農村信用社改革與發展模式探討

農村信用社是農村金融改革發展的重點和難點，多年來，農村信用社的合作制改革走了許多彎路，究其原因，還是農村信用社的體制改革已遠遠落后于經濟體制的改革之故。那么，農村信用社究竟應該向著什么方向發展?可以說，農村信用社(以下簡稱農信社)改革沒有固定的模式可循，可謂是摸著石頭過河，仍然是舉步維艱。

農信社改革中存在的主要問題

農信社“合作制”的實際情況

可以說，我國農信社只是名義上的“合作”。例如，在法人治理方面上的形似神非。從2004年起，我國開始抓農信社法人治理結構，從形式上看，農信社按照現代公司治理理論，建立了“三會一層”(理事會、監事會、社員大會、經營層)的管理框架，形成了較為完善的內部治理結構，但實際效果并不理想。首先，內部人控制問題依然嚴重。信用社內部雖是“三會一層”，但實際上被理事長、主任等內部少數人控制，導致了合作社不能按照既有的方向發展，社員代表大會形同虛置；由于農信社的理事長、主任、監事長等高級管理人員由省聯社提名指定，理事會、監事會成員由內部指定，并非真正由社員代表大會選舉產生，導致監事會缺乏獨立性，實際上只能充當簡單的內部稽核、審計職能，根本體現不了監督作用。

農信社“股金”面臨的困境

從社員的入股動機看，從信用社獲得收益和服務才是真正目的。由于歷史原因以及管理體制的問題造成信用社形成大量不良貸款，導致虧損，不能向社員分紅或返還利潤，還要使其承擔經營風險，彌補信用社虧損，使得大部分農民不敢在信用社入股，并出現了社員要求退股的現象，影響了股金的穩定性，并引發了諸多矛盾。……