農村信用社的融資地位和改革問題研究

蓋　銘　楊秀萍

[摘 要]新農村建設離不開金融支持。農信社作為國家農業政策的產物在支農金融體系中具有獨特的地位和發揮著主力軍的作用。農村金融問題，核心就是農村信用社問題。如何完善農村信用社體制開辟富有效率的融資渠道，是擺在農村金融改革面前的重要課題。

[關鍵詞]新農村建設 農村信用社 改革

基金項目：該文為遼寧省教育廳人文社科基金項目（項目編號：20060816）“從農村金融需求論農村金融改革”，沈陽師范大學大學生科研立項“發展遼寧社會主義新農村的金融機制與策略研究”階段性研究成果

作者簡介：蓋銘，沈陽師范大學國際商學院金融貿易系學生；楊秀萍，沈陽師范大學國際商學院金融貿易系教授，碩士生導師。

一、農村信用社支農主體地位分析

（一）農村信用社在法律和政策指向上的支農地位

《中華人民共和國農業法》（2002年12月28日修訂）第六章第四十五條規定，農村信用合作社應當堅持為農業、農民和農村經濟發展服務的宗旨，優先為當地農民的生產經營活動提供信貸服務。我國農村信用社自成立至今已有50余年的歷史，成立的宗旨是貸款給農戶和農村集體經濟組織，促進“三農”經濟的發展。作為國家農業政策的產物，農村信用社具有責無旁貸的支農性，并且在整個金融體系中處于相對獨立的特殊地位。

（二）農村融資市場中農村信用社的優勢地位

1．農村信用社支農資金占比高。從目前情況看，農村資金投入主要是三個渠道：一是農民自己對生產活動本身的投資；二是增加財政資金對農業基礎設施的投入和其他有關補貼；三是金融部門的信貸資金。在這三個方面，金融部門的信貸資金投入占有很大的比重，有的地方甚至在60%以上。其中農村信用社的資金占到80%左右，有的地方甚至已達到90%。

2．國有商業銀行退出農村市場，支農重任歷史的落到農村信用社肩上。自1998年起，國有商業銀行為提高提高競爭力，陸續采取撤并等措施使其在農村分支機構的比例減少了近50%甚至更多，導致農村金融服務體系更加嚴重的市場缺位，對農村的經濟活動產生了重大影響，維持農村金融服務的機構主要靠農村信用社。

3．農村信用社的合作性質決定了它的支農地位。農村信用社本身就是由轄區內農戶、個體工商戶和中小企業入股組成的社區性地方金融機構。截至2006年末，全國農村信用社各項存款貸款余額，占全部金融機構貸款的15%。其中，農業貸款余額，占全部金融機構農業貸款余額的93%。農村信用社是農村金融的主力軍和聯系農民的金融紐帶。近年來農村信用社為“三農”服務的任務更加艱巨，作用更加突出。

二、農村信用社在支持新農村建設中存在的問題

（一）產權制度改革不到位。長期以來，農村信用社的產權表面上是明確的，由社員入股組成，但在實際操作中卻很模糊。一是所有權不清晰。也就是說，全體社員對他們出資組建的農村信用社產權歸屬不明確。二是農村信用社作為法人，主要服從省級信用聯社的行業指令，沒有真正的財產經營權。

（二）貸款質量低下，歷史包袱沉重。分析原因，一是經營目標模糊。農村信用社作為地方金融機構，又要服務于地方政府財政的需要；作為政策工具又要求為農業、農民和農村經濟服務；在現代金融浪潮的推動下，作為金融企業，又要制定商業化運營目標，開辦商業銀行的諸多業務品種，追求盈利。目標的模糊，使得農村信用社成為了“四不像”，既不像合作金融組織、又不像地方財政；也不像政策性銀行，更不像商業銀行，沒有準確的定位，也就沒有一個明確的發展方向。二是行業本身的弱勢存在。因為農村信用社面向領域風險大，職工與服務的群體素質差，致使資金使用效率較低。三是風險防范機制缺乏。具體表現為：自有資本缺乏；信貸發放中的擔保機制不健全等。

（三）供給能力弱化。從農村信用社改革的歷程看，政府的長期包辦，弱化了農村信用社改革的自覺性和積極性，因此對市場的靈敏性遠遠低于其他金融機構，捕捉市場機會的能力較低。國有商業銀行從農村信貸市場的撤離，以及農業政策性銀行的深化改革，為農村信用社的信貸供給提供了擴張機會，但由于農村信貸供給與需求的結構性矛盾，使單一依靠農村信用社的供給能力滿足日益多元的農村金融需求的增長，事實上是困難的。

（四）資金的非農化使用現象嚴重。由于經營觀念上存在的偏差，認為改革后的農村信用社等同于商業銀行，所以很多信用社更大程度上將貸款發放傾向城市的大企業和優勢企業集中，忽視了面向農村市場，建設社會主義新農村，服務“三農”的市場定位是農村信用社的立命之本。失去了金融服務的比較優勢，不僅不能擴大自己的服務領域，反而易失掉原有的市場。

三、農村信用社如何更有效支持新農村建設

（一）加快產權制度改革的步伐。由于我國廣大農村經濟結構的多層次性和生產力發展水平的不平衡，采取一種規范的全國統一的產權制度模式不切實際。農村信用社改革應該是目標一元、模式和路徑多樣。只要農民的融資需求能夠得到滿足，農村信用社或組建獨立的股份制商業銀行，無論采取何種產權制度的組織形式，農村信用社都要堅持服務“三農”的經營宗旨，從農民和農村經濟發展的實際需要出發，進一步增強和完善農村信用社的服務功能。

（二）在產權制度改革基礎上提高資金使用效率。（1）端正經營理念，農村信用社管理者應有緊迫感，首先解決好經營定位，現階段應樹立扎根農村，服務“三農”的思想，要求農村信用社職工熟悉把握農村金融市場的基礎上創造財富。（2）提高人才素質。首先培訓現有職工，提高其業務能力；其次是引進高素質專業人才，接收高校畢業生。建立農村信用社有效的用人制度，形成嚴格的約束激勵機制。

（三）以國家制度安排實現農村信用社的有效競爭。當前的農村信用社已經是農村金融市場上唯一的“正規軍”，幾乎壟斷著農村的金融市場，這導致農村信用社經營管理上失去了主動性，對此國家一方面應給予優惠的扶持政策增強農村信用社在農村金融市場上的聲譽和“主力軍”地位。另一方面加大存在農村的另一主力機構郵政儲蓄銀行的體制改革，使之資金的運用向 “三農”傾斜，對信用社形成壓力。并且，在進一步規范民間信貸基礎上刺激農村信用社加強管理，通過市場行為占領農村金融市場。

（四）運用現代金融經營管理思想。（1）自覺控制風險，增加自有資本，確保資本充足比率符合《巴塞爾協議》8%的要求。（2）注重金融業務創新。業務創新是強化“三農”服務的關鍵。創新業務品種：一要大力增加小額農貸、助學貸款、住房、購車等消費貸款的比重，積極推廣農戶小額信用貸款，拓寬信貸領域，放大小額農貸支農效應，促進農民共同富裕。二要不斷拓展中間業務，根據轄區經濟特點，設計出靈活多樣，符合不同類型農戶、社區居民和小型企業需求的金融服務和產品。三要有創新組合性信貸產品，為客戶提供綜合信貸業務。

參考文獻

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