論我國中小企業融資難的原因及對策

摘 要:中小企業在我國經濟發展中起著巨大的作用，但由于現實條件的種種限制，通過分析中小企業自身的原因;金融市場的不完善，導致融資成本高和受社會等諸方面的影響等現狀，從而提出解決中小企業融資難的對策。

關鍵詞:中小企業 原因 對策

0 引言

我國中小企業在促進科技進步、增進就業、擴大出口等方面發揮了不可替代的作用。然而，中小企業融資途徑單一、融資難等問題，已經成為制約中小企業發展的瓶頸。這一難題如果得不到較好的解決，將不利于中小企業的產品更新換代、技術創新以及市場競爭力的提高，進而成為我國經濟持續健康發展的障礙。

1 中小企業融資難的原因

1.1 企業自身的原因:中小企業自身資本金少、規模小資金實力弱，大多數財務管理不規范，財務數據不真實，財務狀況缺乏透明度，會計信息失真，虛賬假賬普遍;產品結構和組織結構不合理，如低水平的重復建設:人員素質和經營管理水平低、生產規模小、技術設備落后、產品質量差;資產負債率高、資金短缺、生產經營和技術創新投入不足等問題;中小企業的產權不清晰，公司治理結構的不完善，致使內部控制制度混亂。部分中小企業短期行為傾向嚴重，從而影響了整個企業的信用環境。

1.2 我國金融市場不完善，中小企業融資成本高

我國現行的金融體系建立于改革開放初期，基本上是與大企業為主的國有經濟相匹配的制度。從金融機構的設置來看，缺乏專門為中小企業服務的金融機構。由于中小企業要求的每筆貸款數額不大，但貸款的發放程序、經辦環節評估、監督等都與大型企業貸款大致相同，若貸款的中小企業數增多，必然致使銀行的貸款單位交易成本和監督費用上升，商業銀行出于利潤最大化的目的，又本著安全性、流動性、收益性的首要目標，而現實中小企業的高倒閉率和高違約率使得商業銀行自然選擇對中小企業“惜貸”:與大企業相比，中小企業貸款要得急、貸款頻率高、貸款數量小、貸款風險大、管理成本高的特點，造成中小企業貸款成本過高、風險過大。據統計，國家銀行對中小企業的管理成本平均為大中型企業的五倍左右，因此金融機構對此類貸款定價較高是正?，F象，間接上增加了中小企業的融資成本。

1.3 受社會及政府等諸方面的影響

首先，我國一直缺乏向中小企業融資傾斜的金融政策，隨著我國市場經濟體制的逐步形成和完善，以及受國際金融危機的警示和國內金融資產質量不高的現實，國有商業銀行信貸管理日益嚴格，信貸結構調整步伐加快，增量貸款普遍要求投向“雙A級”以上企業。銀行對中小企業市場缺乏深入研究，銀行在體制機制、管理方式、技術手段、業務流程等方面，存有不適應中小企業發展的障礙，隨著全國金融行業經營層次的提升，各金融機構重心逐步上移。政府對中小企業扶持的觀念淡薄，自提出“抓大放小”以來，側重于發展國有大企業，而忽視中小企業的發展，導致中小企業發展舉步為艱。

其次，在我國，社會信用體系剛剛出現，企業信用制度還沒有建立。個人信用更為落后，商業信用也遭到破華，造成了全社會的信用危機。在信用交易規模不斷擴大的情況下，社會信用秩序混亂已成為制約我國經濟發展的突出問題，中小企業信用度也不例外地出現大量銀行貸款逾期收不回來，成為呆賬、壞賬，使商業銀行不良貸款不斷增加，金融的系統風險變大;企業之間三角債務鏈，久拖難解，甚至拖垮、拖死了部分企業i商業交易中大量的欺詐行騙、資本市場中欺騙瞞報，導致銀行對企業失去信心，中小企業一般更難獲得銀行信貸支持。

再次，為減少銀行的不良資產，防范金融風險，純粹的信用貸款已經很少，普遍推行了抵押、擔保制度，抵押和擔保貸款已經成為中小企業貸款的主要方式。但目前這一信貸方式對想獲得資金的中小企業存有相當大的難度。社會擔保機構本身的運行機制也存在一些問題，既制約了資金的擴充，使民間資本無法流入，又使得這一市場化的產物在行政管理的模式下運行不暢。對于擔保風險的損失措施，政府財政資金沒有定期的損失補償機制和來源，沒有有效的風險分散。

2 如何解決中小企業融資難的對策

2.1 中小企業要加強自身建設，建立良好的企業文化，建立完善有效的內部控制體系，提高信息透明度，認真分析自身所處的行業環境，因地制宜地發展生產，加強經營管理，降低產品成本，提高產品質量，增加產品的技術含量，增強企業的競爭力，提高企業經濟效益。中小企業的經營者必須加強學習，掌握現代企業管理知識。建立健全風險定價、獨立核算、人員培訓和違約信息通報等制度，全面提升中小企業業務的經營管理水平。

2.2 進一步完善有關金融法規，加強對中小企業的保護和扶持。建立健全中小企業融資機構，規定中小企業金融機構的設立及融資措施:規范中小企業銀行、基金等金融機構的職責、資金來源、運作方式:放松利率管制，實行利率市場化，充分發揮利率在資金配置中的作用，建立一個以央行利率為基礎，以貨幣市場利率為中介，金融機構存貸利率由市場供求決定的市場利率體系來緩解中小企業融資的困境。確定各類銀行對中小企業融資的最低比例和融資方式，地方性商業銀行和城市信用社要以中小企業為信貸重點。

2.3 完善政策法規，創造公平環境，為中小企業的發展創造良好的環境。根據中小企業的不同特點，確定金融扶持的重點、靈活運用各種金融工具為中小企業提供結算、匯兌、轉賬及財務管理、咨詢評估、資產核算等項服務，對資信良好、產供銷狀況穩定的中小企業推廣使用商業匯票、信用開證，辦理貼現、轉貼現和再貼現業務，支持企業擴大票據融資，以滿足中小企業全方位、多層次的金融服務要求。我們在發揮國有商業銀行提供資金的主渠道作用的同時，還要不斷發展和壯大現有中小金融機構和不斷發揮我國民間資本優勢。政府可通過對現有運行良好的中小金融機構進行公司制改造，加快農村信用社的重組、規范、轉制，對部分暫時出現支付困難的城市中小金融機構進行清產核資以及允許并鼓勵民營資本和國外金融資本參股我國中小金融機構等措施來發展和壯大中小金融機構的實力，通過立法來鼓勵民間資本的發展。以政府財政出資為主設立中小企業發展基金、技術創新基金，主要用于中小企業貸款貼息、創業資助、技術創新支持以及出口補貼等。

2.4 強化中小企業自身信用建設。針對目前社會信用淡薄的問題，應盡快建立健全中小企業信用體系，加強信用文化建設，對企業的資信給予一個客觀公正的評價。培育經營者的信用意識，提倡和宣揚信用觀念，在“有借有還”的良好信用環境下改善銀企之間的關系。建立中小企業信用信息平臺，實現中小企業信用管理監督社會化。發展信用評級制度，使大型企業與中小企業在市場中處于同等融資環境并享受同等的融資待遇。

2.5 建立和完善社會擔保體系。中小企業應積極籌建信貸擔保體系，從制度上為銀行規避金融風險，也為中小企業貸款創造必要的條件，同時積極探索建立中小企業貸款保險制度，通過設立貸款保險機制，可分散或適當轉移風險，有利于增強商業銀行放貸的積極性。建立專門服務于中小企業為主的貸款信用擔保體系，為中小企業向銀行貸款提供有效擔保。

中小企業是提供社會就業的生力軍，中小企業的大力發展，是構成一個社會民生經濟的前提和基礎。沒有中小企業的充分發展，經濟的活力和競爭力就失去了廣泛的基礎。中小企業反應快速、機制靈活的優勢，也彌補了大企業靈活性不足的缺陷。因此，只有不斷改變對中小企業的歧視，不斷改善中小企業的發展環境，使中小企業得到足夠的資金，中小企業才能更好的發展。

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