項目建設方案比選、造價工作應考慮的因素

林皇陸

項目建設方案比選、造價工作應考慮的因素

林皇陸

福建煤炭集團公司天湖山能源公司

有比較才有結果，有開拓才有創新，相當多的項目給世人留下永遠的豐碑和標志。某些項目受到時間、環境、習慣、制度等較多因素的制約，方案在各階段的比選、優選、造價等工作做得不夠細致，效果非常差，留下的是嘆氣和無奈。該文意在拋磚引玉，引起各級部門、相關人員的共同重視，有利于項目建設的健康發展。

比選 優化 方案樹 造價

方案比選的作用在于優化，其目的在于擬建的項目是否先進、可行，功能上是否滿足要求，經濟上是否合理，使用上是否安全可靠，經營上是否競爭力。比選的過程從項目的可行性研究到施工圖設計是最為有效的階段，設計方案一旦確定較難變換，施工實施階段只是小范圍的調整、修正。造價工作與比選階段同步進行，是相互依賴、相互制約的辯證統一的關系，二者工作的幅度、深度、結果成正比關系。因此，造價工作必須考慮以下幾個因素。

1 精心分析，數據可靠，造價文件要具有指導性

投資估算是項目決策的重要依據，也是項目立項審批的重要依據。不管項目的大與小，投資估算具有必要的準確性，才能正確指導項目實施和工程施工的開展。如果誤差太大，必將給工程實施階段帶來資金的緊缺，對交付使用后運營過程帶來流動資金周轉的困難等等，甚至受到上級部門的層層頻繁審計或審查，有損企業的形象。數據的來源必須嚴格考證、精心分析，資料真實、數據可靠，切忌主觀臆斷或受行政干預、定框框，保證其嚴肅性、客觀性、科學性，才能成為具有實質性指導意義的文件。據有關資料顯示，投資估算的誤差率可控制在20%～30%以內。

初步設計的方案比選是整個項目最為關鍵、重要的階段，起著決定性的作用，對于工藝要求、配套造型等，不但給投資概算帶來影響，而且運營階段是否達到生產能力、原料消耗、運營成本等指標的影響。國外有數字說明，設計費用只占投資費用的1%左右，但對項目投資的控制影響程度達到75%～80%以上。

改變當前的局面，必須做好幾點工作：第一，建立、健全有利的制度和機制，政府調控指導化，行業管理規范化，項目法人問責制度化。第二，發展、培養高素質綜合型的造價專業人員，隨著項目建設模式的推陳出新，項目總承包、交鑰匙、代建制等模式的誕生，對于造價工作必定會給予全過程的負責制，克服項目造價工作的分階段、不同人員造成的斷層現象。第三，健全歸檔制度，將資料的積累、收集進行歸檔，加入信息平臺，給工程造價行業提供資源共享的有利條件。

例如，某工業區的一個廠，地處相鄰密集的村莊，且與鄉村戲臺一條公路相隔，文化氣息濃厚，是一個交流、交易的良好場所。在規劃設計建議方案比選，充分利用有利條件，開辟多種經營發展想路，但考慮規劃審批難于通過，最后折衷的辦法，以廠房設計且考慮以后用改造的辦法，合理的進深和開間、兩面走廊，可以改造為商住樓，達到了預期的效果。結論：第一，投資估算時對于一層店面改造的方案測算結果，預計五年的時間租金可以回收投資成本，實現了預期目標。第二，大部分的店面以個人融資方式進行改造，節省了資金的投入，以三年的店租給予抵扣投資，取得更好的經濟效益。第三，個人出資與經營的環境布局相適應，體現個性化、多樣化。第四，如果充分利用廣場，改造將成為集貿市場。第五，充分利用地理條件，有機結合人文地方風情特色，為企業生產經營發展，樹立形象，打下良好的基礎。

2 合理控制，及時調整，糾正偏差具有合理性

工程項目投資控制最首要的一點是全過程控制原則。這種全過程具體體現在投資決策、設計、招投標、施工和竣工決算等階段，而且每一階段都是缺一不可的。以往在工程實踐中往往只是片面地強調施工階段的投資控制，但事實證明，施工階段對于投資影響所占的比例非常小，有資料顯示竣工結算與概算比較相差5%～10%以內。當然，項目的規模、復雜程度、工期、投資環境、政策調整、市場變化等直接影響造價的因素。前期造價工作做得越細，工程施工實施階段，誤差就越小。招標編制控制價（標底），投標的報價，中標合同的訂立、工程的施工過程出現變更設計、簽證，竣工的結算，這些不可能同一個數字，價格都會在變化，需要進行調整、補充，但只有一個目的——合理控制投資，也是考驗方案比選的效果，能否達到控制“三超”的現象。

造價控制方法為：全過程、全方位的控制；不同投資主體的控制；合理設置控制目標；以主動控制為主、技術與經濟相結合的控制。工程項目投資控制是工程建設項目管理的重要組成部分，是指在工程建設項目的全過程（投資決策、設計、招投標、施工階段）采取有效措施，把工程項目建設發生的全部費用控制在批準的限額內，及時調整并隨時糾正發生的偏差，以保證投資估算、設計概預算和竣工決算等管理目標的實現，達到合理使用人力、物力、財力，獲得最大投資效益的目的。基于工程項目投資運用的特點和規律，工程項目投資的控制涉及到方方面面的因素干擾，做到非常精確是不可能的。

例如，某項目標準廠房深基礎設計為靜壓樁，兩種型號Φ400和Φ500管樁。設計長度為18m。根據地質勘探，18m到強風化，35m到達花崗巖。在編制標底時考慮一些情況以20m為工程量清單進行投標報價，施工時Φ400管樁在19m左右已經達到靜壓設計荷載，但Φ500管樁都超過了20m的深度，最長近25m。該工程為固定包干合同，承包方為了追加合同款項理由為勘探不準確。顯然勘探是準確的，原因為強風化至弱風化有十幾米的深度，土質的成分，地下水的作用，較大的靜壓能夠貫入較深的風化層。當然合同款給予追加按實結算，理由為不可預測的因素。結論：第一，及時調整，糾正偏差，是對造價工作完善。第二，責任分明。第三，化解矛盾為動力。第四，有利于內部的管理和雙方的工作誠信，打下良好的基礎。

3 認真研究，控制風險，把握市場具有前瞻性

人們的普遍認識是，目標與實際的差距就是風險，風險對項目來說，從可行性的研究到運營投產的全壽命、全過程都存在。項目的風險表現在決策、財務、技術、政治、經濟、不可抗力、管理失誤、市場競爭等方面，在金融風波或經濟危機的大潮中，許多企業受到沖擊甚至倒閉，也給某些企業帶來了生機，這就是風險與機遇并存。

處理風險，理論上的辦法是抵制風險和轉移風險，轉移風險方面，國外做法是工程保險，但國內基于現有的情況和國情還無法實行。長時間來，發包人把一些自己的責任轉移給承包人，如工程量清單限定幾天由投標人校對，物價市場的變化風險約定等，并用固定包干形式不予調整，表面上看風險共擔很公平，實際上給社會帶來了負面現象，工程質量降低、材料以次充好、拖欠農民工工資、合同無法履行拖延工期等，對建筑行業的發展非常不利。鑒于目前的狀況，國家和主管行業出臺相關政策遏制不良行為，如08清單計價規范制定許多強制性條款，2007年12月福建省建設廳[53]號文《關于妥善處理建筑材料價格異常波動問題 確保建設工程質量安全的意見》，及時糾正問題，確保建設工程健康發展。

造價工作控制風險的最好辦法是化解風險，前期工作準備充分，從察看現場、招投標、物價調查、圖紙會審、合同訂立等每個環節認真研究，雙方應正確對待，不能相互推卸，有責任積極地化解風險，采取有效措施和辦法實現控制風險的目的，很多的例子是可以借鑒的。如某些項目在編制控制價時就留有備用金，從思想到行動上就有抵制風險的表現。某些項目在裝飾材料選型和多造型方案的比選，遇到材料上漲時候及時調整備選方案，具備了前瞻性，有效、合理地控制投資。

4 綜合考慮，揚長避短，方案樹型具有優化性

項目的調研階段必須把握如下幾點要求：工藝要求、設備配套就要考慮設備選型；原料供應、銷售渠道就要考慮廠址地點；規模狀況、生產能力就要考慮征地范圍，運營操作、技術要求就要考慮人員配置；產品定位、市場狀態就要考慮經營策略；人文地理、地方色彩就要考慮企業形象等。初步設計階段必須把握如下幾點要求：總平面圖的布置，各生產系統、工藝流程的設計，機械設備的配置，其它配套設施的安排等。每一環節都應綜合考慮、分析比較，揚長避短，進行比選優化。一個項目不能停留在現有的方案上，還應有長遠的眼光，能否擴大生產能力、實現產品多種化、廢料綜合利用，能否形成制造成本低、產品質量優、銷售價格高等競爭力。當然生產過程有多方面主觀和客觀的因素，而一個項目的定位方向則相當關鍵。

投資控制是圍繞著項目的比選，進行項目造價工作的分析、編制、整理，建立“方案樹”的理念，對于方案進行二級、三級或更多級的比選。猶如一棵樹有主干和支干，枝繁葉茂，根深蒂固，才有強大的生命力，方案越多，可比性就越強，這棵“方案樹”就越有優勢。造價工作必須對于每一個環節提出數據，便于優化、選擇和決策。方案的比選是多種因素綜合考慮，并不一定挑選造價最低的數字，要考慮它的材料性能、設施功能、施工安全、工期要求、氣候環境、特殊條件等因素，才能得出最佳方案。有些項目作為形象工程，調研深度不夠，欠缺方案的比選，經營管理不善，市場競爭不足，造成投資的浪費。有些項目片面追求節省投資，沒有合理的工期，投入運營時達不到設計的生產能力，設備經常出問題，某些系統就要技改，結果并沒有節省資金，反而造成經濟的直接或間接的損失。按照價值工程的原理，選擇“方案樹”進行比選，有利于決策的透明度，是對功能與成本最優組合的印證。

比如，某個礦井通風系統抽風機房的方案優選，比選的內容有道路橋涵、供電線路、回風巷道、標高位置。提供三個方案比選：A方案回風巷斜井最短，道路和供電線路最長，標高位置最高且最遠，造價最省；B方案回風巷平巷最長，道路和供電線路最短，標高位置最低且最近，造價最高；C方案為介于A、B方案之間。橋涵2個方案：預制管道埋設半天時間就可以解決通車；架橋工期一個多月。供電線路2個方案：水泥桿架設；鐵塔架設。最后優選結果為C方案：回風巷平、斜巷結合，供電線路對地形復雜和樹林茂盛地段采用鐵塔架設3個，其余為水泥桿架設，橋涵選擇合理位置采用攔水壩與橋涵相結合(又有方案比選)，節省橋涵的基礎，也作為井下供水系統之用。結論：取長補短，一舉多得。

5 因地制宜，保護生態，美化環境具有自覺性

目前仍然存在地方保護主義或只顧眼前利益，項目的環保設計到購置只為應付報批手續或檢查之用，設施、設備形同虛設，給環境和生態帶來了極為嚴重的破壞。

項目從立項開始必須重視生態保護，專項資金是否到位，設備的選型是否符合設計要求，發包人和承包人雙方在施工階段有責任共同承擔環保義務。比如最為簡單的棄土場，如果沒有治理的措施，一旦洪水的沖刷造成泥沙流，不知道要淹沒多少農田，受損人發動沒收施工器具、阻止施工、上告手段等糾紛，造成賠償和治理雙重的投入，且單位的形象嚴重受損。棄土場常用的治理措施有擋土墻、護坡、植草、植樹、薄膜覆蓋等措施。再如某個項目的棄土場，當地農民發現土質適合開墾茶園，就用一些木或竹料釬插擋土和開垅、疏通水溝，得到了非常好的效果且節省了治理費用，各得其所，一舉兩得。造價工作在項目的立項、設計、實施階段，對于工業垃圾、生活垃圾等，應配合方案的比選，因地制宜，制定有效措施，保護生態環境，自覺地美化環境。

6 材料新型，工藝先進，建筑節能具有開拓性

在科技發達時期，人造石（鋼筋砼）替代了土木結構，為建筑開辟了新的領域，高層或超高層建筑拔地而起，但是，人類面臨的問題不得不思考：第一，建材和地材資源將來會枯竭，如個別地方采用人工取土洗沙的手段；第二，數十年或數百年后，建筑垃圾何去何從，是否有辦法再利用；第三，攝取地材已經嚴重破壞生態環境，有多少的建筑量就有多少的建筑垃圾與之爭地盤；第四，研制環保型復合材料替代現有的建筑材料，道路還相當漫長；第五，實現節能、降耗的目標任重而道遠。

隨著科學技術的進步與發展，許多新材料、新工藝，日新月異、推層出新，當務之急必須符合節能、降耗、環保、可持續發展的要求。造價工作應做到幾點：第一，知難而進、首當其沖、勇挑擔子、義無反顧地扶持新事物的成長，為人類的后代留下生存的空間，為開拓建筑節能降耗道路作出應盡的努力；第二，掌握新技術、新工藝、新材料、新設備的“四新”知識，緊跟時代步伐，及時充電，決不能落伍；第三，造價工作應掌握其性能、特點、材料價格、施工工藝等，收集資料和市場調查，設計階段制定合理的控制價，工程的實施階段對于報價不合理的，有必要調整修改，價格的過高過低都不利于新型材料的推廣。第四，不斷總結經驗，工作精益求精，提高執業能力。

造價工作在方案比選、優化中充當重要的角色，起著紐帶聯系作用，也是綜合各項因素，為項目的決策和實施起著至關重要的影響，并對項目的經濟效益和社會效果具有根本性的決定作用。