銀行對中小企業“惜貸”問題分析研究

摘 要:當前，中小企業在我國國民經濟中發揮著越來越重要的作用。同時，因為中小企業自身的局限性導致出現銀行對中小企業的“惜貸”現象，嚴重影響了其融資問題，制約了其發展。本文從多個方面分析了中小企業特點、貸款特點以及中小企業貸款風險，針對這些問題，提出了相應的對策，以期為銀企合作搭建良好的溝通平臺，促進中小企業持續健康快速發展。

關鍵詞:中小企業 惜貸 融資

0 引言

中小企業是促進市場競爭和市場經濟的基本力量，是經濟增長的重要推動力。隨著市場化進程的不斷深入，中小企業也迎來了難得的發展機遇。中小企業規模小，但經營方式靈活多變，特別是在區域經濟體內，會按照經濟的比較優勢來組織生產，已經成為轉型經濟中最具活力的經濟主體。從國內外學者的研究現狀看，總體來說中小企業的發展面臨許多困難，比如法律法規的限制、專業人才的缺乏等，但融資難往往是阻礙其發展的主要因素。據統計表明，在中小企業籌資的各種方式中，企業積累自有資金和銀行貸款分別占48.41%、38.89%。可見，銀行貸款是我國中小企業最主要的外部融資方式，對中小企業發展有著至關重要的作用。對于大多數中小企業而言，要想獲得一種風險低、成本小、切實可行的資金，銀行貸款是最適合的融資方式。雖然銀行貸款對中小企業的發展具有至關重要的作用，但是因為中小企業本身存在的問題，導致普遍出現銀行對于中小企業“惜貸”現象，嚴重營銷了中小企業的發展。隨著中小企業在社會經濟中的作用日益凸顯，中小企業貸款難問題的解決也變得更加迫切。

1 銀行“惜貸”原因分析

所謂“惜貸”，是指商業銀行在“三有一符”(即有放貸能力、有放貸對象、借款人有貸款需求、符合申請貸款條件)情況下，不愿發放貸款的一種經營行為。在追求利益過程中，我國商業銀行在內部治理上強調風險控制，以期在風險和利益之間達到較好的平衡。同時，中小企業之所以融資難，與其企業自身特點和貸款特點有著重要的關聯。

1.1 中小企業自身特點

改革開放以來，我國的中小企業得到了較快的發展，已成為國民經濟的重要組成部分。中小企業已成為推動地方經濟發展的重要力量，成為國民經濟的重要增長點。中小企業為農民增收、農民脫困和農村勞動力轉移也做出了重要貢獻。中小企業在科技創新能力、風險防范意識、產權制度、經營機制等方面比國有企業和大型企業雖然薄弱，但更具靈活性和活力。但是同時不可否認的是中小企業大多以勞動密集型技術為主，存在初始投資額小、產品單一、技術集中、區域特點明顯等特點。中小企業自身普遍存在的規模小、資金少、底子薄、抗風險能力弱等特點嚴重影響了中小企業的融資發展。

1.2 中小企業貸款特點

中小企業的規模小，融資需求額相對也小，一般中小企業融資需求額都不到100萬，超過幾百萬貸款需求的寥寥無幾。在貸款期限方面，往往采取短期貸款，主要用于流動資金的周轉。在貸款的頻率方面，由于受市場調節、供求關系等因素影響，貸款頻率明顯高于大企業。在流動資金周轉方面表現出來的明顯特點就是資金運用效率高。由于急需資金，所以一般能接受銀行貸款利率的上浮。中小企業一般沒有穩定的市場，他們向銀行申請融資沒有固定時間，主要視商機而定，商機來了，他們會馬上向銀行提出貸款需求，而且需要銀行在規定的時間內辦妥。對銀行的產品需求方面，主要包括存貸款、資金結算、票據承兌等，其中貸款涉及到動產質押貸款、應收賬款質押貸款、國內信用證、私營企業主個人財產抵押貸款等，有進口業務的企業還對打包貸款、保理、福費庭等貿易融資業務提出了需求。

1.3 中小企業貸款風險

當前，國務院、人民銀行和銀監會等國家機構都相繼出臺了一系列要求加大對中小企業扶持力度的政策，中小企業資金融資難問題得到了一定程度的緩解。但是并沒有得到徹底解決。究其原因，一方面因為大多數中小企業規模小，設備工藝落后，人員素質較低，市場競爭力較弱，抗市場風險能力較差。有的還在市場競爭中退出舞臺，企業壽命較短，無形之中加大了銀行的貸款風險。另一方面，許多中小企業經營管理制度極其落后，往往沿用舊的管理方法，法人治理結構不完善，生產經營受市場影響，存在偶然性、隨意性等問題，管理上相對混亂，嚴重威脅企業的生存和發展。當前，大多數中小企業財務信息透明度不高，公開披露的經濟及財務信息有限，同時，經濟及財務信息對評價中小企業信用的作用相對有限，使得銀行獲得中小企業的信息較為困難。另外，由于中小企業經營涉及的產業領域相對廣泛，行業特點也各不相同，其在行業中的地位難以評價。

許多中小企業為克服融資困難，實現融資目的，想盡千方百計隱瞞對自己不利的各種信息，只報送一些對自已有用的信息，從而干擾了銀行對中小企業正確信息的判斷。這樣做只能是出現這樣的后果:企業自身的信譽受損，中小企業貸款難的矛盾會進一步加據。中小企業在向銀行提出貸款要求時，銀行就要依據企業金融信譽的好壞做出是否放貸，銀行給中小企業放款的依據是企業過去幾年中的銀行貸款還款記錄，但大多數中小企業在歷史還款記錄方面是空白的，從而使得銀行業金融機構無證可考，這也成為金融機構無法向中小企業提供貸款的原因。

2 解決中小企業貸款對策

2.1 鑒于中小企業金融服務獨特的需求和銀行業金融機構風險控制的要求，建議在商業銀行機構設置中設立單獨為中小企業服務的業務部門，這個業務部門的名稱可以稱為中小企業金融服務中心，也可以稱為中小企業金融業務中心，這個部門應是一個獨立的部門，專門和中小企業打交道，在打交道的同時開發一些有實力的客戶重點扶持。與此同時，中小企業業務部門要對小企業金融業務進行財務的獨立核算，客觀全面地反映小企業金融業務財務狀況和經營成果，為商業銀行下一步更好地支持中小企業發展提供決策依據。

借鑒國外銀行先進的管理及作業模式，重點在三個方面下功夫:一是在小企業金融業務的銷售管理方面下功夫，二是要在業務審批上做文章，三是在貸后管理等方面進行集中管理和流程化作業，提高工作效率和降低業務經營成本。銀行在信息、人才和技術優勢上占有絕對優勢，要充分利用這一點直接參與中小企業的融資項目的決策和分析，信貸資金的使用和結算，原材料的采購和產品的銷售等，充當中小企業的財務顧問，為中小企業提供綜合性服務。

2.2 銀行業金融機構在決定為中小企業提供貸款額度時，不能僅僅以中小企業的融資需求為依據，而要全面考慮中小企業的自有資金狀況和經營狀況。一方面，可以根據中小企業生產經營中可以預見的收入流量來估算其還貸能力，并確定貸款額度，另一方面，銀行可以根據中小企業自有資金數量確定一個貸款上限。

進一步健全信用懲處機制，有效防范不良貸款。失信懲罰是金融信用行為法的重要環節，對被認定有不良信用的中小企業進行懲罰是維持社會主義市場經濟秩序的重要措施，盡量減少中小企業的逃廢債行為，降低銀行的不良貸款率，從而減少銀行的貸款恐懼心理。

2.3 當前，越來越多的中小企業在經營中出現融資需求，但是中小企業對如何能順利獲得銀行貸款途徑并不熟悉，片面以為只要有關系就能貸到款，其實不然。對于金融企業內控制度落實較好的金融企業來說。他們更關注中小企業的會計信息，會計信息透明度越高，越能獲取銀行的信任，從而更加容易獲得貸款。如果中小企業的會計信息失真，甚至弄虛作假，則會降低銀行的信任程度。中小企業應提高自己的信譽程度，樹立良好的企業形象，為獲得銀行貸款做出努力。

銀行和企業之間建立起透明、公正的信息勾通平臺，使銀行能夠有效的評估和動態管理貸款風險。同時，進一步完善我國債權人各自建立的評級方法和評級指標，建立一套統一的、針對中小企業的信用評價體系和信用評價機構。在統一標準下，正確評價中小企業資信，使評價結果具有針對性、權威性和普遍性。利用先進的計算機網絡系統，將評價結果建成公用的企業和個人信用信息數據庫，較為透明地顯示企業信用，避免信息不對稱，以便銀行進行貸款信用定級，為中小企業提供良好的融資環境。

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