農信社改制農村商業銀行面臨的問題及其解決路徑

摘要:結合農信社改制的大趨勢，分析在改制過程中所面臨的困境，針對農信社政策性和效益性、民間資本入股、不良資產剝離、法律地位以及人力資源開發等問題，提出解決問題的途徑。

關鍵詞:農信社;商業銀行;解決路徑

中圖分類號:F830.61 文獻標志碼:A 文章編號:1673-291X(2010)26-0105-02

當前，全國各地農信社正按照黨中央、國務院“加快建立農村金融制度”的要求，積極推進以股份制為主導的產權制度改革，加快了農村商業銀行的組建步伐。但從實際情況看，農信社改制農村商業銀行還面臨著一些突出問題，亟待解決。

一、如何解決農信社支農的政策性與企業效益性間的矛盾

根據《農村商業銀行管理暫行規定》(銀監發[2003]10號)規定，農村商業銀行是指由轄區內農民、農村工商戶、企業法人和其他經濟組織共同發起成立的股份制地方性金融機構。主要任務是為當地農民、農業和農村經濟發展提供金融服務，促進城鄉經濟協調發展。從該定義中我們看出:

第一，作為地方性金融機構，農村商業銀行是獨立的企業法人，享有由股東投資形成的全部法人財產權，依法享有民事權利，并以全部法人資產獨立承擔民事責任。

第二，作為企業法人，農村商業銀行以效益性、安全性、流動性為經營原則，實行自主經營，自擔風險，自負盈虧，自我約束，不受任何單位和個人的干涉。

第三，作為農村商業銀行主體，股東以其所持股份享有所有者的資產受益、參與重大決策和選擇管理者等權利并以所持股份為限對農村商業銀行的債務承擔責任。

第四，在性質和任務上，農村商業銀行不是標準的股份制金融企業，特別是服務的目的和對象依然離不開農業、農民和農村。按《農村商業銀行管理暫行規定》的要求，農村商業銀行要將一定比例的貸款用于支持農業、農民和農村經濟發展，具體比例由股東大會根據當地農村產業結構狀況確定，并報當地省級銀行業監督管理機構備案。

第五，農村商業銀行脫胎于農信社，以其精神是對農信社一次比較徹底的“洗牌”。在改革理念上應該是走向市場經濟體制下完全的市場競爭主體。但是，組建農村商業銀行又要面臨兩難的選擇，即面臨支農的政策性與企業效益性的尷尬境地。

那么，如何正確解決所面臨的問題呢?從邏輯性和矛盾論看，隨著城市迅速擴展，真正傳統意義上的農民、農村趨于消失，那么真正意義上的支農的政策性金融機構與其企業所追求效益性很難統一。但由于農村商業銀行脫胎于農信社，加上我國政策的導向，使得組建農村商業銀行過程中必然要思考這個問題。筆者認為可以從以下幾個方面來解決這個問題。

首先，既然要體現政府支農惠農的政策性，那么作為金融企業就要最大限度地爭取政府財力、政策支持。綜觀我國自從20世紀筆者對農信社改革到2005年提出“花錢買機制”新一輪改革，歷次改革都沒有走出倡導“合作” 機制，而歷次改革的結果事與愿違，都沒有真正地“合作”過。所以，本次組建農村商業銀行是對以往改革的總結，是新形勢下改革農信社新模式的探索。那么，爭取國家相關政策和財力支持將更加有利于農村商業銀行脫掉歷史包袱，進而輕裝上陣，迎接市場和同業的競爭。

其次，進一步對農村商業銀行進行市場定位，真正樹立經營主體、利益主體、競爭主體和金融主體的價值選擇。農村商業銀行只有樹立了真正主體理念后，才會盡快找準位置，參與激烈的行業競爭。

二、如何解決民間資本融資入股問題

目前，農信社的社員來源單一，入股金額小、優質資本不多、社員參與管理競爭意識不強。這本身是社員的實際狀況決定的。但是，對于組建農村商業銀行來說，我們面臨的融資入股必將是個問題。這里涉及的問題是未來充實資本金，如何讓民間資本進入農村商業銀行。筆者認為可以考慮以下方式:

首先，在企業的章程中明確規定民間資本進入的條件以及入股后的權利義務。有了這個前提，我們可以分析民間資本進入的可能性。改革開放30年來，我國經濟發展迅速，民間資本應該是很充裕的。著名經濟學家厲以寧曾經說，我國城鄉居民儲蓄存款大約8萬多億元;城鄉居民手持現金大約1萬多億元;城鄉居民手持股票、國債、企業債券、投資基金券等有價證券大約3萬多億元。以上這三項加在一起在12萬億元以上。進而又說，如果所有上述這些現實的民間資本和潛在的民間資本中有1/8或1/10進入國內的銀行業，這將是一大筆加快銀行業改革和壯大中國商業銀行實力的資本投入。可見，農村商業銀行的融資空間非常大。

其次，我們要分析如何讓民間資本進入農村商業銀行。這里除了按照《中華人民共和國公司法》和《農村商業銀行管理暫行規定》規定外，我們要結合各地的具體民間資本實際情況。實現民間資本進入金融的要求。比如說，讓民間投資者可以成為真正的股東，參與企業具體事務管理等。

最后，民間資本成為股東，不能實行平均主義。避免把企業資本按各自投資的多寡進行平均分配，必然要有部分股東在不違反法律法規的條件下拉開股份差距。只有這樣才提高效率，防止平均主義時候出現的“都不管”現象。

三、如何解決農村信用社不良資產問題

在農商銀組建過程中，最大的困難是農信社不良資產的處理及風險處置。不良資產問題處理成功與否，將嚴重影響組建農村商業銀行的成與敗。因此，如何解決農信社的不良資產問題是核心、是關鍵。對此，筆者提出幾條解決思路。

第一，爭取政府幫助，消化歷史包袱。由于歷史和政策的原因，農信社與農行分家后，農業銀行轉移給農信社很多不良資產，政府要對這一部分不良資產實行剝離政策，然后再由政府成立的資產管理公司收購。與此同時，政府要給予農信社3～5年內免征營業稅、提高貸款利率浮動幅度等優惠政策。另外，由于歷史原因，對于政府特別是地方行政干預造成的優質資產損失，應由各級政府承擔責任，一次性予以融資解決。

第二，爭取人民銀行提供無息或低息再貸款。僅僅靠政府的幫助，還不足以解決大部分問題。人行對待農信社要像對待其他商業一樣，給予比較充足的無息或低息再貸款。

第三，真正完善法人治理機制，自力更生，爭取靠自身消化不良資產。目前，農信社應當積極開拓創新、改善盈利結構。我們必須警惕不斷升級的“脫媒”效應。所以，農信社要積極擴大中間業務領域，加快金融產品創新以及信貸管理制度創新。組建后的農村商業銀行，要辦成“真正盈利的銀行”，而不是以財政、賑濟的方式、配給的方式被動執行國家政策。在商業和政策性貸款的風險管理機制方面，要努力提高資金使用效益。嚴格審查貸款項目，加強信貸資金的風險管理，確保各項風險降低在最低限度。

另外，為了解決不良資產問題，對個別農信社違法違規經營造成的風險資產，要嚴格追究當事人責任，然后再由地方政府通過呆賬核銷等手段予以徹底解決。

四、如何解決農村商業銀行法律地位邊緣化問題

從國家的商法角度看，既然農村商業銀行作為股份制企業，作為市場活動主體，那么它在法律上的權利義務本該是明確的、具體的，與其他股份制企業沒有區別，但是事實并非如此。

首先，我國現行《商業銀行法》并沒有對農村商業銀行界定。根據該法規定，“本法所稱的商業銀行是指依照本法和《中華人民共和國公司法》設立的吸收公眾存款、發放貸款、辦理結算等業務的企業法人。”那么，從本條看，農村商業銀行本是該發條所指的企業法人之一。但該法通篇列舉了“商業銀行”、“城市合作商業銀行”、“農村合作商業銀行”，找不到“農村商業銀行”這一金融組織形式。其他正式法律也沒有提及到。

其次，從法律邏輯上看，農村商業銀行經營管理理應適用我國《商業銀行法》和《公司法》，但在人民銀行正式文件中，有關農村商業銀行的機構設立條件之一，即關于發起人的數量要求(不少于1000人)，以及董事長、副董事長、行長的任期(最長不超過9年)等規定，這些規定在《公司法》中都是找不到依據的。顯而易見，農村商業銀行現行的法律體系中尚沒有明確的法律主體地位。

最后，既然沒有明確的法律主體地位，那么，目前我國進行的農信社的新一輪改革，即組建農村商業銀行法理何在?最直接的規范可能就是《農村商業銀行管理暫行規定》(銀監發[2003]10號)以及人民銀行的規定。這里可能就涉及到法律與政策的效力問題了，篇幅有限，本文不予贅述。

那么，如何解決農村商業銀行被法律邊緣化的問題呢?最主要是賦予其明確的法律主體地位，生活中我們很難想象，一個在法律上身份模糊的商事主體，怎么獲得應有的權利保障!基于此，應對現行的《商業銀行法》和《公司法》進行修訂，在其中確立農村商業銀行作為股份制商業銀行的法律主體地位，并根據農村商業銀行的實際，對其設立、組織機構等事項作出一般性規定。然后，在遵循《商業銀行法》和《公司法》基本規定的前提下，制定專門的《農村商業銀行法》。在這個前提下，我們就可以避免政策調整的隨意性問題。

五、如何解決人力資源短缺問題

相對于國有商業銀行、股份制商業銀行以及城市商業銀行而言，組建農村商業銀行缺乏高素質的金融事業型人才，這是不爭的。由于種種原因，農信社用人制度和分配制度帶有濃厚的行政色彩，特別是分配制度上的“大鍋飯”，已經不適應市場經濟體制下商業銀行的建設要求。那么，在組建農村商業銀行過程中，我們遇到的人力資源的困難比較突出，如何首先解決這個問題呢?

首先，統一思想，提高認識，根據工作要求，對現有職工進行分級培訓。在人事制度改革中，現有員工都在個人崗位上為農信社努力工作，也做出很大貢獻。但是因為歷史原因，現有的農村信用社系統的工作人員如果不進行有計劃的分級培訓，很難適應新工作需要。當務之急就是對現有員工進行潛力摸底考核。根據各自的能力、學歷和實踐，讓每位員工都能找準自己的位置，進行自我的合理定位。用俗話說，能成為技術能手的絕不讓成為后勤骨干，能成為業務骨干的絕不讓成為優秀柜員，能擔當領導組織工作的絕不讓成為單一的外勤人員。

其次，建立人力資源管理機制，要利用現代人力資源管理理論和方法，在管理層中實行職業經理制度，建立多層次的人才結構。具體如何引進，如何管理，需要在實踐中大膽打破常規，積極探索。只要有利于農信社發展的，只要愿意為農信社做貢獻的都可以引進。

最后，努力打造金融企業文化，真正建立學習型企業。讓每位員工在工作中學習，在學習中工作。員工要樹立“愛社如家，同舟共濟，”在各自的崗位上艱苦奮斗，努力拼搏，不怕困難，不怕失敗，勇于實踐，大膽創新，為農村商業銀行的平穩高效發展做出應有的努力。