施工企業集團資金集中管理信息化建設

摘要:受施工企業生產經營方式的影響，其資金鏈條往往點多線長，資金沉淀現象嚴重。隨著信息網絡技術的發展與廣泛運用，越來越多的施工企業希望通過資金集中管理，強化資金控制，實現資金運轉的高效率，提高其使用效益。本文擬通過資金集中管理的方法及信息支持技術及手段等諸多方面的闡述，對施工企業的資金集中管理進行探討。

關鍵詞:施工企業 資金 集中管理 信息化

0 引言

企業集團資金管理對企業來說非常重要，主要包括著企業集團的資金管理模式的創建和實施步驟等諸多方面。目前，大部分的企業集團都在利用信息網絡技術，以提高企業的工作和管理效率，這是未來企業發展的大趨勢。

1 目前企業集團資金管理方面出現的主要問題

資金對企業的重要性顯而易見，它就像企業的靈魂，使企業的每一個環節正常的運作。施工企業因為其有很多特殊的特點，會在資金管理方面遇到很多問題，具體如下:

1.1 企業的各個項目資金由于很多因素的限制，經常是存放在不同的幾個銀行賬戶上，這樣就使得企業集團的資金很分散，不便于統一的管理。

1.2 因為施工企業的各個項目部核算權力和獨立于總部的，各個項目部都是進行單獨的核算，由于核算方式的不統一，使得企業總部和各個項目部間的信息難以一致，企業總部對下面各項目的具體資金狀況不能在第一時間準確的了解，難以掌握企業下的各項目的資金狀況，這樣的后果是無法進行科學的管理措施。

1.3 由于施工企業的各個項目的獨立性，而且一般企業集團都存在著很多的項目部，這樣各個項目部的各項經營活動很難得到企業總部有效的支持，只是在自己艱難的支撐著，在資金管理的問題上，更是難以和企業總部有協作關系。

1.4 由于企業總部不能及時得到企業的資金準確的信息材料，就不能對企業的資金信息進行隨時監督控制，這樣經常使得企業的資金信息數據出現高成本的現象。

1.5 企業內部，各個單位和項目之間經常出現內部資金拖欠的現象。

1.6 一方面是大量的企業資金存放在上千個不同的銀行賬戶上，一方面是在企業的生產經營中需要大量的資金支持，這樣就出現了存款和貸款都很高的現象。這樣會出現雖然企業的資金很充足，但由于資金的急用還是向銀行貸款的現象發生，由此加大了企業集團內部整體的資金支出。

2 企業集團資金集中管理的信息技術

建立資金管理信息系統，需要包含資金結算管理系統、基層遠程資金管理系統和銀企互聯系統。資金集中管理系統作為整個經營管理網絡系統的一個子系統，要和企業的各個的業務間的緊密聯系，從各個業務點上直接進行基本數據的聯入，構成一個以電子聯機實時處理為基本特征的網絡化控制的信息系統。

2.1 網絡架構

采用成熟的網絡計算方案—瀏覽器/服務結構(B/S)與客戶端/服務器結構(C/S)結合的方式。在企業結算中心采用C/S結構，企業各各成員單位(項目部)采用B/S結構，充分發揮兩者的優勢。由于企業結算中心的業務量最為繁雜，C/S結構有更高的響應效率和更低的網絡延遲，因此在企業結算中心采用C/S結構(C/S結構可實現系統客戶端軟件自動更新升級);B/S結構在用戶使用、系統安裝和維護方面具有明顯優勢，在企業各成員單位(項目部)采用B/S結構。

2.2 網絡技術架構的總體設計

越來越多的企業實現了跨地域跨行業的經營管理，也給資金集中管理信息系統的實施帶來了更高的使用要求:異構網的連接、互聯網的應用等等。根據我國目前的網絡環境，一般有以下幾種解決方案。

2.2.1 方案一:整合ISP

2.2.2 方案二:使用多電路聯接

2.2.3 方案三:使用中企IPSec VPN解決方案

2.3 網上銀行對企業集團資金集中管理的支持

網上銀行是依托信息技術、網絡技術、Internet技術而興起的一種新型金融服務形式。它借助網絡的優勢，突破傳統銀行的局限性，為客戶提供全方位、全天候、便捷、實時的現代化服務。

網上銀行通過網絡把客戶與銀行聯系起來，交易由客戶端發起，與銀行客戶服務中心網站相連，經過安全系統、認證系統、中間處理系統，最后訪問銀行端網上銀行系統。網上銀行系統進行交易前期處理后傳遞交易網關，交易網關提交交易作業給銀行業務主機進行賬務處理，主機處理結果經交易網關、網上銀行服務器、Web服務器返回網上客戶。

3 資金管理系統信息化建設的目標和原則

3.1 資金管理系統信息化建設的目標

為了協助中國鐵建按照整體的經營戰略，實現經營管理目標，其資金管理信息化建設應實現以下目標。

3.1.1 高可用性和安全性

3.1.2 高性能

3.1.3 高擴展性

3.1.4 系統組件重用性

3.1.5 可維護性

3.1.6 集中管理

3.2 資金管理系統信息化建設的原則

3.2.1 先進性原則

采用國內、國際上先進、成熟的計算機軟硬件技術，使新建立的系統能夠最大限度地適應今后技術發展變化和業務發展變化的需要。

3.2.2 實用性原則

在總體設計的前提下，系統實施中首先進行業務處理層及管理中的低層部分，穩步向中高層管理及全面自動化過渡，這樣可以使系統始終與用戶的實際需求緊密連在一起，不但增加系統的實用性，而且可使系統建設保持很好的連貫性。

3.2.3 靈活性原則

系統應能夠適應未來業務發展的需要，能適應業務種類和業務量增長的變化。

3.2.4 可靠性原則

應盡可能地采用具有容錯功能的服務器及網絡設備，選用雙(多)機熱備或者雙(多)機互備、支持群集的硬件設備，在某些節點設備出現故障時，能夠在不影響系統的正常運轉的前提下，實現故障實時遷移，并有適當的應急措施，迅速恢復有故障的節點，另外，應采用可靠的數據備份措施。

3.2.5 安全保密原則

防止系統數據被非法竊取和篡改。

3.2.6 經濟性原則

在滿足企業集團系統需求的前提下，去選擇性價比最高的生產設備，以最低成本來完成系統的建設。

4 施工企業集團資金集中管理信息系統架構規劃與實施

根據大型施工集團企業的生產經營特點，比較可行的模式是通過建立資金集中管理中心實行分級集中管理，以收支兩條線為原則，對各級成員單位重點是項目部進行資金收支集中管理。同時進一步加強系統內資金集中管理組織機構、銀行賬戶管理、資金集中收支管理、境外資金管理、資金預算管理、外部信貸管理、內部資金調劑管理等方面全方位的系統建設。資金集中管理信息系統架構如圖1-1所示。

5 結束語

資金是企業的靈魂，資金管理是現在我國企業發展的重要一環。資金的分散管理雖然使得企業下的各個項目都具有靈活的資金，但這樣的后果可能會有資金的流失和成本的不斷擴大，使很多資金在銀行里閑置卻得不到利用，大大的阻礙了企業的規模化進程和長久發展。從以往的經驗來看，資金管理中進行企業集團的集中管理是以后企業資金管理方式的發展方向。

企業集團集中資金管理摸式的選擇除了要考慮企業集團資金管理構成關系、應用技術水平外，還要考慮具體公司的戰略發展要求、內外部經濟運行環境、成員企業經營者的管理風格、成員企業管理能力等諸多因素。

實行資金集中管理有利于企業集團提高企業資金的利用率和降低企業的成本，有利于集團公司降低企業資金的風險和流失，而且可以強化集團公司總部的資金管理、調度力度，發揮集團公司總部財務專家的作用，只有這樣才能使企業集團獲得最大的經濟效益。