有效制衡的山東探索

革命老區(qū)山東，是我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)省份之一，國(guó)有經(jīng)濟(jì)在全省經(jīng)濟(jì)總量中占著重要比重。2004年6月，山東省國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)成立后，決策層清醒地認(rèn)識(shí)到，增強(qiáng)國(guó)企的活力，轉(zhuǎn)變生產(chǎn)方式、加大產(chǎn)品結(jié)構(gòu)調(diào)整的力度固然重要，但長(zhǎng)期制約國(guó)企發(fā)展的僵化的體制、機(jī)制必須改變。經(jīng)過(guò)一年多時(shí)間的調(diào)研，于2006年底開(kāi)始先后在四家企業(yè)開(kāi)始進(jìn)行公司治理結(jié)構(gòu)的試點(diǎn)，也就是同時(shí)外派外部董事、監(jiān)事和財(cái)務(wù)總監(jiān)，實(shí)現(xiàn)有效的相互監(jiān)督和制衡。

建立有效的董事會(huì)

山東省國(guó)資委剛成立時(shí)，履行出資人職責(zé)的企業(yè)67戶，約一半設(shè)立了董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)。但實(shí)際運(yùn)作中，還是過(guò)去的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，一個(gè)人說(shuō)了算。和其他地方類似，山東國(guó)企大多根據(jù)1993年公司法施行公司制改革，通過(guò)“翻牌”方式建立了董事會(huì)，董事會(huì)與經(jīng)理層、黨委會(huì)高度重疊。實(shí)質(zhì)還是一把手體制。

為改變這種現(xiàn)象，山東國(guó)資委開(kāi)始實(shí)施外部董事制度。外部董事要求要有一定的專業(yè)知識(shí)和領(lǐng)導(dǎo)能力，大多為已退休的省屬國(guó)企負(fù)責(zé)人和經(jīng)濟(jì)部門領(lǐng)導(dǎo)。履職時(shí)間方面，國(guó)資委要求外部董事每年不少于1個(gè)月，國(guó)資委每年組織外部董事進(jìn)行1-2次培訓(xùn)。在已建立的董事會(huì)中，要求外部董事人數(shù)超過(guò)內(nèi)部董事，經(jīng)理層最多只能有總經(jīng)理進(jìn)入董事會(huì)。在公司治理結(jié)構(gòu)試點(diǎn)的共4家企業(yè)中，臨礦集團(tuán)、淄礦集團(tuán)、交運(yùn)集團(tuán)3家企業(yè)中外部董事都超過(guò)了半數(shù);其中，交運(yùn)集團(tuán)由于規(guī)模較小，總經(jīng)理未進(jìn)董事會(huì)。

外部董事能否真正發(fā)揮作用?首批試點(diǎn)淄礦集團(tuán)外部董事、曾任山東國(guó)資委副書記的王和先告訴記者，他每年用于為企業(yè)服務(wù)的時(shí)間都遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過(guò)1個(gè)月，董事會(huì)也很尊重他們這些外部董事的意見(jiàn)，在每次會(huì)議召開(kāi)之前的一周到10天時(shí)間，董事會(huì)會(huì)將材料送給他們。他同時(shí)還是外部董事的召集人，對(duì)每項(xiàng)議案他都組織外部董事先討論，有時(shí)還請(qǐng)部門的負(fù)責(zé)人給予答疑。如企業(yè)準(zhǔn)備上一個(gè)藍(lán)寶石項(xiàng)目，外部董事們經(jīng)過(guò)市場(chǎng)調(diào)研，認(rèn)為盡管市場(chǎng)前景好，但當(dāng)時(shí)企業(yè)缺少技術(shù)人才和熟練工人。結(jié)果董事會(huì)放棄了這個(gè)項(xiàng)目。

淄礦集團(tuán)董事長(zhǎng)張壽利對(duì)記者說(shuō):“我們董事會(huì)討論得很認(rèn)真，有會(huì)前溝通機(jī)制，畢竟外部董事不常駐企業(yè)，事先溝通很重要，這樣大大提高了決策效率、質(zhì)量。并不是說(shuō)董事會(huì)上否決才是董事會(huì)到位的最佳實(shí)現(xiàn)形式。會(huì)上和會(huì)前被否，外部董事作用發(fā)揮是一樣的。”

臨礦集團(tuán)也類似。從2006年試點(diǎn)到今年5月份，董事會(huì)累計(jì)審議表決重大資產(chǎn)投資項(xiàng)目31件次，涉及集團(tuán)公司投資金額137.65億元，其中8個(gè)項(xiàng)目未能通過(guò)，涉及金額14.53億元;重新論證項(xiàng)目7個(gè)，涉及金額22.48億元。

在臨礦集團(tuán)有著絕對(duì)權(quán)威的董事長(zhǎng)李義文，2001年2月，他受命于危難之際，將已經(jīng)連虧28年、瀕臨破產(chǎn)倒閉的臨礦，發(fā)展到2009年實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)11.3億元。 談到董事會(huì)制度的好處，他說(shuō):“很多企業(yè)是在困難時(shí)候一人治企發(fā)展起來(lái)的，個(gè)人威信樹(shù)立起來(lái)了，在某些做法上不受到制衡，把握不好可能就膨脹，一膨脹可能就決策出問(wèn)題。好的公司治理結(jié)構(gòu)，能保證公司長(zhǎng)期發(fā)展。一試點(diǎn)我就感覺(jué)不是一把手了。對(duì)我來(lái)說(shuō)是一個(gè)很大的轉(zhuǎn)折，原來(lái)一拍桌子就行，現(xiàn)在得按程序來(lái)。使用權(quán)力很容易，難就難在你要知道什么時(shí)候不去用它。現(xiàn)在董事會(huì)更民主，決策水平、質(zhì)量更高了，顯著提升了管理水平。”

在臨礦集團(tuán)采訪時(shí)，記者注意到一個(gè)細(xì)節(jié)，一位副總經(jīng)理習(xí)慣性地找身為董事長(zhǎng)的李義文匯報(bào)工作。李義文對(duì)此并不避諱:“摳條文，這些是總經(jīng)理的權(quán)力，那些是我董事長(zhǎng)的權(quán)力，這樣不行。總經(jīng)理行使職權(quán)，我作為董事長(zhǎng)提出意見(jiàn)，他也得琢磨琢磨。在公司治理中，我們不能絕對(duì)化，更多要相對(duì)地來(lái)看問(wèn)題。關(guān)鍵是人的素質(zhì)。”

試點(diǎn)企業(yè)董事會(huì)由國(guó)資委考核，每年由國(guó)資委主任和董事長(zhǎng)簽訂目標(biāo)責(zé)任制。對(duì)董事會(huì)的考核，企業(yè)的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核結(jié)果占70%的權(quán)重，董事會(huì)自身的戰(zhàn)略規(guī)劃等職責(zé)，以及省國(guó)資委要求由董事會(huì)推動(dòng)的全面預(yù)算管理、風(fēng)險(xiǎn)管理等重點(diǎn)工作，評(píng)價(jià)結(jié)果占30%。2010年，在完善2009年行業(yè)對(duì)標(biāo)考核方法的基礎(chǔ)上，新增考核歸屬于母公司的凈利潤(rùn)指標(biāo)。

在運(yùn)作上，除去臨時(shí)會(huì)議，董事會(huì)每季度舉行一次會(huì)議，定位在管重大決策、戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)。試點(diǎn)企業(yè)基本做到了決策、執(zhí)行、監(jiān)督的分開(kāi)，破除了“一把手”體制和內(nèi)部人控制問(wèn)題。

建強(qiáng)監(jiān)事會(huì)

山東國(guó)企初期外派監(jiān)事會(huì)三年任期屆滿輪崗。當(dāng)時(shí)的監(jiān)事會(huì)是參照國(guó)務(wù)院國(guó)資委派出公務(wù)員，5人一組，同時(shí)監(jiān)管3戶企業(yè)，每年在一個(gè)企業(yè)待3個(gè)月。但這種監(jiān)事會(huì)是事后而非全過(guò)程監(jiān)督。在運(yùn)行中感到存在三個(gè)方面的問(wèn)題。一是動(dòng)力不足。公務(wù)員身份的監(jiān)事到企業(yè)任職，薪酬和企業(yè)同級(jí)別的人相差很大，監(jiān)事會(huì)主席薪酬可能只有董事長(zhǎng)的1/10。其二，能力不足。有些監(jiān)事是從安排人員這一有限范圍內(nèi)選，專業(yè)素質(zhì)受限。第三，活力不足。作為監(jiān)事的業(yè)績(jī)很難體現(xiàn)出來(lái)，不管干的好與壞，按公務(wù)員法來(lái)升遷。

“當(dāng)時(shí)我們就提出來(lái)，由于動(dòng)力、能力、活力不行，帶來(lái)整個(gè)監(jiān)事會(huì)的效率低下。所以，我們決心對(duì)監(jiān)事會(huì)的體制進(jìn)行改革。”山東省國(guó)資委副書記、紀(jì)委書記孔凡太說(shuō)。

為使傳統(tǒng)監(jiān)事會(huì)真正發(fā)揮作用，山東國(guó)資委創(chuàng)造性地將外派的監(jiān)事改為常駐企業(yè)，監(jiān)事會(huì)得以全過(guò)程監(jiān)督企業(yè)，由此促進(jìn)了國(guó)資委與企業(yè)的信息對(duì)稱。目前，國(guó)資委共向12家企業(yè)派駐了監(jiān)事會(huì)。監(jiān)事會(huì)由5人組成，其中國(guó)資委外派3人，職工監(jiān)事2人，職工監(jiān)事一般為公司中層干部。監(jiān)事分為公務(wù)員身份和企業(yè)身份。公務(wù)員身份的監(jiān)事會(huì)主席一般是正廳級(jí)、副廳級(jí);企業(yè)身份的監(jiān)事會(huì)主席主要由曾任其他企業(yè)主要領(lǐng)導(dǎo)的人員擔(dān)任，條件是監(jiān)事會(huì)主席長(zhǎng)于宏觀，常務(wù)監(jiān)事熟悉財(cái)務(wù)。為保證外派監(jiān)事的獨(dú)立性和有效監(jiān)督，外派監(jiān)事企業(yè)身份人員的人事關(guān)系都隸屬于省國(guó)資委旗下的山東國(guó)有資產(chǎn)投資控股公司，考核由國(guó)資委進(jìn)行。監(jiān)事薪酬按省管企業(yè)負(fù)責(zé)人平均水平一定系數(shù)確定，不與公司業(yè)績(jī)掛鉤。

山東國(guó)資委要求監(jiān)事會(huì)“既要融入，又要超脫”。對(duì)此，曾擔(dān)任山東糧食油集團(tuán)黨委書記的淄礦集團(tuán)監(jiān)事會(huì)主席劉志和說(shuō)，“到位不越位，監(jiān)督不參與日常具體工作。我們到企業(yè)，有人有想法。我們也宣傳監(jiān)事會(huì)是干什么的，是幫著發(fā)展的。不是貓和老鼠的關(guān)系，大家都是對(duì)國(guó)資委負(fù)責(zé)的”。

公司凡是涉及重大事情的會(huì)議，監(jiān)事會(huì)主席都列席。列席董事會(huì)時(shí)，可以談意見(jiàn)。關(guān)于監(jiān)事會(huì)的職責(zé)，劉志和對(duì)記者說(shuō)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題重要的是保持與董事長(zhǎng)的溝通，平時(shí)的工作，包括月度季度分析報(bào)告、年度專項(xiàng)檢查報(bào)告、年度監(jiān)督檢查報(bào)告，都要定期向國(guó)資委作出書面報(bào)告。其中，年度監(jiān)督檢查報(bào)告最重要，涵蓋生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況、對(duì)領(lǐng)導(dǎo)班子的評(píng)價(jià)。

山東國(guó)資委在監(jiān)事會(huì)制度建設(shè)方面的一個(gè)重大創(chuàng)新是:給企業(yè)提供審計(jì)的中介機(jī)構(gòu)由國(guó)資委招標(biāo)，企業(yè)監(jiān)事會(huì)協(xié)調(diào)，中介機(jī)構(gòu)成為監(jiān)事會(huì)保證財(cái)務(wù)監(jiān)督的重要抓手。

隨著內(nèi)部制衡機(jī)制的形成，企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人接受監(jiān)督的自覺(jué)性明顯提高。“我經(jīng)歷了沒(méi)有監(jiān)事會(huì)和有監(jiān)事會(huì)的過(guò)程，有比沒(méi)有強(qiáng)。因?yàn)楸O(jiān)督促使你辦事規(guī)范，失去監(jiān)督是一種很痛苦的事情。” 淄礦集團(tuán)董事長(zhǎng)張壽利感言。

而臨礦集團(tuán)董事長(zhǎng)李義文則對(duì)試點(diǎn)后的變化做了個(gè)生動(dòng)的總結(jié):“董事長(zhǎng)有時(shí)間睡覺(jué)，具體事務(wù)不管了，但有時(shí)間也睡不著覺(jué)，得考慮大的發(fā)展戰(zhàn)略、得調(diào)研，不守在家里才能出大思路;總經(jīng)理想睡覺(jué)但沒(méi)有時(shí)間睡覺(jué)，監(jiān)事會(huì)有時(shí)間睡覺(jué)也想睡覺(jué)但不敢睡，國(guó)資委對(duì)他有要求，現(xiàn)在監(jiān)事會(huì)是全過(guò)程監(jiān)督。”

山東省國(guó)資委在現(xiàn)代企業(yè)制度建設(shè)上，做出了積極的有益探索，并取得了很好的成效，但記者在山東采訪時(shí)，也深感困擾他們的是外部董事難選、年齡偏大及監(jiān)事會(huì)與財(cái)務(wù)總監(jiān)關(guān)系理順等問(wèn)題。對(duì)此，山東國(guó)資委副書記、分管董監(jiān)事工作的孔凡太也坦言，外部董事制度要有效的話需解決三個(gè)問(wèn)題:外部董事素質(zhì)、專門委員會(huì)運(yùn)行質(zhì)量、授權(quán)。目前，山東國(guó)企選外部董事面還比較窄，這不利于董事會(huì)構(gòu)成的專業(yè)、思維、文化的多元化。下一步，山東將建立專職外部董事制度。孔凡太強(qiáng)調(diào)，“監(jiān)事會(huì)我們想繼續(xù)改革，一是要把監(jiān)事會(huì)主席配強(qiáng)。保證監(jiān)事會(huì)主席對(duì)董事長(zhǎng)有一定的影響力和約束力。二是監(jiān)事的素質(zhì)得到保證。監(jiān)事要帶眼睛、耳朵、嘴巴、手(能做)。”

譚成義主任告訴記者，山東國(guó)資委將下發(fā)《規(guī)范公司治理結(jié)構(gòu)指導(dǎo)意見(jiàn)》，進(jìn)一步擴(kuò)大規(guī)范公司治理結(jié)構(gòu)試點(diǎn)范圍，確保“十二五”末，省屬企業(yè)基本建立起以外部董事占多數(shù)的董事會(huì)為核心的、規(guī)范完善的公司治理結(jié)構(gòu)，基本實(shí)現(xiàn)由傳統(tǒng)的“一把手”體制向團(tuán)隊(duì)管理體制轉(zhuǎn)變，由無(wú)相互制衡向有效制衡轉(zhuǎn)變。