個人銀行結算賬戶 備案管理亟待關注

　　 ［中圖分類號］F127 ［文獻標識碼］ A ［文章編號］ １００９ — ２２３４（２０１1）０６ — ０１74 — ０１
　　
　　 加強個人銀行結算賬戶管理對推進個人信用制度建立、促進私人金融業務的發展及防范洗錢等違法犯罪活動具有積極的意義，而實現完整、準確、及時的備案則成為加強個人銀行結算賬戶管理的先決條件和重要手段。近年來，隨著私人金融業務的不斷發展，個人銀行結算賬戶開立、變更、撤銷頻繁，但從個人銀行結算賬戶管理狀況來看，普遍存在備案率低、備案不及時現象。以齊齊哈爾市工商銀行為例，2011年上半年共開立、變更及撤銷個人銀行結算賬戶108000戶，向人民銀行賬戶管理系統備案9058戶，備案率僅13.31%，其中60%以上賬戶備案超過規定的5個工作日。
　　 一、造成的不利影響
　　 （一）不利于全面、準確掌握個人開戶狀況，為個人逃廢債務創造了條件。個人在多家銀行開立銀行賬戶，將資金分散存入，形成了個人資產分散的狀況。銀行機構不備案或不及時備案，人民銀行賬戶管理系統不能全面、準確掌握其開戶狀況。如果發生債務糾紛，無法追蹤其資產流向，大大增加了法院執行的難度，變相助長了個人逃廢債務。
　　 （二）不利于對頻繁開、銷戶行為實施監控，給不法分子帶來可乘之機。短信詐騙、洗錢交易等不法活動通常是采取在不同銀行機構開立結算賬戶，交易結束后立即撤銷的方式，其頻繁開、銷戶的目的是為躲避監控。銀行機構通常只能掌握本行系統內部個人開銷戶狀況，對于跨行開立、撤銷賬戶的情況無法掌握，向人民銀行賬戶管理系統備案則成為一有效途徑，有助于對違法案件的協查。
　　 （三）不利于賬戶管理系統業務操作，妨礙銀行機構代碼的正常停用。實際操作中，銀行機構因撤并而停用機構代碼時，應首先將個人銀行結算賬戶做批量遷移并在人民銀行賬戶管理系統做變更備案，否則賬戶管理系統將出現提示“該機構存在個人銀行結算賬戶未撤銷！”，無法進行下一步操作。目前，賬戶系統無法查詢未撤銷個人銀行結算賬戶明細，導致銀行機構代碼無法停用。
　　 二、問題形成的主要原因
　　 （一）逐筆錄入和批量導入兩種備案方式實施困難。目前個人銀行結算賬戶備案主要采取批量導入和逐筆錄入兩種方式。采取批量導入方式，各級銀行機構的省級機構定期向賬戶管理系統導入全省個人銀行結算賬戶開銷戶數據，無法滿足5個工作日內備案的要求，導致備案不及時；采取逐筆錄入方式，加重基層銀行機構工作負擔，影響備案工作的實施效果。據調查，齊齊哈爾市轄內基層銀行機構每日個人銀行結算賬戶開銷戶200余戶，如逐筆錄入，則給基層銀行員工帶來極大壓力。總之，兩種備案方式實施效果不佳。
　　 （二）監管手段薄弱，缺乏有效約束。多年來各級人民銀行的賬戶監管工作單純側重于單位銀行結算賬戶，對個人銀行結算賬戶的現場監管幾乎處于真空狀態，同時缺乏有效的非現場監管措施。另外，賬戶管理辦法中涉及到個人銀行結算賬戶違規行為的條款較少，違規處罰的手段不明確，實際實施起來沒有應有的力度。
　　 三、幾點建議
　　 （一）改善個人銀行結算賬戶備案方式。建議下放個人銀行結算賬戶批量導入權限，由基層銀行機構直接向當地人民銀行批量導入備案。一方面能夠分散導入工作量，保證備案的時效性，另一方面便于當地人民銀行管理，及時、準確掌握轄內個人銀行結算賬戶開銷戶情況。
　　 （二）對賬戶管理系統進行升級和完善。建議比照單位銀行結算賬戶管理，完善個人銀行結算賬戶其查詢功能，實現開戶行與開戶人姓名、身份證號碼的雙向可查詢。同時，加強對頻繁開、銷戶情況的統計監測，強化系統甄別違規開戶的功能。
　　 （三）加強賬戶管理制度約束力。一是建議修訂《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》，增加對個人銀行結算賬戶管理中的條款及處罰措施，提高銀行機構對個人銀行結算賬戶管理的重視程度。二是建立制度執行監督機制，明確銀行機構個人銀行結算賬戶管理的義務和責任，提高制度執行力。三是督促各銀行機構認真開展個人客戶風險等級劃分工作。根據客戶盡職調查結果和個人銀行結算賬戶交易情況準確界定客戶風險等級，為有效履行反洗錢義務提供保證。
　　 （四）建立個人銀行結算賬戶非現場監管體系。建議完善個人銀行結算賬戶非現場監管手段，采取賬戶管理系統與大、小額支付系統和網上銀行系統的數據比對的方式，實現對個人結算賬戶交易情況的及時、準確監測。同時，健全非現場監管措施，督促銀行機構不斷提高責任意識，促進私人金融業務的健康發展。