農(nóng)村信用社合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理淺析

摘 要:近幾年，農(nóng)村信用社在思想政治工作、企業(yè)文化建設(shè)以及業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)等各個(gè)方面取得了令人矚目的成績(jī)，但由于歷史原因和現(xiàn)實(shí)問(wèn)題的存在，農(nóng)村信用社的合規(guī)管理體系建設(shè)仍然薄弱。加強(qiáng)農(nóng)信社風(fēng)險(xiǎn)管理，特別是農(nóng)信社合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理已經(jīng)成為各級(jí)監(jiān)管部門和農(nóng)村信用社干部職工的共識(shí)，努力化解經(jīng)營(yíng)中因不合規(guī)帶來(lái)的諸多風(fēng)險(xiǎn)隱患，刻不容緩。

關(guān)鍵詞:農(nóng)村信用社 合規(guī)風(fēng)險(xiǎn) 管理

1 加強(qiáng)“合規(guī)文化”建設(shè)

“合規(guī)”，顧名思義，就是合乎規(guī)范，符合規(guī)章。它包括兩個(gè)方面，一是從本質(zhì)上講，銀行核心價(jià)值理念及經(jīng)營(yíng)管理的一切制度、標(biāo)準(zhǔn)和程序必須符合控制經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和外部監(jiān)管的要求，二是從形式上講，合規(guī)管理是銀行核心價(jià)值理念及內(nèi)部規(guī)章制度與外部監(jiān)管要求相契合、相一致的動(dòng)態(tài)過(guò)程，那么，什么是合規(guī)文化々最簡(jiǎn)單的理解，就是為了保證一個(gè)單位、一個(gè)團(tuán)隊(duì)的所有成員都能夠自覺(jué)做到依法合規(guī)，而在單位內(nèi)，團(tuán)隊(duì)里確立合規(guī)的理念、倡導(dǎo)合規(guī)的風(fēng)氣、加強(qiáng)合規(guī)的管理、營(yíng)造合規(guī)的氛圍，形成一種良好的軟環(huán)境，對(duì)于農(nóng)信社來(lái)說(shuō)，應(yīng)該緊密結(jié)合實(shí)際，緊緊圍繞“規(guī)范、謹(jǐn)慎、誠(chéng)信、嚴(yán)格‘來(lái)培育自身特色的合規(guī)文化。合規(guī)文化建設(shè)是企業(yè)文化建設(shè)的一部分，但如果僅將合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理作為企業(yè)文化建設(shè)的范疇，那合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理將停滯在意識(shí)領(lǐng)域，不利于銀行的風(fēng)險(xiǎn)防范。農(nóng)信社的全體員工(包括高層管理人員)在開展銀行業(yè)務(wù)時(shí)都能遵規(guī)守紀(jì)，推進(jìn)合規(guī)文化建設(shè)順利向前開展，從而為形成高效的公司治理環(huán)境奠定基礎(chǔ)。

2 提高風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)識(shí)

2.1 合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理是切實(shí)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范和案件治理的基本前提?？v觀近年來(lái)媒體曝光的一些農(nóng)村信用社違規(guī)案例來(lái)看，這些信用社之所以出現(xiàn)這樣的案例，大多數(shù)是因?yàn)樵谌粘９ぷ髦羞`規(guī)操作。有章不循，有法不依。在風(fēng)險(xiǎn)管理上、內(nèi)部控制等機(jī)制上都存在著嚴(yán)重問(wèn)題。有的看似機(jī)制健全，但卻執(zhí)行不力:有的機(jī)制上不夠全面，缺乏應(yīng)有的監(jiān)督制約:有的表面上有序運(yùn)行，實(shí)質(zhì)上視機(jī)制為兒戲。有的忽視合規(guī)經(jīng)營(yíng)和合規(guī)管理的重要性，風(fēng)險(xiǎn)防范措施形同虛設(shè)。如果任其發(fā)展下去，就會(huì)產(chǎn)生各種風(fēng)險(xiǎn)隱患，甚至發(fā)生重大案件。因此一定要重視合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理，防范案件發(fā)生。

2.2 合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理是主動(dòng)適應(yīng)金融發(fā)展和監(jiān)管要求的迫切需要。伴隨著金融業(yè)的全面對(duì)外開放尤其是近年來(lái)金融創(chuàng)新步伐的加快，我國(guó)銀行業(yè)務(wù)也日益呈現(xiàn)出三個(gè)特點(diǎn)。即多元化、復(fù)雜化和國(guó)際化的特點(diǎn)，適應(yīng)這一變化，銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)金融機(jī)構(gòu)提出了的越來(lái)越高的風(fēng)險(xiǎn)管理要求。為加強(qiáng)對(duì)金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管，提升合規(guī)管理能力，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)于2006年10月發(fā)布了《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》，為國(guó)內(nèi)銀行業(yè)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的管理指明了方向。農(nóng)村信用社要在這部法規(guī)指引下，積極主動(dòng)地做好合規(guī)管理工作，為取得長(zhǎng)足發(fā)展打下良好的基礎(chǔ)。

2.3 合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理是實(shí)現(xiàn)農(nóng)信社可持續(xù)發(fā)展的本質(zhì)要求。近年來(lái)，農(nóng)村信用社大膽改革，勇于探索，改革發(fā)展取得了階段性成果，主要體現(xiàn)在三個(gè)方面:組織形式改革基本完成，歷史包袱初步消化，風(fēng)險(xiǎn)狀況有所緩解。但與黨和上級(jí)聯(lián)社的要求還有相當(dāng)大的差距，必須扭轉(zhuǎn)長(zhǎng)期形成的粗放管理、內(nèi)控薄弱、違規(guī)經(jīng)營(yíng)等不良企業(yè)文化現(xiàn)象，根除長(zhǎng)期以來(lái)形成的重經(jīng)營(yíng)輕管理的不良傾向，逐步減少工作中的資金損失，樹立農(nóng)信社在公眾中的良好形象，加快農(nóng)村信用社向前快速發(fā)展，促進(jìn)農(nóng)村信用社實(shí)現(xiàn)持續(xù)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)發(fā)展的內(nèi)在要求。

3 營(yíng)造正向激勵(lì)機(jī)制

何謂正向激勵(lì)機(jī)制，筆者以為正向激勵(lì)機(jī)制就是在”以人為本”的前提下，通過(guò)物質(zhì)、精神等各種手段使人的需要和動(dòng)機(jī)得到滿足，全面激勵(lì)人的積極性和主動(dòng)性，最終達(dá)到實(shí)現(xiàn)和提升人的價(jià)值和企業(yè)的價(jià)值的目的。過(guò)去甚至包括現(xiàn)在，我們?cè)谄髽I(yè)經(jīng)營(yíng)中經(jīng)常會(huì)有這樣的認(rèn)識(shí)誤區(qū):認(rèn)為激勵(lì)就是多給員工點(diǎn)物質(zhì)獎(jiǎng)勵(lì)，獎(jiǎng)金多發(fā)點(diǎn)。然而長(zhǎng)期下來(lái)，就會(huì)感到這些獎(jiǎng)勵(lì)正在喪失它應(yīng)有的作用，因?yàn)閱T工在領(lǐng)取獎(jiǎng)金時(shí)反應(yīng)相當(dāng)平和，每個(gè)人都像領(lǐng)取自己的薪酬一樣自然，并且在隨后的工作中也沒(méi)有人會(huì)為這點(diǎn)獎(jiǎng)勵(lì)表現(xiàn)得特別努力，既然獎(jiǎng)金起不到激勵(lì)作用，一旦停發(fā)，卻會(huì)出現(xiàn)員工抱怨，并直接影響工作情緒和工作效率，這就給我們提出這樣一個(gè)疑問(wèn):為什么有獎(jiǎng)金的時(shí)候，沒(méi)有人會(huì)為此工作上表現(xiàn)得積極主動(dòng)，而取消獎(jiǎng)金之后大家都不約而同地指責(zé)抱怨甚至消極怠工呢?筆者認(rèn)為很重要的原因是我們還沒(méi)有尋找到真正的激勵(lì)因素，除了物質(zhì)獎(jiǎng)勵(lì)外，我們很少去考慮挖掘激勵(lì)員工的潛能和動(dòng)力，努力做到人盡其才，因此出現(xiàn)了老員工“不求功，但求無(wú)過(guò)”，青年員工在這樣的氛圍的影響下，也滋長(zhǎng)了混日子、不思進(jìn)取的消極思想，不會(huì)主動(dòng)學(xué)習(xí)，純粹為工作而工作，缺乏主觀能動(dòng)性，生氣不足。當(dāng)一池水因長(zhǎng)期不去更換，得不到補(bǔ)給，則終將成為一潭死水，沒(méi)有出路。人也一樣，當(dāng)長(zhǎng)期得不到重視和有效激勵(lì)，則會(huì)產(chǎn)生惰性，有的碌碌無(wú)為直到退休，更多的則選擇跳槽、離開。這也是農(nóng)村信用社近年來(lái)諸多員工選擇跳槽的原因之一。盡管農(nóng)信社每年對(duì)外不斷的招人，其中不乏高學(xué)歷的大學(xué)畢業(yè)生，然而往往不到兩年甚至更短時(shí)間，便萌生退意，信用社一度成了為其他金融機(jī)構(gòu)培養(yǎng)熟練工的中轉(zhuǎn)站，無(wú)形之中加大了信用社的用人成本與風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)問(wèn)及跳槽原因時(shí)，很多員工表示他行除了待遇吸引人外，更重要的是感覺(jué)他們有著良好的企業(yè)文化氛圍和激勵(lì)考核機(jī)制，更有利于他們的成長(zhǎng)發(fā)展。

馬斯洛需求理論-中，把自我實(shí)現(xiàn)需求作為諸多需求中的最高層次的需求，可見(jiàn)，實(shí)現(xiàn)自我價(jià)值，是留住人才的重要法寶，因此，我們必須建立有效的、全方位的正向激勵(lì)機(jī)制去留住人、鼓舞人、激勵(lì)人。例如青年員工比較注重?fù)碛凶灾骷皠?chuàng)新的工作環(huán)境，中年員工比較注重工作與生活的平衡及事業(yè)發(fā)展的機(jī)會(huì)，老員工則比較注重工作的穩(wěn)定性及分享企業(yè)帶來(lái)的利潤(rùn)。

4 抓好四項(xiàng)工作

4.1 加快構(gòu)建合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理組織，明確合規(guī)管理部門權(quán)利。農(nóng)村信用社要高度重視合規(guī)部門的建設(shè)，根據(jù)自身經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)，組建一個(gè)獨(dú)立的、強(qiáng)勢(shì)的合規(guī)部門。目前農(nóng)村信用社在體制上已經(jīng)建立縣一級(jí)法人，建議在縣聯(lián)社設(shè)立獨(dú)立的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理部門，在基層信用社及以下機(jī)構(gòu)可設(shè)立合規(guī)聯(lián)絡(luò)員。合規(guī)部門的設(shè)置要科學(xué)有效并具有獨(dú)立性，從而確保合規(guī)部門工作不受干擾。合規(guī)部門在人員選聘上要堅(jiān)持高標(biāo)準(zhǔn)，合規(guī)部門的人員必須具有較高的文化素質(zhì)、相應(yīng)的專業(yè)技能，同時(shí)還要熟悉信用社的經(jīng)營(yíng)管理。

4.2 培育合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的良好企業(yè)文化，營(yíng)造良好的合規(guī)管理氛圍。合規(guī)經(jīng)營(yíng)理念很重要，應(yīng)讓每一個(gè)信用社員工在日常工作中都要樹立這樣的理念。不僅如此，更重要的首先要讓農(nóng)信社高層具有這樣的工作理念，要讓大家知道，合規(guī)不是一個(gè)人的事，每位員工都應(yīng)參與合規(guī)管理并履行職責(zé)。在這方面，高層管理人員要積極做好表率，強(qiáng)化決策和管理過(guò)程中的合規(guī)意識(shí)，并監(jiān)督各部門樹立合規(guī)經(jīng)營(yíng)觀念:使農(nóng)信社上下形成“領(lǐng)導(dǎo)帶頭抓合規(guī)建設(shè)，全員積極響應(yīng)”的良好合規(guī)氛圍。

4.3 全面建立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)制度，提高風(fēng)險(xiǎn)防控水平。按照《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》的要求，一是要建立科學(xué)合理的合規(guī)管理績(jī)效考核制度，在考核指標(biāo)上進(jìn)一步量化和細(xì)化，實(shí)行定性與定量相結(jié)合，落實(shí)獎(jiǎng)懲制度，將考核結(jié)果與相關(guān)人員的獎(jiǎng)懲掛鉤，實(shí)現(xiàn)獎(jiǎng)憂罰劣，積極倡導(dǎo)合規(guī)經(jīng)營(yíng)的重要性。二是建立健全合規(guī)問(wèn)責(zé)機(jī)制，對(duì)違規(guī)行為決不手軟，發(fā)現(xiàn)一起，懲處一起，震攝違犯合規(guī)制度的人員。同時(shí)還要采取懲前毖后的有效措施，規(guī)范經(jīng)營(yíng)管理行為，充分體現(xiàn)農(nóng)信社的合規(guī)價(jià)值取向。三是建立舉報(bào)監(jiān)督機(jī)制，敞通員工舉報(bào)違規(guī)、違法行為的渠道和途徑，建立健全有效的舉報(bào)獎(jiǎng)勵(lì)和激勵(lì)機(jī)制，鼓勵(lì)員工積極舉報(bào)違法行為、違反職業(yè)操守的行為，強(qiáng)化對(duì)違規(guī)、違法行為的有效監(jiān)督。四是進(jìn)一步完善績(jī)效考核辦法，逐步把客戶滿意度指標(biāo)、員工滿意度指標(biāo)和合規(guī)情況納入考核體系，加強(qiáng)合規(guī)管理，降低違規(guī)幾率。