防范非法集資、維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定,即社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)防范和處置上。對(duì)于小額貸款公司經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn),應(yīng)通過嚴(yán)把市場(chǎng)準(zhǔn)入、健全公司治理、完善指標(biāo)體系能措施,促使小額貸款公司自主經(jīng)營(yíng)、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn),規(guī)范發(fā)展。

(三)制定優(yōu)惠政策,促進(jìn)小額貸款公司的發(fā)展

在加強(qiáng)小額貸款公司的市場(chǎng)準(zhǔn)入管理的同時(shí),相關(guān)部門要制定優(yōu)惠的政策,以使小額貸款公司具有相當(dāng)?shù)睦麧?rùn)空間,使小額貸款公司可以有空間降低利率水平,間接惠農(nóng)。

一是制定對(duì)小額貸款公司發(fā)放的支持“三農(nóng)“和中小企業(yè)的貸款予以一定比例的稅收返還,也可以對(duì)小額貸款公司客戶群體中達(dá)到國(guó)家和地方扶持標(biāo)準(zhǔn)的貸款客戶實(shí)行財(cái)政貼息政策;二是地方政府應(yīng)比照對(duì)農(nóng)村信用社的扶持政策,及時(shí)出臺(tái)優(yōu)惠政策,支持小額貸款公司發(fā)展;三是明確小額貸款公司在公司稅收、享受中央財(cái)政補(bǔ)助、貸款損失準(zhǔn)備稅前提取等方面享受與金融機(jī)構(gòu)特別是農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)相同的待遇。

(四)統(tǒng)一小額貸款公司利率執(zhí)行情況統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè)標(biāo)準(zhǔn),研究制定統(tǒng)一、規(guī)范的業(yè)務(wù)流程和操作系統(tǒng),指導(dǎo)小額貸款公司加強(qiáng)業(yè)務(wù)管理

把小額貸款公司的利率執(zhí)行情況單獨(dú)統(tǒng)計(jì)。使人民銀行的利率監(jiān)測(cè)真實(shí)反映信貸資金的定價(jià)水平,同時(shí),也能反應(yīng)當(dāng)?shù)匦☆~貸款公司的資金定價(jià)的真實(shí)水平。

業(yè)務(wù)操作系統(tǒng)應(yīng)與人民銀行信用信息數(shù)據(jù)庫(kù)對(duì)接軟件進(jìn)行統(tǒng)一研發(fā)。這樣既能保證小額貸款公司執(zhí)行統(tǒng)一、規(guī)范的業(yè)務(wù)操作標(biāo)準(zhǔn),同時(shí)也便于監(jiān)督管理。

小額貸款公司信貸員和審批部門嚴(yán)把審批關(guān),貸款發(fā)放后應(yīng)跟蹤了解貸款去向,定期進(jìn)行貸款項(xiàng)目檢查,調(diào)查貸款資金使用,監(jiān)督貸款人將貸款用于正常生產(chǎn)活動(dòng)中。通過對(duì)客戶進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警分析,來決定下一環(huán)節(jié)操作。

(作者單位:中國(guó)人民銀行沈陽分行金融穩(wěn)定處)