關于山西省小額貸款公司規范發展問題研究

摘要：小額貸款公司能夠有效配置金融資源，引導資金流向“三農”和微型企業。本文通過對山西小額貸款公司試點情況的調查，對小額貸款公司的規范發展提出了有益的建議。

關鍵詞：小額貸款公司；規范；發展

一、全省小額貸款公司發展現狀及經營特點

1.山西省小額貸款公司發展現狀

2005年12月27日，山西省在全國率先組建了平遙晉源泰、日升隆兩家小額貸款公司。平遙縣小額貸款公司試點以來，深受廣大農戶和微型企業的歡迎，對全國小額信貸試點工作起到了示范作用，并引起了世界銀行、亞洲開發銀行等國際性金融組織的關注。此后，小額貸款公司在全省逐步推廣，特別是最近兩年來發展迅速，較好地支持了山西省“三農”和中小企業發展。截至2010年5月末，全省小額貸款公司試點已擴大到11個市，共成立小額貸款公司204家，貸款余額達53億元。

2.山西省小額貸款公司的經營特點

(1)投資主體、產權結構明晰。小額貸款公司的注冊資本全部為單一自然人、企業法人或其他社會組織的實收貨幣資本，由出資人或發起人一次足額繳納，不進行任何形式的內外部集資和吸收公眾存款。以晉中市為例，29家小額貸款公司16.6億元的注冊資本全部為股東一次性繳納，沒有單位和個人的委托資金，出資比例清晰明了。

(2)服務對象以“三農”和微小企業為主。山西省小額貸款公司重點以從事種植業、養殖業、林果業、農副產品加工業、農村流通業、農村中介服務和其他農村社會事業的生產者和經營者為貸款對象，同時也支持農民建房、購房、醫療等各種合理消費需求，更支持農民外出務工、自主創業、職業技術培訓等創業貸款需求。2009年，山西省小額貸款公司投向“三農”和微小企業貸款余額為26.5億元，占其全部貸款余額的66.2％。

(3)利率定價靈活，注重可持續發展。小額貸款公司實行市場化利率，自主經營，自主定價，控制在同期同檔次基準貸款利率的4倍以內。小額貸款公司根據不同情況實行差別利率，對“急、頻、短”的貸款實行較低利率。如大同市渾源縣恒吉利小額貸款公司支持某養殖業農戶，利率按7.29％執行，低于當地農村信用社貸款利率。對社會弱勢群體主動給予利率優惠。如忻州市忻府區偉業小額貸款公司向搞種養殖業的貧困貸戶承諾如能按期歸還貸款本金給予免收50％利息的優惠。

(4)貸款手續簡便，形式靈活。小額貸款的平均辦理時間1—3天，且門檻較低，擔保形式多樣，除不動產、有價證券等擔保外，還有信用擔保、聯保方式，有效滿足農戶貸款“臨時性、數額小、周期長、風險大”等特征和私營小企業貸款“急、頻、小”的特點。如大同市華北星小額貸款公司推出了信貸通、農貸通、商貸通、易貸通等一系列金融產品，運作靈活、放款高效、服務深入；侯馬市融恒小額貸款公司發放的保證貸款，只要由本市公務員、銀行或鐵路單位職工等提供保證，每人可保3萬元，在手續齊全情況下，半個小時便可貸出。

二、山西省小額貸款公司發展過程中存在的主要問題

1.貸款發放的集中度高，存在變相超比例發放貸款的情況

調查發現，部分小額貸款公司違反銀監會、中國人民銀行制定的《關于小額貸款公司試點的指導意見》的有關規定，超比例發放貸款，貸款額度高達幾十萬、幾百萬，個別甚至達到上千萬，違背了“小額”原則。還有部分小額貸款公司通過化整為零的方式變相超比例發放貸款。如孝義宏達銀小額貸款公司連續給孝義市金巖電力煤化工有限公司發放10筆、每筆金額為500萬元的貸款，該項貸款已占到宏達銀小額貸款公司資本凈額的50％。

2.貸款投向缺乏硬約束，容易發生市場定位偏離問題

目前，小額貸款公司各項制度雖已初步建立，但對經營方向、方式缺少硬性約束，在實際操作中容易發生偏離。如多數小額貸款公司在成立之初明確規定服務對象以“三農”為主，在放款對象和運作上，“三農”貸款比例不得低于75％，自然人單戶貸款金額不得超過10萬元，5萬元以下農戶貸款比例不得低于資本金總額的75％。但在國際金融危機爆發以后，有的小額貸款公司以支持企業渡難關為由，大量發放企業貸款。如2009年末，大同礦區天誠小額貸款公司工業貸款余額達到1402萬元，占其貸款余額的32.4％，農業貸款余額僅為12萬元，占比為0.3％，這嚴重偏離了初始的市場定位。

3.審批機構不統一，監管主體模糊問題

目前，全省尚未明確統一的審批機構，各市(縣、區)的審批機構也不相同。據調查，大體有三種情況：一是由推進小額貸款公司試點工作聯席會議或小額貸款公司創建工作領導組負責試點審批和具體組織實施，大多數市(縣、區)采取這種方式；二是由市金融辦負責審批管理；三是由當地縣(市、區)政府審批管理。由于政出多門，造成小額貸款公司在市場準入方面把關不嚴，重數量，輕質量的傾向較為嚴重，導致小額貸款公司機構審批數量快速增加，但實際開業運營的較少。截至2009年末，全省巳獲審批的150家小額貸款公司中，未開業的有45家，占審批數的30％。在業務監管方面，由于銀監部門對小額貸款公司不能參照銀行業金融機構進行監管，人民銀行只負責政策引導、技術指導和運行監測，財政和工商部門缺乏對小額貸款公司監督的手段和依據，行業自律協會不具備行政權力和監督職能，也沒有承擔和處置風險的能力，導致小額貸款公司“誰都管、誰都不管”。究竟由哪個部門監管、依據什么法律監管、怎樣監管等問題亟須明確。

4.后續資金短缺制約了小額貸款公司發展的可持續性

人民銀行、銀監會于2008年5月4日頒發的《關于小額貸款公司試點的指導意見》，明確規定小額貸款公司“只貸不存”。在這種情況下，小額貸款公司的資金來源主要為股東繳納的資本金、捐贈資金，以及來自不超過兩個銀行業金融機構的融入資金等三種方式。從調查情況看，全省已成立的小額貸款公司的資金全部來源于股東的本金，后續資金匱乏，難以持續健康發展。特別是在當前山西省經濟回升向好的形勢下，由于各地資金需求量大，小額貸款公司業務快速發展，一些小額貸款公司開業時間不長，資金來源就出現了緊張。2009年末，平遙縣小額貸款公司的貸款余額已占到其可使用資金的90％左右。可用資金嚴重匱乏，影響了小額貸款公司的快速發展。

5.管理機制不完善，風險防范重視不夠

從調查來看，多數小額貸款公司未建立完善的現代企業法人治理結構和嚴密的內控制度，特別是對風險管理重視不夠，一些管理人員金融知識缺乏，操作隨意性大，違規操作問題比較嚴重。如有的小額貸款公司未經有關管理機關批準，就擅自變更注冊資金。由于對風險缺乏足夠的認識和有效的控制，小額貸款公司快速發展過程中潛在的風險隱患應給予密切關注。

6.未來的發展方向不明確。2009年6月，銀監會發布了《小額貸款公司改制設立村鎮銀行暫行規定》，但這一制度安排并未得到市場認同。小額貸款公司要轉制為村鎮銀行，就必須滿足“單一非金融機構企業法人、自然人及關聯方持股不得超過1 0％”和“最大股東或唯一股東必須是銀行業金融機構”的條件，這意是小額貸款公司股東普遍不愿接受的。因此，小額貸款公司未來發展走向何方，各方面意見仍不統一。

三、促進小額貸款公司規范發展的建議

1.明確主管機構，完善審批監管體制

針對當前小額貸款公司審批混亂、監管缺失的問題，建議省政府明確省金融辦公室承擔對全省小額貸款公司的審批和管理職能，同時建立由人民銀行、銀監、工商、公安、稅務等部門共同參與監管的聯席會議制度，明晰各自職責，并在此基礎上建立監管協作機制。

2.加強政策引導，強化小額貸款公司服務“三農”定位

建議政府統一制定出臺工商、稅務等優惠政策，按照貸款投向“三農”的比例高低予以不同程度的稅收優惠或財政補貼。通過這種差別政策，用市場方式引導小額貸款公司強化服務“三農”功能定位。

3.完善管理機制，加強內控管理

建議省政府主管部門督促小額貸款公司進一步完善法人治理結構，建立完善風險預警和處置機制，加強內控制度的建設，切實防范經營風險。同時，要統一業務標準，規范其操作流程，組織對小額貸款公司有關從業人員的業務培訓，提高其業務素質。

4.出臺扶持政策，推動小額貸款公司健康發展

建議制定對小額貸款公司的扶持政策，如在試點期間可比照農村信用社改革政策，對小額貸款公司實行稅收優惠政策。也可參照晉中市的做法，將小額貸款公司繳納的屬于地方留成的部分以先征后返的形式返還給小額貸款公司，增強其可持續發展能力。

5.采取多種方法，開辟后續資金來源渠道

鼓勵股東增資擴股，使后續投資者樹立信心，不斷吸引新的資金注入；吸收委托資金，集聚社會閑置資金；探索建立小額信貸批發融資基金，從銀行間市場以較低利率“批發”回資金，再“零售”給各地小額貸款公司；廣泛吸納慈善機構捐贈資金或扶貧資金。