對壽險公司發(fā)展企業(yè)年金業(yè)務的思考

摘要：壽險公司開拓企業(yè)年金管理業(yè)務，應充分利用自己的資源優(yōu)勢，重點放在鞏固發(fā)展現(xiàn)有的團體壽險客戶資源上來，通過制定實施科學、合理、系統(tǒng)的競爭戰(zhàn)略來贏得客戶；應積極開發(fā)與創(chuàng)新企業(yè)年金產品，努力拓展中小企業(yè)年金市場；應特別注重企業(yè)年金專業(yè)管理人才的培養(yǎng)。

關鍵詞：企業(yè)年金；管理業(yè)務；壽險公司

中圖分類號：F840.62 文獻標識碼：A 文章編號：1006－3544(2010)03－0080－02

一、壽險公司與企業(yè)年金

企業(yè)年金是指企業(yè)及其職工在依法參加基本養(yǎng)老保險的基礎上，另外自愿建立的補充養(yǎng)老保險制度，是我國養(yǎng)老保險體系的重要組成部分，它與基本養(yǎng)老保險以及個人商業(yè)養(yǎng)老保險共同構成養(yǎng)老保障的三大支柱。據(jù)人力資源和社會保障部公布的統(tǒng)計數(shù)據(jù)，截至2009年末，全國有3.35萬戶企業(yè)建立了企業(yè)年金，參加職工人數(shù)為1179萬人；企業(yè)年金基金總規(guī)模為2533億元。其中，交付具備資格的企業(yè)年金基金管理機構投資運營的為1975億元。

壽險公司是我國企業(yè)年金的主要管理部門之一，根據(jù)有關規(guī)定可申請辦理“企業(yè)年金基金的受托管理、賬戶管理、投資管理等年金管理業(yè)務”。到2009年末，我國各養(yǎng)老保險公司的企業(yè)年金受托管理資產和企業(yè)年金投資管理資產分別為638億元和480億元，分別占全國企業(yè)年金基金總規(guī)模和投資運營總規(guī)模的25.18％和24.3％。

雖然我國企業(yè)年金近年來發(fā)展較快，但仍存在地區(qū)和行業(yè)間的發(fā)展不平衡、資金規(guī)模有限、覆蓋范圍小、投資渠道狹窄等問題。為了推動企業(yè)年金的發(fā)展。需要企業(yè)年金市場中主要運行主體之一的壽險公司發(fā)揮其應有的作用。同時，企業(yè)年金也是壽險公司及其他金融機構都在積極拓展的業(yè)務領域。

二、當前影響我國壽險公司企業(yè)年金業(yè)務發(fā)展的主要問題

1.企業(yè)年金的總體規(guī)模小，業(yè)務空間有限。我國的企業(yè)年金總體規(guī)模小與政府支持企業(yè)年金的力度不足有很大關系。企業(yè)年金具有社會保障的功能，政府應給予必要、充分的支持，這在發(fā)達國家已經形成普遍共識。例如，美國對于企業(yè)提供的補充性質的養(yǎng)老保險允許相關費用在稅前列支.而且對于員工退休時領取的補充年金予以免稅或延遲繳稅的待遇。目前我國有關企業(yè)年金的政策不夠具體細致，政策界限比較模糊，尤其是稅收優(yōu)惠力度不足，對企業(yè)缺乏吸引力。

2.同業(yè)競爭激烈。當前我國從事基金管理業(yè)務的還包括信托公司、銀行、證券公司、基金公司等很多非壽險金融機構，其中許多非壽險金融機構進入企業(yè)年金市場早于壽險公司，對政府主管部門以及市場目標客戶的滲透工作做得早、深、細，在企業(yè)形成了先入為主的觀念，尤其是銀行業(yè)。銀行具有信貸客戶資源和對大型企業(yè)授信貸款優(yōu)勢，對企業(yè)影響相當大，企業(yè)從自身利益考慮一般會滿足銀行擔任企業(yè)年金管理人的要求。另外，由于企業(yè)在銀行開立結算賬戶，銀行對企業(yè)的資金動向比壽險公司了解得要早，能在第一時間了解企業(yè)在建立企業(yè)年金計劃方面的意愿，并借助與企業(yè)長期服務建立起來的密切關系，搶先與企業(yè)簽訂意向協(xié)議，占領客戶資源。

3.與其他金融機構的企業(yè)年金類產品同構率較高，產品設計的靈活度較差。在年金產品的設計中，不僅要考慮到不同企業(yè)的不同需求，還要考慮到同一企業(yè)年金計劃中個人風險偏好的不同。所以，壽險公司的企業(yè)年金產品開發(fā)要適應不同層次的需求，為不同的企業(yè)“量身定做”適合其需求的年金產品。以美國安信保險為例，該公司為香港強積金提供信托、行政和投資管理服務時，根據(jù)不同企業(yè)的需求，提供不同系列極具靈活性的分類計劃，包括安信強積金200系列、600系列和800系列等。其中800系列是適合大型企業(yè)的，由12個基金組成，分別屬于保本、保證、保守、平穩(wěn)和進取的投資組合。

4.運營管理體制效率較低。壽險公司在企業(yè)年金運營管理體制上主要存在三個問題：一是市場拓展能力較弱，拓展手段少。企業(yè)年金業(yè)務是一項系統(tǒng)性的業(yè)務，需要把它當作一個項目來進行運作，在展業(yè)環(huán)節(jié)中，需要和企業(yè)一把手、各部門主管領導打交道，因此需要在各個層面、各個環(huán)節(jié)展開拓展策略二是規(guī)劃能力不足。很多壽險公司沒有充分利用公司通過多年提供保險、保障服務形成的品牌、技術、客產、網絡等優(yōu)勢資源；沒有嚴格按照要求構建“高起點、高要求、離標準”的企業(yè)年金服務體系。三是缺乏相應的人才儲備。經營企業(yè)年金業(yè)務，需要證券投資、社會保障、精算和財務管理等多方面經驗和知識的復合型人才，大部分壽險公司對此方面缺乏重視

三、完善壽險公司企業(yè)年金發(fā)展的建議

1.加大政府對企業(yè)年金的支持力度。首先，政府應進一步提高企業(yè)年金的稅收優(yōu)惠幅度.并且結合各地職工平均工資的實際水平來確定合適的企業(yè)年金免稅率，各地要有符合當?shù)貙嶋H情況的企業(yè)年金管理辦法，這樣可以提高企業(yè)年會的社會化程度，以滿足更多企業(yè)員工的養(yǎng)老保障需求其次，政府應以法律的形式對企業(yè)年金稅收優(yōu)惠政策等重大問題進行明確.努力建立科學、完整的年金稅收優(yōu)惠政策體系；同時從法律上進一步明確企業(yè)年金各參與主體的權利與義務，以立法的形式進一步促進企業(yè)年金健康、快速發(fā)展，從而為職工退休后的生活水平提供強有力法律保障。

2.利用優(yōu)勢資源。企業(yè)年金與社會養(yǎng)老保險不同，企業(yè)和員工有充分的自由選擇企業(yè)年金經辦機構。所以，為了更多地吸引新客戶和留住老客戶，壽險公司的工作重點應放在鞏固發(fā)展現(xiàn)有的團體壽險客戶資源上面，以壽險公司現(xiàn)有的品牌、技術、客戶、網絡等優(yōu)勢資源為基礎，以不斷提升自身價值為目標，通過制定實施科學、合理、系統(tǒng)的競爭戰(zhàn)略來贏得客戶。

3.企業(yè)年金產品的開發(fā)與創(chuàng)新。從目前企業(yè)年金市場上的情況來看，對于大型企業(yè)來說，企業(yè)年金計劃的市場飽和度較高，而對于大量的中小型企業(yè)來說，市場空間仍然是十分巨大的，壽險公司應適應中小企業(yè)的需求，適時推出集合企業(yè)年金計劃，使更多企業(yè)能享受到企業(yè)年金制度帶來的好處

4.專業(yè)人員的培養(yǎng)與儲備。一般意義上來說.人才決定發(fā)展。企業(yè)年金業(yè)務發(fā)展壯大，不僅要有明確的目標和廣闊的市場，更重要的是有一支高素質的人才隊伍。因為企業(yè)年金業(yè)務涉及的都是企業(yè)高層次的人員，要求企業(yè)年金的辦事人員要具備高素質，一定要精干高效.能夠做到“一專多能”因此，應有針對性地培養(yǎng)企業(yè)年金管理方面的復合型人才，通過對現(xiàn)有人員的知識培訓，提高員工素質，以有效提高企業(yè)年金管理水平和管理效率，從而更好地服務于客戶。

責任編輯：盧艷茹；校對：龍會芳