農業發展銀行應對系統性風險分析

［摘要］系統性風險是指對大多數資產發生影響的風險，只是對某種資產影響程度不同而已。雖然系統性風險屬于宏觀層面的問題，但是，如果微觀金融風險遭受沖擊，也經常引發系統性風險，進而引發全行性風險。英國巴林銀行倒閉就是一個生動的實例。近年來，齊齊哈爾市分行通過大力營銷新業務，培養了飛鶴乳業、鵬程公司等大客戶，乃至一些集團大客戶。同時，通過政府融資平臺營銷了13個較大的非經營性項目，這些項目涉及和影響該行安全，這就需要采取科學有效的策略與措施，關注和監管系統性風險。

［關鍵詞］系統性風險；監管；策略與措施

［中圖分類號］F830［文獻標識碼］ Ａ ［文章編號］ １００９ — ２２３４（２０１０）０6 — ０151 — ０３

齊齊哈爾市分行堅持“全面、全程、全員”的系統性風險管理理念，在推動貸款持續快速增長的同時，把防范化解信貸風險作為業務有效發展的重中之重，采取五項措施，長期堅持不懈地抓落實、抓突破，取得了不良貸款大幅下降的階段性成果。截止2009年末，貸款余額位居齊齊哈爾市金融系統第一位，新增貸款沒有出現一筆不良貸款。不良貸款占比降至0.48%;盈利近2億元;貸款總量、資產質量和盈利水平三項指標位居齊齊哈爾市國有銀行之首，綜合經營績效考核躍居全省系統內前茅。不僅完成了由人員多、規模小的“業務弱行”到“支農中堅”的嬗變，而且實現了速度、質量、效益的有機統一和相互協調。被市委、市政府評為支農先進單位，并在全市農村工作會議上做經驗介紹。取得這樣的驕人業績，主要是因為齊市分行在應對系統性風險方面采取了以下有力的策略與措施。

一、推動糧企轉型，鞏固主體打根基

糧食購銷貸款作為主體業務，其運行質量，決定著農發行業務發展的整體質量。始于2004年的新一輪“糧改”，是防范信貸風險的關鍵“一役”。打好糧企改制風險防范攻堅戰，無論是對于糧食購銷企業的健康發展，還是對于推進農發行自身的業務經營戰略，意義都十分重大。市分行緊緊抓住機遇，推動糧食購銷企業成功轉型，為不良貸款大幅下降夯實了根基。一是規范改制。為切實防范糧食購銷企業改革改制中的信貸風險，2004年下半年，市分行組織各支行行長、主管信貸的副行長和信貸部主任參加的工作組，分組深入80家國有糧食購銷企業，參與企業改制方案制定和銀行債務落實，深入查找企業面臨的問題和存在的風險隱患，集思廣益，有針對性地提出了防范企業改革改制信貸風險的“七條意見”，并對縣支行實行了行長、主管副行長、計劃信貸部主任“分工負責制”，形成了阻隔信貸風險的“防火墻”。至2005年底，剝離政策性財務掛賬25.5億元，由于措施嚴密扎實，全市沒有發生因企業改革改制形成貸款風險等問題。二是嚴格準入。市分行結合實際，因地制宜把握貸款條件，重新規范改制后企業的信貸準入標準，推行了“五項準入”制度，包括:企業風險準備金制度，企業申請貸款前，要按照其申請貸款額度的規定比例（每年按糧食市場行情確定）籌措風險準備金;開立基本賬戶制度;落實改制企業債務制度;改制資金專戶管理制度，要轉入企業賬戶，并作為企業自有資金或風險準備金存入專戶;貸款最高限價制度，當企業收購價高于收購上限時，按高于收購最高上限的差價部分，等額增加企業風險準備金，使改制后企業的準入趨向“量化”，“標準化”，從而有效規避了貸款風險。三是強力促銷。針對改制后企業普通存在的惜售心理和“賭市場、賭價格”的行為，經過認真的市場調查，市分行及時提出“促銷就是監管、促銷就是防范風險、促銷就是效益”的理念，促使企業轉變“集中收購、集中儲存、集中銷售”的傳統經營模式，搶抓商機即購即銷、快購快銷、有利就銷、大購大銷。同時，大力推動糧食電子商務，與中華糧網和糧食部門合作，促成齊齊哈爾市全轄區糧食企業上網交易，利用糧食批發市場完善的監管機制和現代化的監管手段，規范企業購銷行為，確保貸款安全回籠，不僅有效堵塞了結算環節的漏洞，而且開拓了新的銷售渠道，使全市糧食購銷呈現出“以銷促收、購銷兩旺”的局面。2004年以來，市分行連續5年糧食購銷比在全省率先實現100%，累計投放的近兩百億收購貸款沒有出現擠占挪用，沒有出現價差虧損，沒有出現一筆不良貸款，并且庫存無陳糧，結算資金保持“零增長”。為市分行實施“鞏固主體、做強兩翼”的發展戰略、大力營銷商業性貸款，騰出了足夠的時間和精力，做好了必要的工作準備。

二、強化系統防控，多策并舉建機制

市分行在嚴格執行上級行各項風險管理制度的基礎上，結合基層實際，創新工作思路，采取一系列制度化的安排，定規則、建機制、嚴防控，鋪設了貸款安全運行的穩固軌道。

（一）開展貸前政策宣講。為使新客戶充分了解農發行各項政策，增強用好信貸資金的責任意識，市分行定期舉辦“商業性貸款企業貸前政策宣講培訓”，集中向企業法人宣講農發行貸款政策。市分行信貸專業人員從貸款原則、貸款種類、貸款條件等10個方面對新客戶進行政策宣講，幫助企業進一步了解農發行的信貸政策、貸款程序、管理模式和監管要求。企業向市分行遞交承諾書，從“合規經營、配合監管”等6個方面作了具體承諾。同時，市分行還與各支行簽訂《商業性貸款企業監管目標責任書》、《糧食促銷責任狀》。通過這些措施，有效強化了企業的規則意識和信用觀念，深化了企業對農發行監管要求的認同。

(二)加強貸款審查力量。一是優化貸款審查委員會人員構成，把精通信貸、會計業務的人員充實到貸款審查委員會崗位，并通過信貸事務管理系統建立所有企業的電子檔案，便于對業務流程的全程監管。二是強化外部支持。從貸款客戶中挑選20名行業帶頭人作為“智庫”，根據需要聘請這些專家、顧問舉行玉米、大豆、乳品加工等行業分析會，借助外腦為貸款審查委員會提供智力支持。三是多渠道擴大信息源，提高貸款審查委員會成員對企業的認知度。組織全體貸款審查委員會成員，深入企業現場觀摩調研。并組織參加全轄業務經營分析會、行業分析會、企業年度審計分析評價會等等，吃透企業情況，充分掌握第一手資料。2006年以來，市分行先后25次組織27名貸款審查委員會成員，到9個縣(市)和市區的140個貸款企業現場考察調研。大家一致反映:過去審議貸款時，聽匯報、看報告，投票時心里覺得不踏實。通過到企業實地了解，增加了感性認識，也多了理性思考，審議選擇時心里更有底數了。

(三)推行“三方見面”管理。為切實加強貸后管理，解決以往貸后檢查專業性不強、問題分析不透徹、銀企溝通不暢等問題，市分行推行了“三方見面”貸后管理辦法，即把貸款后評價與企業年度審計相結合，由市分行職能部門牽頭，聘請會計師事務所為主體，吸收支行客戶經理全程參與，聯合對全部商業性貸款客戶進行全面審計、分析、評價。審計結果由“農發行、會計師事務所、貸款客戶”三方見面，集中“會診”，共同“把脈”貸款管理。會計師事務所據實披露審計發現問題，提示風險隱患，對每個客戶出具一份審計報告。市分行據此對貸款客戶重新分類排隊，劃分檔次，逐個制定差別化維護方案，實施分類監管。同時積極幫助縣支行理清貸后管理的思路和重點，圈定風險企業，明確責任人進行重點監控，有效提高了貸后檢查的科學性、真實性，增強了信貸監管和風險防控的針對性、時效性。2009年會計師事務所對市分行出具專項審計報告89份，市分行對各支行分別下達《貸后評價通知書》和《整改建議書》，提出建設性整改措施132條。

(四)建立“點狀分析”制度。針對單個企業舉行“一對一”專題分析會，深度分析、吃透情況。一方面，聯系宏觀經濟金融形勢，對于受金融危機影響比較突出和敏感的行業，如乳品、油脂、白糖等行業，組織力量開展調查研究，選擇有代表性的企業進行點狀分析。另一方面，根據企業經營走勢，依據《商業性貸款企業監測表》查找苗頭性問題，對主要經營指標和監測指標出現異常變動的企業，及時進行點狀分析。對于點狀分析會明確的應對和整改措施，納入專項督辦內容，確保落實到位，有效防止了風險積累和蔓延。2008年3月，市分行對“應收賬款占用額度大”的企業分別進行點狀分析，發現貨款回籠率低的問題具有一定典型性，不僅導致企業存款下滑，而且反映出貸后管理方面存在一些風險隱患。經過認真研究，我們采取“三掛鉤”措施狠抓貨款回籠歸行，把“企業基本賬戶開設率、銷售貨款回籠率、貸款風險準備金交存率”作為商業性貸款監測的關鍵指標，與客戶經理績效考核掛鉤，與企業信用等級評定掛鉤，與貸款額度的核定掛鉤，在較短時間內取得了突破。至當年12月，商業性貸款客戶中賬戶開設全部達標，企業交存風險保證金全部按要求達到規定比例，銷售貨款歸行率93%，不僅有力帶動了存款、中間業務等一攬子考核指標的進展，而且有效防止了企業資金體外循環。通過推行點狀分析，將信貸管理的普遍性要求與企業經營的特殊性緊密結合，抓個案、促整體，以點帶面，形成了良好的客戶維護機制和風險防控機制，提高了信貸資金的運行質量。

三、應對風險隱患，強力攻堅解難題

商業性貸款出現的風險如何化解，是該行面臨的全新課題。妥善處置這類風險企業、風險貸款，是對農發行風險防控能力的考驗，事關有效發展的大局。針對商業性貸款企業出現的隱性風險和突發風險，市分行運用多種手段因企施策，攻堅克難，有效規避、排除了商業性貸款出現的風險隱患。

（一）退出機制。開辦商業性貸款初期，農發行信貸準入門檻相對較低，受多種因素影響，個別企業不同程度地出現了風險信號。為此，市分行經過分類排查，重新鑒別測算企業風險承受能力，對經營規模較小、產品處于產業鏈低端、抗風險能力不強的加工企業，采取了壓貸措施，并調整貸款分類。對信譽不佳、發展前景不好、風險隱患突出的劣勢企業，市分行在跟蹤監測、做好風險評價的基礎上，逐步實施信貸退出，先后有7個企業被實施信貸退出，超前防范了風險隱患。同時規范擔保方式，通過押品置換進一步加固防線，對所有小企業貸款實行法人財產和“土地、房產抵押”擔保方式，并完善了擔保手續，從整體上降低了企業的貸款風險度。

（二）現金清收。對于生產經營難以激活，通過協商又無法收回貸款的原國有糧食購銷企業，積極運用法律手段，采取訴訟方式處置風險貸款。市分行在多次催收無效的情況下，經過反復調查論證，決定通過訴訟方式依法清收。市縣兩級行上下聯動，合力攻堅:一是組織業務力量，并聘請多名專業法律人員，對所有貸款資料逐項進行合規性、合法性審查，確保了各項貸款手續嚴密、規范、扎實;二是完善各類證據，加強案件研究，做好充分的訴訟準備工作;三是吃透情況，摸清底細，充分掌握企業的打算和計劃，做到知己知彼;四是借用各種資源，利用多種手段，千方百計爭取當地政府和有關部門支持配合。先后現金清收不良貸款超億元。

（三）呆賬核銷。齊市分行積極申報呆賬核銷。自2004年以來，核銷呆賬2.5億元，涉及企業52戶。

四、精選優質客戶，立足源頭把關口

營銷優質客戶，是培育優質資產防控信貸風險的首要關口。市分行遵循“讓最好的企業成為我們的客戶，讓我們的客戶成為最好的企業”這一理念，大力實施優質客戶戰略，積極營銷高品質企業，著力培育優質資產，從源頭上把緊了風險防控的關口。一是加大宣傳力度。通過反復學習金融風險理論和監管部門關于風險防范文件，我們充分認識到，忽視質量、盲目發展會帶來風險，裹足不前、坐失良機同樣也會產生風險。提出了“不發展就是最大的風險”，制定了《優質客戶發展規劃》，有計劃、有步驟地向市委、市政府及有關部門匯報，介紹農發行支持新農村建設的規劃和信貸政策，與農、林、水、牧等涉農部門建立網上信息互動郵箱，廣泛宣講農發行業務產品，溝通銀企合作渠道。特別是2009年4月，黑龍江省分行與齊齊哈爾市政府簽訂了支持新農村建設項目貸款50億元框架協議，該行依據建設項目和企業經營的實際需要，加大業務營銷力度，陸續發放了商業性貸款35億元。二是爭取高端客戶。按照“20%的客戶創造80%的業務和利潤”的經營思想，排隊篩選優質客戶，成功營銷了飛鶴乳業、依安鵬程、鴻源油脂等一大批國家級、省級農業產業化龍頭企業。至2009年底，市分行商業性貸款客戶達到40個，占客戶總數的30%;貸款余額占貸款總量的22%。在金融危機背景下，2009年銷售收入超億元的客戶達到7個。飛鶴乳業現已成為國內乳業明星，進入快速發展機遇期，“飛鶴”品牌成為全國十大奶粉品牌之一。支持鵬程公司與齊市中儲糧直屬庫合作新建物流公司，全部建成后收儲能力將達到80萬噸。飛鶴乳業、依安鵬程、中央儲備糧齊齊哈爾直屬庫等3個客戶進入總行黃金客戶名單。在大批優質客戶的輻射帶動下，齊齊哈爾市農副產品加工業異軍突起，不僅強勢拉動了地方經濟增長，而且有力支撐了我行業務又好又快發展。三是優化發展模式。抓住齊齊哈爾市加快產業升級和結構調整的戰略機遇，集中精力營銷低風險的中長期貸款，在支持地方政府“戰危機、調結構、保增長”的過程中，大力培育優質資產。糧食收購和農業開發兩條主線的業務發展格局日趨穩固，貸款結構持續優化，為進一步提升經營績效，加快有效發展步伐，提供了堅實的客戶基礎和優良的資產保證。

五、與時俱進防風險，未雨綢繆早規劃

齊市分行在應對未來的系統性風險方面，不是從一般風險管理的角度來看問題，而是視野寬闊。一方面加強基礎性風險管理，另一方面加強戰略管理，實施戰略應對，在業務發展中抵御系統性風險的沖擊。

在加強基礎性風險管理方面：一是著重加強對經濟周期波動敏感行業的信貸結構調整。通過大力調整信貸結構，使有限的信貸資源向國家政策鼓勵發展的行業、經濟資本回報率高的地域、戰略業務領域和重點目標客戶傾斜。二是進行宏觀經濟環境對業務發展的壓力測試。密切關注重點行業、地域、企業的貸款質量變化情況。三是特別加強風險預警。密切關注抵質押資產價格變動，以及行業政策、環保政策等相關政策的變動風險；關注客戶和關聯交易的風險，如原材料漲價等企業經營風險，在風險預警的同時提出風險防控的措施。

在實施戰略應對方面：一是抓住機遇做好銀行主營業務，不斷做大做強，增強銀行整體抗風險能力。二是加強戰略管理，推進業務經營與銀行管理兩個維度的戰略轉型，實現銀行發展結構的優化，提升整體管理能力。三是緊緊圍繞中央“一號文件”精神開展業務工作。中央“一號文件”已經明確指出：“加大政策性金融對農村改革發展重點領域和薄弱環節支持力度，拓展農業發展銀行支農領域，大力開展農業開發和農村基礎設施建設中長期政策性信貸業務”。這一政策的出臺，是農發行自2006年以來得到中央政策支持力度最大的一次，農發行作為建設新農村的政策性銀行地位將更加鞏固。齊市分行將抓住這一契機，加大政策性金融對農村改革發展重點領域和薄弱環節支持力度，拓展支農領域，大力開展農業開發和農村基礎設施建設中長期政策性信貸業務，推進我市新農村建設。在做好銀行主業的同時，穩步擴展經營領域，向中小企業業務、農村金融服務等藍海領域推進，通過有限的多元化增強市場競爭力，不斷提升應對經濟周期波動和抵御系統性風險的能力，努力實現長期穩健可持續發展目標。

在經營策略層次方面：齊市分行圍繞系統性風險防范，以科學的理念和方法，做好服務實體經濟發展、加快金融創新、加強組合管理方面的工作。首先，緊緊圍繞實體經濟提供各類金融服務。農發行無論是做傳統業務，還是做綜合性業務，都必須以實體經濟的需求為前提，并根據實體經濟的變化，合理、有度地擴展經營領域。如果脫離了實體經濟的需求，不但不能促進實體經濟發展，還會對其產生嚴重傷害。其次，在做好傳統業務基礎上開展金融創新活動。金融創新始終是我國銀行業持續發展的強大動力。同時，也應看到，開展金融創新，要做好存、貸、匯、結算等傳統業務。只有做好這些基礎業務，并有效管控相關的源頭性風險，開展創新活動才具有牢固基礎。第三，在傳統風險管理基礎上加強戰略層次的組合管理。國際金融危機的教訓告訴我們，面對銀行經營領域的不斷擴大，要不斷提高風險識別、計量和處置水平。農發行通過實現風險的適度分散，強化風險防火墻建設，優化資源配置，提高綜合收益，避免盲目分散和無效擴張。

〔責任編輯：張志臣〕