對我國建立存款保險制度的構想

齊靚靚

(河南科技大學，河南洛陽 471023)

［銀行保險］

對我國建立存款保險制度的構想

齊靚靚

(河南科技大學，河南洛陽 471023)

存款保險制度是世界各國金融監管制度的重要組成部分，在保護儲戶利益、促進各銀行間的公平競爭和防范金融危機方面發揮了積極作用。根據我國銀行業的發展現狀，建立存款保險制度是深化金融體制改革、實現社會穩定、促進銀行業公平競爭的需要。在借鑒外國存款保險制度先進經驗的基礎上，結合我國的具體情況，對我國建立存款保險制度中的機構組織形式、投保方式、承保范圍、保險費率、賠付限額等問題提出了構想。

存款保險制度;模式設計;銀行業

一、存款保險制度的概念

存款保險制度是一種金融保障制度，是指由符合條件的各類存款性金融機構集中起來建立一個保險機構，各存款機構作為投保人按一定存款比例向其繳納保險費，建立存款保險準備金，當成員機構發生經營危機或面臨破產倒閉時，存款保險機構向其提供財務救助或直接向存款人支付部分或全部存款，從而保護存款人利益，維護銀行信用，穩定金融秩序的一種制度。

真正意義上的存款保險制度始于20世紀30年代的美國，當時為了挽救在經濟危機的沖擊下已瀕臨崩潰的銀行體系，美國國會在1933年通過《格拉斯－斯蒂格爾法》。為避免擠兌和保障銀行體系的穩定，1934年聯邦存款保險公司(FDIC)成立，它是一家為銀行存款保險的政府機構，美國開始實行存款保險。20世紀60年代中期以來，隨著金融業日益自由化、國際化的發展，金融風險明顯上升，絕大多數西方發達國家相繼在本國金融體系中引入存款保險制度，臺灣、印度、哥倫比亞等部分發展中國家和地區也進行了這方面的有益嘗試。

目前國際上通行的理論是把存款保險分為隱性存款保險和顯性存款保險兩種。隱性的存款保險制度多見于發展中國家或者國有銀行占主導的銀行體系中，指國家沒有對存款保險做出制度安排，但在銀行倒閉時，政府會采取某種形式保護存款人的利益，因而形成了公眾對存款保護的預期。顯性存款保險制度是正式確立存款保險機構，并對存款保險的各項問題做出明確規定的一種存款保險制度。相對于隱性存款保險制度，顯性存款保險制度的優勢在于:明確銀行倒閉時存款人的賠付額度，便于穩定存款人的信心;建立了專業的機構，以明確的方式迅速、有效地處置問題銀行，節約處置成本;事先進行了基金積累，以用于賠付存款人和問題銀行;增強了銀行體系的市場約束，明確銀行倒閉時各方責任。

二、我國建立存款保險制度的必要性

長期以來，我國實際上實行著隱性存款保險制度，并且是一種全額保險。銀行出了問題，國家作為最后擔保人，承擔了問題銀行造成的損失，儲戶的損失基本都由國家做了償付。這種隱性存款保護措施有效地維持了公眾對銀行的信心，維護了銀行業和整個金融體系的安全和穩定，即使少數銀行機構曾經積累了大量的不良資產造成了超高的風險，我國銀行業也沒有發生過大規模的擠兌。但從我國金融行業長遠發展看，建立顯性存款保險制度具有必要性。

1.建立存款保險制度是深化金融體制改革的需要。2005年以來，通過剝離巨額不良資產和非銀行業務，引進戰略投資者，國家注入資本金，發行股票措施，四大國有商業銀行先后完成了股份制改造。原有的由政府隱性擔保存款安全的體制已不適應當前銀行業的深度發展，用納稅人的錢補救銀行經營損失不再具有充分的合理性，而且金融資本規模不斷壯大，政府也越來越沒有足夠的能力負擔金融行業的巨大風險。隨著政府職能由管理型向服務型的轉變，政府的預算約束不斷加強，建立顯性限額存款保險制度成為社會主義市場經濟下一步發展的迫切需要。通過建立顯性的存款保險制度，要求存款類金融機構都繳納保費，組建存款保險基金，用這些資金來救助出現問題的個別銀行機構，是比較合理的，也可以大大緩解政府的壓力。

2.建立存款保險制度是實現社會穩定的需要。存款來源的廣泛性使銀行與社會公眾存在普遍的利益關系，其破產倒閉會成為社會的不穩定因素。建立顯性的存款保險制度，不僅可以讓公眾明白存款補償的規模和條件，積極關注銀行的經營風險，而且當個別問題銀行出現支付危機或破產倒閉時，避免因擠兌而導致社會不穩定。

3.建立存款保險制度是促進銀行業公平競爭的需要。大銀行的經營發展對整個經濟產生的影響遠遠大于中小銀行、地區性銀行以及城市商業銀行，其破產倒閉會對經濟產生巨大的沖擊力，這就使得政府及監管機構對于大銀行更為關注。由于中小銀行、地區性銀行以及城市商業銀行本身很難和大銀行抗衡，加上沒有政府的信用作后盾，只能在夾縫中求生存和發展。建立顯性存款保險制度，營造公平的競爭環境，可以在本質上改變中小銀行、地區性銀行以及城市商業銀行的生存現狀。

三、建立我國存款保險制度的構想

為了能夠充分發揮存款保險制度的作用，達到完善我國金融監管體系、維護金融穩定的目的，我國在設計存款保險制度時，要汲取國外的經驗和教訓，同時考慮該制度自身的缺陷，密切聯系我國實際，建立符合我國國情的存款保險制度。具體構想如下:

1.組織形式

世界各國的存款保險制度主要有三種組織形式:一是由政府出資建立存款保險機構，例如美國、英國等國實行這一模式;二是由政府和民間共同出資建立存款保險機構，例如日本、比利時等國;三是銀行業自己出資建立存款保險公司，進行獨立經營，政府對其進行必要的支持和幫助，例如法國、德國、意大利等國。在存款保險機構的組織形式上，我國應運用國家行政手段，成立官方的存款保險機構。在機構隸屬關系上，存款保險機構可以作為銀監會的下屬機構，其業務活動接受銀監會的監督和控制。這樣，也可進一步完善銀監會的金融監管工具，強化其監督能力。在確立了官方模式的基礎上，政府可以從國家外匯儲備中拿出一部分建立存款保險機構，這樣既可以充分利用我國巨額的外匯儲備，又不至于動用過多的政府資金。

2.投保方式

關于投保方式，世界各國主要有三種模式:一是強制投保(如英國、法國、日本、意大利、比利時、瑞典)，二是自愿投保(如德國、瑞士)，三是采取強制和自愿相結合的方式(如美國)。強制投保的優點是它能夠使所有存款人都有可能獲得一定金額的保護，其最大的缺陷是剝奪了銀行是否投保的選擇權。自愿投保避免了強制投保的缺陷，但這種方案容易導致逆向選擇和道德風險，即使那些偏好風險的銀行更愿意參保;同時，當未被保銀行發生問題時，存款會向投保的銀行大規模轉移，容易發生擠兌風潮。由于我國各商業銀行之間的資產規模和管理水平相差很大，為防止出現逆向選擇和道德風險，我國在建立存款保險制度之初可采用法律方式確定強制參保模式。當然，在實行強制參保的同時，也可靈活使用差別費率區別對待。

3.承保范圍

目前各國存款保險制度的保護范圍不盡相同。有的國家包括所有銀行存款;有的國家包括銀行同業存款;還有的國家僅限于個人和非盈利組織的存款。美國聯邦存款保險公司只對銀行存款人提供保險保護，不保護非存款債權人或倒閉銀行股東的利益;日本存款保險機構承擔的存款包括一般存款、定期零存整取存款等。

我國應當采取“屬地主義”的原則，中國領土內的全部存款性金融機構都應參加存款保險，包括股份制商業銀行、區域性商業銀行、中外合資銀行、中外合作銀行、依照中國法律設立的外資銀行等，但是不包括外資銀行在中國的分支機構和中國銀行在外國的分支機構。存款保險的標的應限定為本幣存款。同時，應當排除銀行同業存款、洗錢存款、金融機構的資本、擔保存款、大額可轉讓存單等。

4.保險費率

存款保險的費率包括統一費率和差別費率兩種。統一費率一般是按照投保存款余額或全部存款總額的固定比例提取，有著執行便利的優點，但容易引發道德風險，尤其與全額保險結合時，更容易誘發投保機構的冒險行為。與風險評級掛鉤的差別費率，指銀行的經營風險與保險費率掛鉤，從而提高存款保險的激勵相容性。基于我國的基本國情，我國存款保險費率的確定可以分三步走:第一步，在存款保險制度建立之初的5年內，對所有投保的金融機構實行統一費率;第二步，隨著風險評級體系的逐步完善，在存款保險制度實行5年后，存款保險公司應根據成員銀行不同的風險等級，確定不同的存款保險費率檔次，分別計算保費;第三步，實行差別費率后，每年年初根據銀行上年的經營情況對其重新評級并相應調整保險費率。

5.賠付限額

存款保險最高限額的確定實際上就是尋找有效保護小額存款者利益、防止系統性擠兌與減少道德風險間的均衡點。目前國際通行的對于存款保險賠付的上限考慮有兩種標準:一種是按照人均GDP的3倍金額進行賠付;另一種是按照使90%存款人得到全額賠償的標準賠付。根據這兩個標準，結合我國目前居民高儲蓄的生活習慣和我國還是中等偏低收入國家的情況，在我國存款保險制度建立之初，我國銀行存款保險的最高賠付限額應當處于國際平均水平之上，最高賠付限額可暫定為10萬元，在這一額度內給予100%的賠償，超過這一標準的增加額按遞減比例賠償。

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F832.2

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1002－2880(2010)11－0121－02

(責任編輯:梁宏偉)