農(nóng)民專業(yè)合作社拓展金融功能研究:夏莊花生合作社案例

摘要:本文對日照市莒縣夏莊鎮(zhèn)花生專業(yè)合作社形成的以保本增值結(jié)算方式為基礎(chǔ)、“融物融資”+“合作社 ?葑社員”的金融互助模式進(jìn)行了研究，分析了其金融功能拓展的內(nèi)在需求和動力，以及這種金融互助模式的比較優(yōu)勢，對破解當(dāng)前專業(yè)合作社融資困境有一定借鑒意義。

關(guān)鍵詞:農(nóng)民專業(yè)合作社;金融功能;信用;融資

Abstract:This paper provides a research on financial mutual aid model based by break-even value-added settlement， formed by peanut specialized cooperatives of Xia Zhuang Town， Ju County， Rizhao City. The paper also analyzes the inner needs and motivation of development of financial function of peanut specialized cooperatives， and the comparative advantage of financial mutual aid model. The paper has a certain reference for solving the current plight of financing of specialized cooperatives.

Key Words:specialized farmers cooperatives，financial functions，credit，financing

中圖分類號:F830.6 文獻(xiàn)標(biāo)識碼:B文章編號:1674-2265(2010)05-0038-05

一 、引言

近年來，農(nóng)民專業(yè)合作社在全國各地蓬勃興起，在促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展和農(nóng)民增收中發(fā)揮了重要作用。但是，資金緊缺是當(dāng)前農(nóng)民專業(yè)合作社普遍面臨的主要問題之一。2003年初，日照市莒縣夏莊匯豐花生專業(yè)合作社(以下簡稱“花生合作社”)探索建立了以保本增值結(jié)算方式為基礎(chǔ)的“融物融資”+“合作社?葑社員”的金融互助模式(以下簡稱“夏莊模式”)，在促進(jìn)自身發(fā)展的同時，提高了小農(nóng)戶與大市場的對接程度，搭建了助農(nóng)增收的直通車。

二、文獻(xiàn)綜述

制度變遷理論、交易費(fèi)用理論和公共選擇理論是農(nóng)民合作經(jīng)濟(jì)組織建立的三大理論基礎(chǔ)。制度變遷理論認(rèn)為，農(nóng)民組織化是市場經(jīng)濟(jì)條件下農(nóng)業(yè)發(fā)展的內(nèi)在需要所引致的自發(fā)性創(chuàng)新，屬于誘致性制度變遷，即通常是少數(shù)開拓創(chuàng)新者開始并由多數(shù)人效仿，變遷的程度和速度取決于多數(shù)人對少數(shù)先行者創(chuàng)新行為的效仿程度和市場需求的增長速度(曹曄，2002)。而我國實行農(nóng)村家庭聯(lián)產(chǎn)承包制后，導(dǎo)致農(nóng)業(yè)經(jīng)營組織制度發(fā)生變遷的主要誘因是小規(guī)模經(jīng)營農(nóng)戶無力承擔(dān)高昂的交易費(fèi)用。因此，發(fā)展農(nóng)民專業(yè)合作經(jīng)濟(jì)組織是符合現(xiàn)階段我國農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)律的制度創(chuàng)新，也是降低交易費(fèi)用最有效制度安排。它并非主觀臆造的，也不是政府強(qiáng)制實施的，而是經(jīng)濟(jì)發(fā)展內(nèi)在動力所推動和引致的制度變遷(張月辰，2006)。根據(jù)威廉姆森的交易費(fèi)用理論，交易成本包括交易當(dāng)事人必須相互尋找交易對象的成本。雙方必須搜集、傳達(dá)和交換信息的成本;對交易的商品進(jìn)行必要描述、檢查和度量的成本;合同談判、起草、簽定以及履行的成本。他還說明了企業(yè)在信息處理上具有的規(guī)模效應(yīng)，在應(yīng)付產(chǎn)權(quán)界定不完全以及其他風(fēng)險規(guī)避問題上能夠進(jìn)行制度適應(yīng)，進(jìn)而說明了縱向一體化在企業(yè)內(nèi)部組織交易中的好處。另外，張五常認(rèn)為，交易成本是發(fā)生在人與人的社會關(guān)系中的，伴隨著交易活動而發(fā)生的一系列的制度成本，包括信息成本、監(jiān)督管理成本、制度結(jié)構(gòu)成本(張五常，1999)。交易費(fèi)用理論表明，當(dāng)外部市場的交易費(fèi)用太高，小規(guī)模經(jīng)營的農(nóng)戶無力承擔(dān)時，自發(fā)地形成一種合作組織便有了其經(jīng)濟(jì)上的必然性。目前，合作社作為一種特殊的經(jīng)濟(jì)組織資源，在促進(jìn)農(nóng)民的經(jīng)濟(jì)發(fā)展，保護(hù)和增進(jìn)農(nóng)民利益方面，具有其他的組織形式所難以替代的作用，是整合農(nóng)民的最佳選擇。

農(nóng)民專業(yè)合作社作為一種弱勢聯(lián)合求生存的方式，其資本金基本上來源于社員，數(shù)額十分有限。金融服務(wù)與合作社發(fā)展對接較弱，金融已成為農(nóng)民專業(yè)合作社的一個“短板”。為此，全國各地多數(shù)合作社在生產(chǎn)功能之外延伸發(fā)展了信用聯(lián)保、資金互助等金融功能，為專業(yè)農(nóng)戶提供信用擔(dān)保。它由合作社(行業(yè)協(xié)會)發(fā)起，對專業(yè)農(nóng)戶按照規(guī)模對等、行業(yè)相近的原則進(jìn)行分類組合，組成互助信用擔(dān)保“俱樂部”，相互無償提供擔(dān)保，共同承擔(dān)風(fēng)險連帶責(zé)任和監(jiān)督義務(wù)。在學(xué)術(shù)界，當(dāng)前對農(nóng)民專業(yè)合作社信用聯(lián)保等拓展金融功能的研究已成為一個新的方向。彭江波認(rèn)為，農(nóng)村中小企業(yè)因具有相同或相近的成長歷程、類似的產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)和密切的溝通經(jīng)歷，具備了開展信用互助擔(dān)保的基礎(chǔ)、條件和成本、監(jiān)督等技術(shù)性優(yōu)勢，是一種可持續(xù)的、能夠?qū)崿F(xiàn)對接銀行信貸制度的制度安排(彭江波，2008)。管延友認(rèn)為，商業(yè)化金融不能解決分散的小農(nóng)經(jīng)濟(jì)金融需求，而合作制能解決小農(nóng)戶貸款不經(jīng)濟(jì)問題，信用合作要發(fā)展，必須與農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的合作(生產(chǎn)與購銷合作)相結(jié)合，不可能實現(xiàn)單獨突破(管延友，2009)。但在其拓展模式方面，學(xué)術(shù)界還存在一定分歧。王學(xué)忠認(rèn)為，生產(chǎn)合作與信用合作融為一體的日本模式不適合我國，因為不是所有的合作社都符合農(nóng)村資金互助社設(shè)立條件，主張采取由多家金融機(jī)構(gòu)共同支持合作社的印度模式(王學(xué)忠，2009)。韓俊等則對山東省供銷社為農(nóng)民提供合作融資服務(wù)、發(fā)展農(nóng)合信用擔(dān)保公司做法給予了肯定。

本文以莒縣夏莊模式為例，對花生合作社拓展金融功能的行為進(jìn)行了研究，得出融物有助于破解融資困境、資金互助有助打造新的融資平臺的結(jié)論。

三、莒縣夏莊花生合作社金融功能拓展進(jìn)程

夏莊鎮(zhèn)位于莒縣最南端，是山東省花生種植面積最大的鄉(xiāng)鎮(zhèn)之一，種植面積近4萬畝，年均產(chǎn)量12000噸，花生企業(yè)年加工出口花生米1000噸，實現(xiàn)銷售收入過億元。

(一)花生入股:信用合作的前提

2002年以前，農(nóng)戶種植花生并沒有產(chǎn)生良好的經(jīng)濟(jì)效益。農(nóng)戶只是單純地在自家田地種植花生，花生成熟后就在家坐等外地商人來收購。由于花生在外地的知名度不高，前來收購的外地商人非常少。在這種“供過于求”的情況下，農(nóng)戶往往各自為戰(zhàn)，相互壓價，最低時僅有0.09元/斤。

隨供銷社采購站經(jīng)營轉(zhuǎn)型，以薛祥喜為首的6名供銷社職工看到收購花生銷售給外地花生加工企業(yè)蘊(yùn)含著商機(jī)，就集資10萬元作為啟動資金，于2002年7月成立了莒縣夏莊供銷社花生專業(yè)合作社，專門從事花生收購及銷售。

成立之初，花生合作社銷售訂單不斷，收購量遠(yuǎn)小于訂單量。由于花生加工企業(yè)多數(shù)延期付款，很快，花生合作社就因應(yīng)收款項擠占資金過多而陷入了收購資金周轉(zhuǎn)不靈的困境。為此，2003年初，薛祥喜等人決定吸收部分農(nóng)民以2000-10000斤花生作價入股，成立了注冊資本36萬元的莒縣夏莊匯豐花生專業(yè)合作社，專門從事花生收購、深加工及銷售。

(二)白條經(jīng)濟(jì):商業(yè)信用的積累

靠著“花生入股”的方式，夏莊花生合作社積累了少量的流動資金。然而農(nóng)產(chǎn)品貿(mào)易的利潤來源于規(guī)模化經(jīng)營，僅憑這有限的流動資金，遠(yuǎn)不足以承接大批量的訂單。面對巨大的資金缺口，薛祥喜等人想到了一個最笨拙的辦法:打欠條。然而對于一輩子和土地打交道的農(nóng)民而言，把辛辛苦苦種出的花生換成一張輕飄飄的欠條，無疑是不愿意的。怎樣才能讓農(nóng)民接受這種方式呢?價格是買賣關(guān)系中的決定因素，農(nóng)民都想把自己手中的農(nóng)產(chǎn)品賣個好價錢，市場上的花生價格瞬息萬變，如果能夠保證農(nóng)民的產(chǎn)品賣出高價，這張欠條也就對農(nóng)民具有了吸引力。

2003年1月20日，他們一致表決通過了花生合作社第一項重大決議，推出了一種全新的結(jié)賬方式——保本增值貯存業(yè)務(wù)，吸引花生種植戶入社，并輔之以其他優(yōu)惠措施，此舉受到了農(nóng)戶的普遍歡迎。具體運(yùn)作機(jī)制是以賒購花生方式吸納社員，并推出 “十大”社員優(yōu)惠政策。只要種植戶一年存放500斤花生，即可申請成為社員，由花生合作社向其發(fā)放社員證。作為花生合作社的社員能享受到“十大”優(yōu)惠:①持證到花生合作社交售花生，每公斤高于非社員0.04元;②花生合作社可為社員代儲花生并折款貯存;③社員優(yōu)先享受小額貸款擔(dān)保;④優(yōu)惠供應(yīng)良種及種植技術(shù)指導(dǎo);⑤到養(yǎng)豬合作社加工飼料每公斤優(yōu)惠0.04元;⑥社員交售生豬每公斤高于市場價0.05元;⑦為社員優(yōu)先供應(yīng)良種仔豬及防疫技術(shù)指導(dǎo);⑧到農(nóng)資超市購買化肥每袋下浮2元;⑨農(nóng)資超市免費(fèi)為社員提供產(chǎn)前、產(chǎn)中、產(chǎn)后服務(wù)，為社員進(jìn)行土壤化驗、配方施肥、技術(shù)指導(dǎo)及組織專家授課培訓(xùn);⑩社員持證到供銷社的超市購物享受超市會員待遇。

與社員進(jìn)行結(jié)算時，采取保本增值結(jié)賬方式。農(nóng)戶將花生賣給專業(yè)合作社后，如果當(dāng)時不支取現(xiàn)金，專業(yè)合作社按當(dāng)天的市場價給農(nóng)戶打好收條，農(nóng)戶可根據(jù)自己對市場價格的判斷，認(rèn)為價格較理想時隨時結(jié)算貨款。如果結(jié)算當(dāng)天，市場價格已高于農(nóng)戶收條的價格時，以市場價格為準(zhǔn);如果農(nóng)戶收條上的價格高于市場價格，結(jié)算時以收條上的價格為準(zhǔn)。

對于花生存放的期限，專業(yè)合作社規(guī)定期限最長不超過一年。一年到期后，存放花生款項全部結(jié)清。如農(nóng)戶暫時不用現(xiàn)金，可以連本帶利繼續(xù)存放在專業(yè)合作社，利息一年結(jié)一次，貯存期間年利率6%，月息四厘。從2003年起，有的社員已經(jīng)7年沒有提款，最高的在專業(yè)社存了價值10多萬元的花生米。

(三)資金互助:金融信用的萌芽

花生合作社以保本增值結(jié)算方式為基礎(chǔ)的“實物融資”這一獨特的賒購和結(jié)算方式，較好地解決了花生合作社早期資金短缺問題，使其得到快速發(fā)展，已由最初的代儲代存發(fā)展到精細(xì)加工、外貿(mào)出口等業(yè)務(wù)。按花生合作社每年實現(xiàn)各類花生交易周轉(zhuǎn)10-30次計算，自2003年至今，合作社賒購花生節(jié)省的資金累計達(dá)1.5億元，合作社已積累沉淀資金逾400萬元，加上社員存的花生款400萬元，合作社可動用的資金達(dá)800萬元，大大縮短了合作社資本原始積累的時期。隨著資本積累以及可利用的流動資金增加，2006年花生合作社開始嘗試將閑余資金拆借，主要面向社員、加工廠、農(nóng)資超市，開展資金融通互助，拓展合作社金融功能。一方面，對當(dāng)?shù)仞B(yǎng)豬專業(yè)合作社、農(nóng)資超市等經(jīng)濟(jì)組織提供資金融通，由他們對花生合作社“社員”以及有“社員”擔(dān)保的“非社員”購買豬飼料、地膜、農(nóng)藥等農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料提供優(yōu)惠，并對其發(fā)放低于同期銀行利率的貸款。另一方面，扶持當(dāng)?shù)匾恍┗ㄉ鷤€體收購加工戶和小型加工、貿(mào)易企業(yè)以及農(nóng)資超市、村門市部，為其提供流動資金(見表1)。目前，全鎮(zhèn)及周邊已發(fā)展花生加工企業(yè)48家，這些企業(yè)如同花生專業(yè)社分散在全鎮(zhèn)的加工點，借助這些小企業(yè)，花生合作社在成本沒有增加的情況下，達(dá)到了擴(kuò)大經(jīng)營的目的，每年出口花生約300萬噸。

隨著花生合作社知名度的擴(kuò)大，周邊鄉(xiāng)鎮(zhèn)不斷有花生農(nóng)戶入社成為社員，截至2010年3月末，該社業(yè)務(wù)共有社員700戶，業(yè)務(wù)已輻射本縣及沂南縣、莒南縣等地的100余個自然村，惠及農(nóng)戶13000余戶，已利用社員資金800余萬元，形成自有資金360余萬元，累計向社員、加工廠、農(nóng)資超市累計提供資金達(dá)6600萬元，被當(dāng)?shù)剞r(nóng)戶親切地稱為“花生銀行”。

四、農(nóng)民專業(yè)合作社拓展金融功能的必要性和比較優(yōu)勢

(一)花生作價入股:花生合作社與花生種植農(nóng)戶的博弈結(jié)果

假定花生種植農(nóng)戶只考慮將從單位花生中獲得合同約定價格(p)，享受的各種社會化服務(wù)收益和單位花生利潤返還的總和(t)與市場價格的大小對比;假定專業(yè)合作社只考慮將支付的花生合同約定價格(p)，提供各種社會化服務(wù)和利潤返還的成本總和(t)與直接從市場購買的交易價格的大小對比;假定市場價格為M(這里M既可理解為花生價格上升時的市場價格，也可理解為花生價格下降時的市場價格)，構(gòu)建專業(yè)合作社期望成本與農(nóng)戶期望收益之間的博弈矩陣如表3。

由于專業(yè)合作社是農(nóng)民自發(fā)創(chuàng)建的組織，即使農(nóng)戶違約，合作組織通常也不會訴諸法律，且專業(yè)合作社利潤返還比例也較大。此時農(nóng)戶應(yīng)更多地從專業(yè)合作社加工增值中獲得收益，p+t>M更容易滿足，所以農(nóng)戶的最佳選擇是合作，況且專業(yè)合作社與農(nóng)戶是松散的聯(lián)合，封閉性差，農(nóng)戶入社、退社自由。當(dāng)市場價格上下波動時，農(nóng)戶可以根據(jù)自己是受益還是受損決定是否進(jìn)退專業(yè)合作社。專業(yè)合作社與農(nóng)戶一般產(chǎn)生于同一個地區(qū)，文化及價值取向相同，履約成本減小，信息不對稱程度降低，易于形成合作。

花生合作社為什么要農(nóng)戶以花生作價入股?從自然情況看，夏莊鎮(zhèn)是山東省花生種植面積最大的鄉(xiāng)鎮(zhèn)之一，種植面積近4萬畝，年均產(chǎn)量12000噸，具有天然優(yōu)勢。對于當(dāng)?shù)剞r(nóng)戶而言，他們以種植花生為主，收入有限，少有存款，財富來源主要是賣花生收入，但對處于市場弱勢地位的單個農(nóng)戶而言，花生變現(xiàn)困難;對于花生合作社而言，販賣花生具有較大的利潤空間且早期其花生收購資金不足。以上原因也是花生合作社做出成立后第一項重大的決議——以花生作價入股的保本增值貯存業(yè)務(wù)的主要動因。

(二)旺盛的內(nèi)在資金需求和困窘的外部融資環(huán)境推動農(nóng)民專業(yè)合作社拓展金融功能

1. 農(nóng)民專業(yè)合作社的生產(chǎn)擴(kuò)張需求刺激了金融需求。農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展初期，生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模較小，無論是合作社還是社員，所需資金規(guī)模均較小，如花生合作社啟動資本金僅有10萬元，主要用于加工廠及設(shè)施建設(shè)、基地建設(shè)、收購資金。但隨著農(nóng)民專業(yè)合作社的經(jīng)濟(jì)實力、市場開拓能力日益增強(qiáng)，專業(yè)合作社強(qiáng)勁的生產(chǎn)需求使其金融需求迅猛增長。專業(yè)合作社用于發(fā)展規(guī)模生產(chǎn)的前期投入和正常運(yùn)轉(zhuǎn)的資金需求呈現(xiàn)出幾何型強(qiáng)勁增長。如花生合作社早期的啟動資金隨其業(yè)務(wù)的快速擴(kuò)張遠(yuǎn)遠(yuǎn)不足，從而使其產(chǎn)生較強(qiáng)的融資需求。對于農(nóng)戶來說，達(dá)到規(guī)模種植以后，資金需求由開始的幾百元、幾千元，增加到幾萬元、幾十萬元甚至上百萬元。

2. 農(nóng)民專業(yè)合作社外部融資環(huán)境較差。農(nóng)民專業(yè)合作組織作為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的一種制度創(chuàng)新，本應(yīng)是鼓勵和支持發(fā)展的重點，但無論是制訂宏觀貨幣政策的中央銀行，還是負(fù)責(zé)金融監(jiān)管的銀監(jiān)會，都沒有制訂針對農(nóng)民專業(yè)合作組織發(fā)展的宏觀融資政策，或者是具體的融資政策操作指引，銀行類金融機(jī)構(gòu)也都沒有針對農(nóng)民專業(yè)合作組織制訂相應(yīng)的融資措施或者是具體的管理辦法，農(nóng)民專業(yè)合作社外部融資環(huán)境較差。

(三)花生合作社金融功能拓展的運(yùn)作模式分析

早期，夏莊花生合作社從花生賒購入手，以實物實現(xiàn)融資，推動合作社的快速成長。花生合作社通過賒購花生的方式實現(xiàn)低成本的融資，這種不以盈利為目的融資互助模式較好地解決了其資金短缺問題，使其得到快速發(fā)展，由最初的代儲代存發(fā)展到精細(xì)加工、外貿(mào)出口等業(yè)務(wù)。后期，隨著可利用的流動資金增加，夏莊花生合作社通過“金融互助”推動產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)活動的全要素合作，嘗試將閑余資金面向社員、加工廠、農(nóng)資超市進(jìn)行拆借，進(jìn)一步拓展合作社金融功能。2006年以來，夏莊花生合作社向社員、加工廠、農(nóng)資超市累計提供資金達(dá)6600萬元。

1. 夏莊模式具有較強(qiáng)的比較優(yōu)勢，融資交易成本較低，縮短了合作社資本原始積累的時期，實現(xiàn)了社員、企業(yè)和合作社間的資金良性循環(huán)。從合作社層面上看，以2009年為例，花生合作社收購花生7500噸，收購資金37500萬元。如從銀行貸款獲得資金，年利率在9%左右，再加上相關(guān)的費(fèi)用，融資成本達(dá)11%-12%，而通過賒購融物的途徑，花生合作社所支付給農(nóng)戶的年利率僅為6%，為此，合作社節(jié)約的融資成本約2250萬元。從農(nóng)戶社員和花生加工企業(yè)層面看，一方面，通過合作組織進(jìn)入市場，降低了他們的市場交易成本，也更加細(xì)化了專業(yè)分工，大幅度地提高了交易效率。另一方面，互助融資的產(chǎn)生為無擔(dān)保抵押的農(nóng)戶發(fā)展規(guī)模經(jīng)營提供了資金支持，通過對花生加工、收購企業(yè)或個體戶的互利合作提供啟動資金、優(yōu)先供貨、訂單轉(zhuǎn)讓等方式，提高了在資金、貨源、銷路上都存在不足的小企業(yè)和個體收購加工戶承接訂單能力。同時，合作組織與農(nóng)戶之間可以利用相互之間的信息對稱予以更直接更有效的監(jiān)督，而且合同數(shù)量還大大減少，這些都有利于節(jié)約簽約、執(zhí)行和監(jiān)督契約的成本。

2. 夏莊模式較小額貸款公司等新型金融組織具有較大優(yōu)越性。我們以日照德勝小額貸款有限公司和日照市農(nóng)村信用社為代表，把它們的信貸業(yè)務(wù)在利率、辦理時限、資金來源以及運(yùn)營成本與夏莊花生合作社的“金融互助”融資進(jìn)行了簡單的比較。從表4可以清晰地看出，花生合作社優(yōu)勢是多方面的，但最大的優(yōu)勢應(yīng)是花生合作社融資是依托實體經(jīng)濟(jì)，在合作經(jīng)濟(jì)框架內(nèi)的民間借貸行為，不是單純的框架外放貸，解決了小額貸款公司、信用社存在的信息不對稱問題，同時花生經(jīng)營的商業(yè)可持續(xù)使其放貸有了后續(xù)資金。從制度上看，在信用社邁向商業(yè)金融的形勢下，花生合作社模式作為農(nóng)村合作金融、弱勢金融方面的創(chuàng)新，有較大的市場空間、生命力。

(四)合作社商業(yè)信用向金融信用拓展的可行性

現(xiàn)代信用形式中，商業(yè)信用和金融信用是兩種最基本的信用形式。商業(yè)信用是指企業(yè)之間在買賣商品時，以商品形式提供的信用。商業(yè)信用始終是信用制度的基礎(chǔ)。歷史上商業(yè)信用產(chǎn)生在先，它直接與商品的生產(chǎn)和流通相關(guān)聯(lián)，直接為生產(chǎn)和交換服務(wù)。企業(yè)在購銷過程中，彼此之間如果能夠通過商業(yè)信用直接融通所需資金，就不一定依賴于銀行。只有商業(yè)信用發(fā)展到一定程度后才出現(xiàn)金融信用。金融信用的出現(xiàn)又使商業(yè)信用進(jìn)一步完善。從夏莊花生合作社的發(fā)展看，起初，他們采取花生入股，保本增值結(jié)賬的方式，使合作社與農(nóng)戶之間產(chǎn)生了商業(yè)信用，并按照銀行信貸制度要求，把弱小、分散的農(nóng)戶信用資源量身定做可交易的信用產(chǎn)品，實現(xiàn)了信用自增強(qiáng)和自升級。這個階段，通過商業(yè)信用直接融通所需資金，不依賴于金融信用。后期，隨著可利用的流動資金增加，就是商業(yè)信用得到充分發(fā)展后，金融信用自然也隨之產(chǎn)生，他們將閑余資金面向社員、加工廠、農(nóng)資超市進(jìn)行拆借，實現(xiàn)了商業(yè)信用向金融信用過渡，符合信用的歷史發(fā)展規(guī)律。

五、結(jié)論

花生合作社的成功經(jīng)驗表明，在科學(xué)的賒購結(jié)算模式下，通過吸引對方主動賒銷產(chǎn)品，能夠有效地解決農(nóng)村合作經(jīng)濟(jì)組織的資金短缺問題，而且達(dá)到了“借雞生蛋”的效果，對破解農(nóng)村合作經(jīng)濟(jì)組織融資難題提供了一條途徑，代表著農(nóng)村專業(yè)合作社未來發(fā)展趨勢。

(一)大多數(shù)農(nóng)村專業(yè)合作社內(nèi)部開展信用合作具有深厚的信用基礎(chǔ)

信用合作與產(chǎn)業(yè)合作是一對孿生兄弟，誰也離不開誰，單一的信用合作，是很難成功的;缺少信用合作的產(chǎn)業(yè)合作也是長久不了的。產(chǎn)業(yè)合作社會向信用合作發(fā)展，信用合作會向產(chǎn)業(yè)合作延伸，也就是說，無論產(chǎn)業(yè)合作社，還是信用合作社，均需兩社一體化發(fā)展，不存在相互排斥的問題，也不存在誰先誰后的問題。在已有的實踐中，不少農(nóng)民專業(yè)合作社自發(fā)地探索在合作社內(nèi)部開展信用合作的路子，同時一些資金互助合作社也自發(fā)地逐步由信用合作向產(chǎn)業(yè)合作(即生產(chǎn)購銷合作)的方向發(fā)展。深厚的信用基礎(chǔ)促進(jìn)了商業(yè)信用的發(fā)展，為開展更深層次的信用合作提供了可能。

(二)解決農(nóng)村金融困境需要在深度開發(fā)、利用和培育農(nóng)村商業(yè)信用資源的基礎(chǔ)上向金融信用拓展

目前，多數(shù)合作社在生產(chǎn)功能之外延伸發(fā)展了信用擔(dān)保、信用聯(lián)保等金融功能，把專業(yè)農(nóng)戶的商業(yè)信用整合成一種新型的信用關(guān)系——“俱樂部”信用。這種“俱樂部”信用集合了農(nóng)村較高專業(yè)技能、勞動生產(chǎn)率、土地產(chǎn)出率和經(jīng)濟(jì)活動剩余的群體，信用聯(lián)盟載體比較穩(wěn)定，能夠建立起重復(fù)博弈關(guān)系;支撐“俱樂部”信用的經(jīng)濟(jì)標(biāo)的物，是經(jīng)組合放大、并承擔(dān)連帶責(zé)任的相關(guān)群體的經(jīng)濟(jì)標(biāo)的物，因此它不僅具有扎實的商業(yè)信用基礎(chǔ)，同時又具有較高的內(nèi)部監(jiān)督效率，在此基礎(chǔ)上，進(jìn)一步深度開發(fā)、利用和培育這些信用資源，全面開展資金互助、信用聯(lián)保、資金結(jié)算等金融服務(wù)，能夠發(fā)展真正意義上的農(nóng)村金融互助合作組織，破解農(nóng)村合作經(jīng)濟(jì)組織融資難題。

(三)金融合作是專業(yè)合作社的未來發(fā)展方向

鑒于專業(yè)合作社具有降低信息成本和交易風(fēng)險的天然優(yōu)勢，因此它可成為破解當(dāng)前農(nóng)村金融困境的一種有效組織載體，而賦予其金融功能，發(fā)展成為農(nóng)村合作金融組織，不僅可為農(nóng)民提供金融服務(wù)，而且可以更好地肩負(fù)起“取之于民、用之于民”的農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)使命。而專業(yè)合作社要發(fā)展成為農(nóng)村合作金融組織的最大障礙是制度安排，這就迫切需要金融監(jiān)管部門降低農(nóng)村金融市場的準(zhǔn)入門檻，給市場主體充分的自由選擇權(quán)，大力發(fā)展以農(nóng)戶合作金融為主體的農(nóng)村金融體系，包括農(nóng)村專業(yè)合作社、農(nóng)戶資金互助組織等準(zhǔn)金融機(jī)構(gòu)以及民間借貸等各種非正式金融機(jī)構(gòu)，以加快推進(jìn)社會主義新農(nóng)村建設(shè)。

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(特約編輯 張 勇)