農村信用社的發展現狀與市場定位

摘要：從中國農村信用社的發展現狀和市場地位兩方面進行了分析與研究。首先通過分析農村信用社的歷史發展，而后對現今的分析中發現了其一系列問題。較高的風險、較低的服務水平和態度以及不完善的制度和管理層，都導致中國農信社的不良好發展；而后又分析了中國農信社的定位與農村服務于三農的市場定位，并通過分析說明了現今至將來，農信社服務面推向城市化趨近的趨勢研究，并作出了有關說明。

關鍵詞：農村信用社；金融服務；三農；改革發展；市場地位

中圖分類號：F830.61 文獻標志碼：A文章編號：1673-291X（2010）25-0057-03

引言

農村信用合作社簡稱“農村信用社”，是農村根據自愿原則組織起來的集體合作金融機構，其成立宗旨是為農民、為社員服務。是由農民投資入股，資金優先服務于入股社員的貸款需求，實行民主管理，為農業、農民和農村經濟發展提供支持的金融機構，是中國金融體系的重要組成部分。農村信用社是農村金融的主力軍和聯系農民最好的金融紐帶，對農村經濟的發展作出了突出的貢獻，成為農民、農業和農村經濟發展不可或缺的重要支持力量。農村信用社與一般金融機構相比，有較強的自助性、合作性特點。但是中國農村信用社的運作特點和管理體制與四大國有商業銀行沒有本質區別，在資金實力方面卻又遠遠弱于四大國有商業銀行。信用社為農村經濟發展提供金融支持，同樣信用社的發展壯大也得益于農村經濟的發展。由于農村經濟長期發展落后、積累不足，資金問題也是解決三農問題的關鍵之一，而對于農村而言，從信用社貸款不失為一種最方便最實際的選擇。因此，要想實現社會主義新農村建設目標、有效破解三農難題，離不開農村信用社這種合作金融機構的強有力支持。

一、農村信用社的發展現狀

合作金融組織在中國有悠久歷史，在共和國建立以前合作金融在實踐中得到一定的發展。隨著公有化程度的提高，農村信用合作社的合作性質被淡化，并被轉化成國家銀行在農村的基層機構。進入20世紀80年代以后，這種“官辦”的制度安排已不適應農村經濟的發展變化。2004年，在全國范圍那進行深化農村信用社改革并持續至今。隨著近幾年來黨和國家對三農工作的重視和一系列惠農政策的出臺實施，中國農村迎來有史以來最好的發展時期。2006 年中央1號文件提出建設社會主義新農村的偉大構想，為解決三農問題，即解決農民生活貧窮、農業生產方式和農村經濟發展落后問題，指明了方向。由于三農問題的形成有其深厚的歷史背景和復雜成因，要想穩妥解決也絕非在短時間內就能完成的事情，除了政府優惠政策傾斜，資金投入是非常重要的。于是，服務于農村農民的農村信用社便具有了重大的金融投資作用 [1]。

1.農村信用社的歷史發展和性質特點

農村信用合作經濟是合作經濟的一種。中國的農村信用合作社，是經中國人民銀行批準設立，由社員入股組成，實行社員民主管理，主要為社員提供金融服務的合作金融機構，是獨立的企業法人。農村信用社在建國之前便已產生，新中國成立之后，農村信用社發展迅速，而后又經過一些列的制度改革，把農信社改造成真正的合作金融組織。早期，農信社接受中國農業銀行的管理，可以算是農行的下屬機構。后來農信社與農行脫離了行政隸屬關系，不再由農行領導管理，同時國務院成立農村金融體制改革部際協調小組辦公室，負責脫離農行后的農信社的規范管理。

現在，農村信用社已經成為中國金融體系的重要組成部份，農民和農村的其他個人集資聯合組成，以互助為主要宗旨的合作金融組織，其業務經營是在民主選舉基礎上由社員指定人員管理經營，并對社員負責。其最高權利機構是社員代表大會，負責具體事務的管理和業務經營的執行機構是理事會。

農信社的主要資金來源是合作社成員繳納的股金、留存的公積金和吸收的存款；貸款主要用于解決其成員的資金需求。起初主要發放短期生產生活貸款和消費貸款，后隨著經濟發展，漸漸擴寬放款渠道，現在和商業銀行貸款沒有區別。

由于業務對象是合作社成員，因此業務手續簡便靈活。農村信用合作社依照國家法律和金融政策的規定，組織和調節農村基金，支持農業生產和農村綜合發展，支持各種形式的合作經濟和社員家庭經濟，限制和打擊高利貸。從理論上講，農信社承擔著為農村和農業提供資金的主要責任，應當成為農村金融的基礎 [2]。

但中國的農信社，還是存在著一些問題的。

2.中國農村信用社存在的問題

（1）農村信用社的風險高。在中國，農村信用社數量雖然多，但是農業貸款規模小、農業生產風險大、客戶居住分散、收入低的弱點。與其他金融機構相比，農村信用社在產權體制、市場環境等方面都處于劣勢，這些不足都使農信社的運行長期處于高風險狀態。

中國的農業以小家庭為主要生產單位，農村企業數量又極少，規模又不大，并且因為易受自然環境和市場因素的影響，農村信用社所吸收的資金主要都是農民的零星存款，而其中定期存款占比較高，以致資金的籌集成本相應也較高。農業的高風險、低收益又決定了一旦發生重大自然災害而造成貸款農戶財產及生產遭受損失，以致難以償還信用社的貸款，勢必使信用社間接成為自然災害所造成的巨大損失的風險承擔者，抵抗風險的能力也相應較弱。

中國農信社不良貸款占比居高，比率幾乎都在一半以上，而且不良貸款損失率高。基層農村信用社不良貸款損失率平均在兩成以上。其中不良貸款中的呆賬賴賬比率也十分大，大量的不生息資產嚴重制約了農村信用社的經營。尤其是一部分鄉鎮企業、私營企業貸款和村組集體陳舊農貸根本無法收回，嚴重制約著信貸資金安全性、流動性和效益性的統一，極大地削弱了信用社信貸對農民的支付能力。

信用社在經營中還缺少自主權，從人到財、到物的管理權全部收歸聯社，妨礙了業務發展和經營管理水平的提高，一旦出現了經營風險也會因之而轉嫁給聯社承擔，致使每個基層信用社經營狀況都存在風險。

這些風險就導致了中國儲戶，尤其是在農村的百姓儲戶會陷入一種矛盾狀態，如果不去信用社存款，會怕現金的丟失，而如果到農信社存款，便要同農信社一起承受著很高的風險。這也確實是制約中國農信社發展的一個重要原因 [3]。

（2）農村信用社經營管理差，服務水平低。目前在中國，農信社確實經營管理和服務水平上存在著很大的差距。在農村信用社的管理層面上，高管人員普遍存在著“一高兩低”的問題，即年齡高、文化水平低、專業技術水平低，由此帶來的是經營理念陳舊、管理能力不高且創新意識不強這些問題非常突出，這與當前金融業的要求存在著種種不適應。

農村信用社從業人員的文化、業務素質低下，遠遠不適應當前金融業的發展形勢和要求，嚴重制約著農村信用社的生存與發展。從業人員來源渠道單一、文化素質低下，年齡偏大的職工是從農村招收進來的，年齡較輕的是退休頂替內部職工子女通過各種關系進來的，吸納社會專業人才很少。而且，職工業務培訓工作乏力，由于農村信用社長期受農業銀行代管，很少有專業的職工培訓，從業人員所掌握的金融業務知識大都是在實踐中摸索出來的，比較膚淺和零碎，談不上理論指導實踐，一些會計和出納人員經常出現錯誤，掌握專業知識的畢業生很少被分配到農村信用社。

這就成為了很多問題發生的原因。

農信社辦理貸款業務時信用社之間推脫責任；個別信用社一筆小額取款業務需要耗費大量時間。就農信社自身而言，效率應該是其提高效益的關鍵，就廣大農民而言，他們是農村信用社的主要客戶群，農信社應該從細處入手逐步完善服務，以盡量方便農戶為主。

（3）不合理的制度安排和缺乏監管約束。中國農村經濟體制的多次變革給農村信用社背上了沉重的歷史包袱。隨著社會主義市場經濟的發展，許多規模小、效益差的鄉鎮企業被兼并或是破產，有的故意借此機會來逃避債務，導致信用社大量資金損失，一部分債權懸空。另一方面，有些地方的黨政領導經常以行政干預方式指令貸款，造成部分信用社資產風險。并且現行《擔保法》中規定，土地所有權以及耕地、宅基地、自留地等集體所有的土地使用權均不允許用來辦理貸款抵押，許多農村貸戶無物可以用來抵押，而且辦理抵押的手續比較煩瑣，費用較高，造成在信用社貸很少的款項卻需要好耗費很多不必要的時間和精力，在制度上就沒有一個簡易而合理的程序。

就農村信用社自身來說，雖然大多按合作制原則建立了社員代表大會和理事會以及監事會，但由于各種原因，實際上是形同虛設，并不能真正實現民主管理，信用社的自我約束能力有限。就監管機構來說，銀監會首先是監管操作上難。銀監會的監管是以金融機構內控機制和行業自律機制為基礎的，外部的監管只有通過內部的有效監控機制，才能發揮應有作用，由于農村信用社尚未建立行業自律組織，銀監會在對信用社實施監管時難以準確定位。再就是基層信用社數量較多，并且指令性監管項目也較多，而銀監會現有負責合作金融監管的人員有限，監管手段有限，在監管工作過程中常會出現顧此失彼、鞭長莫及的狀況，特別是對風險業務監管中出現的新情況和新問題缺乏應有措施，不能及時解決[4]。

二、中國農村信用社的市場地位

1.農信社過去及目前在中國的市場地位

中國的農村信用社應立足于三農。這不是憑空的定論，而是有著真是的歷史根源的。在建國初期，中國社會主義社會生產力水平很低，而占中國人口比重最大的農民們，十分需要資金的幫助，以期實現合作化農業生產，推動社會化經濟發展。于是，黨和政府從融通區域社會資金、防止民間高利貸剝削的宏觀計劃出發，領導人民群眾組建合作金融組織，發揮調節資金余缺的互助服務功能，共同建設好社會主義計劃經濟。至此，由農民自愿入股組成，由入股社員民主管理，主要為入股社員服務的，具有一級法人資格的合作金融機構即為農村信用合作社。因其充分體現組織上的群眾性、管理上的民主性、經營上的靈活性且不以盈利為最大目的，而被認定為社會主義勞動群眾集體所有制，至此，服務三農的市場定位便確立起來 [5]。

農村信用社雖然已經是農村金融市場的絕對主力，但其原身是出自于三農，本質上與三農有著相同的血脈。中國是一個農業大國，經濟底子薄弱，經濟結構粗放而不完善。新中國成立以來的相當長的一段時期，農業生產合作是主體，其他的合作來配合這種農業主體，由此可見，這種農村信用社的合作金融是農村合作經濟的重要組成部分，無論從其股東社員，還是服務的對象群體，或是借貸的服務對象，都是廣大的農民。可見，農信社可以算是一個專業服務于農村的金融機構 [6]。

2.農村信用社在中國市場地位的發展方向

農村信用社在曲折中發展，與三農有扯不斷的淵緣。即使其管理體制和經營機制多變，但合作制性質不變，客戶群體不變，最廣大的信用合作伙伴始終是縱橫在農村經營著農業的農民。因此，農村信用社從歷史發展的角度看，應該立足于三農。

（1）小額農貸是農村信用社市場定位的必然選擇。以利潤為經營目標弱化了定位于農村的經營思想，而且不盡合理的結構弱化了定位于農業的信貸投向。

綜觀世界各國農村金融機構的情況，可以說，無論是發達國家還是發展中國家，往往是由合作金融組織擔任主力軍。這是由農業經濟和農村社會的條件所決定的，是農村金融的一大特點。而且，以農戶為對象的小額信貸，一般是農村合作金融組織的基本業務或主體業務，它往往與農村合作金融組織聯系在一起。農村信貸操作上比較煩瑣、缺乏規模經濟性、由自然條件和市場導致的風險因素比較多、資金需求的季節性較強以及貸款期限受生物生長周期影響，普遍存在以家庭為獨立經濟單位的農村經濟制度以及農戶對土地的長期依附性。因此，商業性大銀行往往放棄農村市場，而農村又不得不依據“適者生存”的法則，產生并發展自發性的、互助性的、地方性的合作金融組織，而且廣泛采用了服務農戶的小額信貸這種融通資金的方式。所以，合作金融與小額信貸是密切聯系的。

統計數據反映，近幾年農民的借貸收入中，從金融機構借入的部分通常達不到一半，另一半左右靠民間借貸，有些是高利貸。這些金融機構所不能滿足的資金需求中，大多是農戶小額度的資金需求。因此，農村信用社作為農村社區性合作金融組織，必須通過一些改革，堅持為三農服務的宗旨，結合實際來看，小額農貸是農村信用社市場定位的必然選擇。現在的關鍵是政府如何來支持農村信用社，構建良性循環的機制。當然，政府支持不是簡單的補貼，僅靠給錢也不能解決問題，根本辦法應是改變一種機制。這樣，政府的投入產生了作用，而且保證農村信用社的盈利能力和安全性，提高了農村信用社在人們心目中的地位，進而又帶動存款等資金來源的增長，使農村信用社更有條件提供小額貸款，更好地為三農服務[7]。

（2）國家及政府從外部協助農信社地位的建立。農村信用社不是同級政府的銀行賬戶，不能任由地方政府干涉其經營獨立性，各級政府部門要認清自己的職責。雖然農村信用社的合作金融性質，使農信社業務基本局限于農村，但從某些方面看，農信社的業務對象向城市逐漸嘗試轉移也未嘗不可。這就需要國家給予政策扶持。國家可以盡快制定和頒布適合中國國情的過于農信社的法律，對中國農信社這種合作金融機構的設立、退出、管理體制、經營范圍等方面做出詳細規定和要求，以條文的形式體現出農信社的權責，使其責、權、利在法律上予以確認；還可以在稅收利率上給予農信社優惠政策，如對信用社制定較低稅率，對虧損嚴重者可以適當減免所得稅。人民銀行對農村信用社的上存資金，予以同郵政儲蓄類似的利率。可以考慮一下保險業務，從而有更廣的資金來源，可以增加中國中央銀行低息再貸款，中央銀行除了安排支農再貸款外，可以適當增加一定的資金支持。在以上的前提下加快各級聯社的組建步伐，實現農村信用社網絡通訊暢通。而且，需要改變目前的管理模式，加快市級和省級聯合信用社的組建和發展規劃，同時考慮在省會城市組建同業協會，或者組建全國性的同業協會，負責組織、協調所轄農村信用社參與地區或全國性資金清算系統及同業拆借市場，在農村信用社各級管理體制已經建立的基礎上，有條件的可建設局部或整個農村信用社網絡通信系統，協助向城市化方向推進的進程 [8]。

結語

農村信用社的改革和發展不能一蹴而就，是個長期的過程。這種市場地位的轉變也需要一定的時間。為推動產權改革成功，也為了農村信用社健康快速發展，中國需要從多方面入手，加快制定合作金融法規，為改制提供法律保障，優化農村信用社管理體制、運行機制，優化金融監管環境，進而逐步實現農村信用社經營狀況改善和農村經濟健康發展的“雙贏”目標。

參考文獻：

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[6]孫國慶，潘井.對農村信用社地位與作用的思考[J].北方經濟，2007，(8):75-76.

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[8]賈小玫，張亞娟.農村信用社改革芻議[J].經濟師，2006，(4)：8-12.

[責任編輯 陳麗敏]