淺談技術創新的風險補償體系

謝科范 趙 湜 劉介明

【摘要】本文在我國推行科教興國戰略與自主創新戰略的背景下,結合技術創新活動的高投入、高風險特征,提出了技術創新風險補償體系的概念。文章主要對技術創新風險補償體系的概念進行了界定;對技術創新風險補償體系的構成進行了分析;對技術創新風險補償體系的運行機理進行了探討;對技術創新風險補償體系在我國的實踐情況進行了總結;最后,對建立和完善我國技術創新風險補償體系提出了具體建議。

【關鍵詞】技術創新 風險 風險補償體系

一、導論

近年來,在國家大力推進科教興國戰略和自主創新戰略的背景下,企業對于技術創新的認識和重視程度得到普遍提升。可是,企業在技術創新方面的投入力度與發達國家相比依然存在明顯差距,這一方面是由于思想認識方面的原因所致;另一方面,與我國大多數企業的技術發展水平較低、資金積累不夠雄厚等原因存在密切關系;同時,還與我國技術創新的環境不健全、不完善有著直接的影響,如對于技術創新的政策支持力度不夠,對于技術創新成果的保護環境不完善,對于技術創新風險的補償體系不健全等,都嚴重地影響著企業的技術創新活動。特別地,由于企業的技術創新是一項高投入、高風險的活動,企業一旦創新失敗,可能因此而蒙受巨大的損失甚至破產,因此,風險成為阻礙企業技術創新的主要障礙之一。為此,政府需要對企業的技術創新進行全方位的風險補償。本文針對技術創新的風險補償體系而展開專門研究,旨在為健全與完善我國技術創新的外部環境、進一步促進廣大企業加大技術創新力度提供理論指導與政策決策支持。

二、技術創新風險補償體系及其構成

1、技術創新風險補償體系的含義

技術創新風險補償體系是國家和各級政府部門為了健全和完善技術創新活動的外部環境,促進技術創新活動,在考慮到技術創新活動本身的高投入與高風險特點的基礎上,遵循風險與收益對等的原則,對參與技術創新活動的主體,包括企業、科技保險公司、貸款銀行、擔保機構及風險投資公司所進行的一種全面、系統、規范的補償機制與制度安排。

技術創新風險補償體系的建立依賴于國家和各級政府部門的直接推動與財政支持,他們是技術創新風險補償體系的規劃者、決策者、建立者和執行者,他們的態度、認識和行動至關重要。技術創新風險補償體系的直接受益者是技術創新活動的所有參與者,建立技術創新風險補償體系的目的就是要鼓勵企業、銀行、風險投資公司等各類組織積極參與技術創新活動。技術創新風險補償體系的核心思想和主要方式就是通過向每個參與技術創新活動的主體,根據其承擔技術創新風險的大小來給予適當的補償,以提高他們參與技術創新的積極性和主動性。

2、技術創新風險補償體系的構成

一般而言,技術創新風險補償體系由以下五個部分構成,如圖1所示。

(1)企業創新損失補償。企業是技術創新的直接主體和第一主體,企業的技術創新活動受到技術、資金、市場和法律保護等不確定性因素的影響,存在巨大的風險。同時,在技術創新活動的所有參與主體中,企業承擔著技術創新活動的大部分風險和主要風險,因此,對企業的技術創新活動給予直接補償是最有效、最必要和最主要的補償方式。

(2)科技保險補償。科技保險是國家科技部與保監會于2006年末聯合推出的一項以保險服務于高新技術企業的活動,旨在支持高新技術企業發展,促進國家自主創新戰略的實施。科技保險補償包括對參與科技創新活動保險的保險公司進行補償,以及對企業購買科技創新活動保險所付保費的補償兩個部分。

(3)對貸款銀行的補償。企業的技術創新活動需要大量的資金投入,而且隨著科技創新活動的不斷深入,所需資金不斷增加。這些資金對于大多數企業特別是廣大中小企業而言,是無法全部用自有資金進行投入的。中小企業需要運用多種渠道和手段籌措資金,其中銀行貸款就是主要的渠道之一。可是銀行為了規避風險,往往不愿意將資金貸給這些企業,這樣就使得企業在技術創新活動中增大了資金風險,阻礙了企業的技術創新活動。因此,在技術創新風險補償體系中需要對發放科技創新貸款的銀行,根據發放貸款的額度和頻率給予適當的補償。

(4)對擔保機構的補償。在企業向銀行等信用機構進行貸款的過程中,往往需要進行信貸擔保。因此,為了在企業的技術創新活動中順利獲得貸款,需要對擔保機構的這種擔保行為給予補償,因為他們也承擔了技術創新活動的部分風險。

(5)對風險投資公司的補償。風險投資最早起源于美國,它是把資本投向蘊藏著失敗風險的高新技術及其產品的研究開發領域,旨在促使高新技術成果盡快商品化、產業化,以取得高資本收益的一種投資過程。發達國家風險投資已經發展相當完善,而我國目前的規模尚小。因此需要對風險投資公司投資于企業的技術創新活動給予補償,以促進風險投資介入技術創新活動的力度和廣度。

三、技術創新風險補償體系的運行機理

技術創新風險補償體系的運行機理如圖2所示。在整個技術創新風險補償體系中政府是投入、規劃和建設主體,政府部門在系統規劃的基礎上,通過制定各項政策和制度,將一部分財政收入投入到技術創新的各類參與主體中,以促進他們參與技術創新的積極性和主動性。在各類參與技術創新活動的主體中,企業是最直接、最主要的主體,我國技術創新體系的建設就明確提出來要建立以企業為主體、以市場為導向的技術創新體系。因此,技術創新風險補償體系中最重要補償就是對企業的補償。對企業的補償直接的方式有對企業創新損失的補償和對企業購買科技保險的保費的補償。除了直接的補償,就是間接的補償,如對銀行貸款的補償、對擔保公司提供擔保的補償、對保險公司提供科技保險的補償和對風險投資公司的補償。這些間接的補償最終的目的都是為了為企業的技術創新提供健全、完善的創新環境,特別是提供良好的融資環境。如對銀行貸款的補償,是為了促進銀行將更多的資金投入到企業的技術創新活動中去,解決企業特別是廣大中小企業技術創新貸款難的問題;對保險公司的補償,是為了建立、普及和推廣科技保險這一新型的保險政策;對風險投資公司的補償,是為了建立風險投資向企業技術創新活動大量介入的局面。

四、我國技術創新風險補償體系的實踐

近幾年來,我國許多地區在技術創新風險補償體系的實踐方面進行了大膽的探索,取得了一些有益的經驗。技術創新風險補償體系實踐比較活躍的地區主要有浙江、江蘇、深圳、北京和武漢等地。

浙江省科技廳和財政廳聯合出臺了《浙江省重大科技專項計劃管理(試行)辦法》,辦法中規定對于實施成功的項目,政府將給予項目研發投入的15%作為獎勵;對于因不可抗拒因素或無法克服的特殊技術困難而導致的失敗項目,經嚴格審核后,給予不超過項目研發投入費用的30%作為風險補償。從浙江和江蘇等地的實踐來看,目前對于技術創新風險的補償主要有以下三種情況:只要銀行向中小企業提供一筆有關技術創新活動的貸款,政府就給該銀行支付1%~2%的額外補償利息;如果這筆貸款形成了不良貸款,政府將承當該不良貸款的20%~40%,以減少銀行承擔的風險;在銀行向企業發放貸款的過程中,如果有擔保公司愿意為中小企業提供擔保,則政府給予該擔保公司1%的風險獎勵。

深圳市主要通過財政貼息、低息貸款和給予擔保機構擔保風險補償來促進技術創新。深圳市每年提供給重點企業和重點項目的財政貼息、低息貸款就超過了10億元,且主要用于高新技術產業;深圳市財政每年還提供1億元資金,給予擔保機構擔保科技創新型小企業貸款的風險補償,由政府牽頭設立了科技創新型企業貸款風險補償基金。

北京市出臺了《中關村科技園區信用擔保機構建立風險準備金和財政有限補償擔保代償損失制度的暫行辦法》,辦法規定:財政在預算安排的中關村科技園區發展專項資金中設立“財政有限補償擔保代償損失專項資金”;政府出資設立的信用擔保機構發生貸款擔保代償損失時,可申請財政資金補償擔保代償損失。

武漢市則主要采取科技保險的形式來促進技術創新活動,以科技保險作為建立、健全技術創新風險補償體系的突破口。科技保險是保險行業運用保險手段為科技產業服務通過探索并實踐國家財政科技投入。2007年7月武漢市被確定為我國首批科技保險試點城市之一,當年武漢市就有21家高新技術企業投保,市政府為了鼓勵企業投保科技險,也安排了專項資金,用于高新技術企業科技保險費補貼。時至今日,中國人保財險武漢市分公司已開辦了四大類有針對性、滿足高新企業現實發展需求的險種,武漢市科技保險工作已經進入全面啟動階段。

五、我國技術創新風險補償體系的發展建議

整體而言,在我國技術創新風險補償體系的建立已經開始,但還很不完善、不系統,這一方面需要加大宣傳力度,提高認識,另一方面需要政府部門在掌握技術創新客觀規律的基礎上,系統思考,整體規劃,逐步建立起完善、規范、公平的、符合國際規則的技術創新風險補償體系,具體發展建議如下。

第一,技術創新風險補償體系的建立需要得到政府部門的充分重視和大力支持。各級政府部門要把技術創新風險補償體系的建立看作是實踐創新性國家和科教興國戰略的重要舉措,并成立專門隊伍予以廣泛宣傳和充分研討,設立專項資金,保證專款專用。

第二,技術創新風險補償體系的建立需要進行系統思考和整體規劃。技術創新風險補償體系是國家和地區技術創新體系的一種重要組成部分,它牽連到方方面面的參與主體,沒有系統的思考和整體規劃很難充分發揮政策的預期效果,甚至產生負面的影響。

第三,政府對于技術創新風險補償體系的建立和完善,需要遵循公開、公平、公正的原則。否則極易導致“暗箱操作”,引起社會的不滿。對于各項政策的出臺要進行充分的論證,要從流程上予以規范,對于政策的執行要執行統一的標準,防范各種不公正現象的發生。

第四,技術創新風險補償體系的建立和完善,各項規章制度的出臺,要遵循技術創新活動本身的客觀規律。因此需要加強對于技術創新本身規律的研究,特別是加強對于技術創新風險因素、風險事故發生規律(概率)和對風險損失的評估等研究,以為政策的出臺提供決策依據。

第五,技術創新風險補償體系的建立和完善,各項規章制度的出臺要注意遵循國際規則。不能違反公平競爭的市場原則,避免產生國際貿易糾紛。

第六,技術創新風險補償體系的建立和完善要在國家技術創新風險補償體系的大框架與整體支持下,充分發揮各級地方政府的積極性和主動性,突出各地特色和特點,因地制宜地建立各地區的技術創新風險補償體系。

第七,要充分學習和借鑒國外發達國家的先進經驗。加強對于國外有關技術創新風險補償體系的研究,同時又有注意我國的現實環境和區域特色。

(注:本文系國家軟科學研究計劃項目,基金項目編號:2007GXS1D021。)

【參考文獻】

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(責任編輯:唐石泉)