關于解決中小企業融資難問題探究

摘 要：中小企業是國民經濟的基礎，也是我國經濟社會可持續發展不可或缺的重要生力軍。當前中小企業的發展受到金融瓶頸的嚴重制約，融資困難已經成為阻礙其發展的首要問題。本文章從多個視角分析了中小企業融資困難的成因，同時提出了解決問題的相關對策。

關鍵詞：中小企業 融資問題 探究

[中圖分類號]：F27 [文獻標識碼]：A [文章編號]：1002-2139(2010)-20-0242-01

中小企業是國民經濟的重要組成部分，是農村勞動力就業的主陣地，在繁榮市場、創造社會財富方面發揮著重大作用。據資料統計，我國中小企業占企業總數的99%以上，其工業產值、實現利稅和外貿出口總額分別占全國的60%、40%和62%左右，還為社會提供了75%以上的城鎮就業機會和崗位，有力地促進我國經濟體制改革的順利實施。

一、造成我國中小企業融資困難的主客觀原因

（一）從企業方面看：

其一、中小企業普遍規模小、底子薄，難于取得有效的擔保。在中小企業信貸業務中，表現最突出的問題是“擔保難”。現在金融機構在貸款中要求中小企業尋求有實力的擔保人或提供抵押擔保。前一種擔保往往難以實現，后一種在通常情況下也很難找到合適的抵押資產，即使能夠找抵押物，在經濟欠發達地區也因為產權交易市場不發達而使抵押品難以變現，因而，銀行放貸風險很高，增加了中小企業貸款的難度；

其二、銀行與中小企業之間存在嚴重的信息不對稱。中小企業的財務資料與經營信息是銀行貸款的重要依據，但絕大多數中小企業制度不規范，缺少精通會計業務的專業人員，許多企業出于不同目的準備了不同的財務報表，甚至存在舞弊與欺詐行為，財務數字嚴重失真，令銀行無法弄清其真實的財務經營狀況，致使銀行不放心發放貸款；

其三、中小企業資信度不高，令銀行對中小企業貸款時慎之又慎。近年來中心企業通過企業改制申請破產、轉產、注銷法人甚至一逃了之等方式懸空或逃廢銀行債務的現象比較普遍，令銀行無法收回貸款。

（二）從金融機構方面看：

其一、銀行信貸政策的變化導致銀行投資中小企業的力度減弱。隨著金融體制改革的深入，近年來國有商業銀行從縣以下領域退出，縣以下的金融服務范圍縮小，即使是縣城和縣以上的城市，由于商業銀行經營策略向“重點行業、重點項目、重點客戶”傾斜，抬高了對縣域中小企業的信貸門檻，以致欠發達地區和一般行業的中小企業難以得到貸款；

其二、國有獨資商業銀行風險防范抑制了對中小企業的貸款。目前，國有獨資商業銀行不良貸款居高不下，達31%左右，遠高于外資銀行5%~10%的水平。

其三、現有商業銀行對中小企業貸款的操作難度大，成本高。由于大型金融機構與中小企業間存在著嚴重的信息不對稱，中小企業經營缺乏透明度，使信貸人員很難了解中小企業的經營狀況，從而很難在大型金融機構和中小企業間建立穩定的合作關系。

（三）從政府方面看：

其一、社會信用秩序欠缺影響社會誠信氛圍。當前的信用問題已嚴重制約了縣域金融生態環境建設，影響了金融機構放款的積極性。部分企業管理人員信用觀念淡薄，使金融機構對中小企業貸款普遍較為謹慎。

其二、借貸擔保機構數量少且運作不規范。目前許多地方雖然已經成立了借貸擔保公司，但由于政府對其發展扶持力度偏弱，缺乏法規制度的保障和約束；同時，擔保公司自身也存在著一些不規范的行為問題，注冊資本到位率低，使得擔保公司難以正常運作，未能達到幫助中小企業解決融資難問題的目的。

二、妥善解決中小企業現階段融資難問題的對策思考

（一）加強中小企業自身發展，增強企業實力與內在的融資能力。

其一、要牢固樹立誠信意識，構筑良好的銀企關系。中小企業必須強化信用意識，保全銀行債權，盡量按時還本付息，有困難時與銀行協商解決，建立良好的銀企關系，靠良好的信譽贏得銀行的信任和支持，以信用求發展；

其二、建立規范的產權制度。中小企業要按照市場化要求，建立健全規范的生產經營制度和企業管理制度，打破傳統的家族式經營管理模式，大力吸收專業性的管理和技術人才，建立現代企業制度；

其三、要加強財務管理。中小企業要建立起與企業法律地位適應的有效的財務制度，盡快形成規范的財務體系，提高信用水平和資信質量。同時，中小企業在申請銀行貸款和向其他金融機構融資時，必須按照規定提供真實、可靠的企業財務報表和資產清單，增強銀行對企業的信任度。

（二）加強政府對中小企業的扶持。

其一、政府依據《中小企業促進法》及相關法律調整工作姿態，將對大企業過度“寵愛”轉變為重點幫扶中小企業。抓大扶小并舉，全面提升企業競爭力；

其二、政府應從全局出發，樹立起自身的誠信形象，加強誠實守信的宣傳，引導、規范中小企業的信用行為，努力支持銀行維護債權，嚴厲制裁惡意逃避銀行債務的行為。

其三、政府應完善融資擔保中介機制，積極發展各類有助中小企業融資的信用擔保機構。包括：由企業集資聯合建立商業性的擔保公司，主要接受中小企業的財產抵押而替它們擔保；政府撥款設立的非營利性擔保公司；專業協會之類的民間組織集資成立互助擔保基金；企業集資聯合建立的互助擔保基金。

此外，還有必要建立中小企業信用再擔保機構。通過健全中小企業借貸擔保體系，有效解決中小企業擔保難問題。

（三）金融機構要轉變觀念，加快創新，切實加強對中小企業的金融服務。

其一、金融機構要全面轉變傳統的信貸管理模式和文化。要加快金融機構自身改革，轉變經營態度，加強與中小企業的信息互動，擴大對中小企業貸款融資服務。

其二、推行金融服務多元化。金融機構要積極開展金融創新，大力推廣票據、信用證等業務，對于以龍頭企業為核心的產業鏈和產品鏈之間的企業群體，要積極開展票據融資業務，降低企業成本，實現企業由單純貸款需求向綜合金融服務需求的轉變，緩解企業流動資金緊張的矛盾，形成金融機構向中小企業融資由“供血——造血——獻血”的良性循環，真正實現銀行與中小企業共存共贏的可持續發展；

其三、進一步發展中小金融機構。中小金融機構在很大程度上帶有地區和社區性質，服務對象多為地區和社區內的中小企業，一般可以不必經過抵押、擔保手續，在資信審查合格后，可以在授信范圍內直接發放信用貸款。這對資產信用不足的中小企業來說，不失為一條重要的融資渠道。在近幾年國有商業銀行貸款權上收以及機構收縮留下金融服務空白的情況下，選擇金融機構發展比較緩慢、整頓農村“三金”和城市金融“三亂”任務相對較輕的地方，適當加快中小金融機構的發展步伐，這是填補金融服務真空、促進中小企業發展的有效措施。