城商行中小企業(yè)風險管理探析

　　伴隨著社會經(jīng)濟的不斷發(fā)展，民營及中小企業(yè)經(jīng)濟的強力振興，目前全國各城商行均開始重視中小企業(yè)這片廣闊的、潛力巨大的市場。而中小企業(yè)市場作為一把“雙刃劍”，在給城商行帶來效益的同時，也潛在著一定的風險。對此，本文以萊商銀行為例，對城商行中小企業(yè)業(yè)務的風險管理進行分析，與同業(yè)共同研究、探討，以期共同促進中小企業(yè)市場的健康、穩(wěn)健發(fā)展，實現(xiàn)互利共贏。
　　
　　中小企業(yè)風險管理的難點
　　
　　從風險控制看，中小企業(yè)融資風險可以分為道德風險和非道德風險。所謂道德風險，本文將其界定為中小企業(yè)利用自己的信息優(yōu)勢損害銀行利益，從而導致的信貸風險。所謂非道德風險，本文將其界定為中小企業(yè)在經(jīng)營活動中形成的風險，不同的中小企業(yè)經(jīng)營目標取向和管理者才能有差異，風險收益也不會一樣。非道德風險是可以預測的，也是可以通過融資制度的設計去分散并控制的。
　　中小企業(yè)以下幾個特點也是中小企業(yè)風險管理的難點：
　　
　　財務信息不透明。由于大部分中小企業(yè)剛剛起步或處于初期發(fā)展階段，財務報表不夠完善或財務數(shù)據(jù)與實際不相符，甚至部分中小企業(yè)還沒有財務報表，導致金融機構難以真實掌握中小企業(yè)的資產(chǎn)負債情況、銷售收入、現(xiàn)金流量、盈利能力等重要財務數(shù)據(jù)，對中小企業(yè)貸款決策缺乏相關真實財務數(shù)據(jù)支持。在萊商銀行隨機抽查的20戶典型中小企業(yè)中，2戶無財務報表，2戶固定資產(chǎn)、銷售收入等重要財務數(shù)據(jù)與實際差距較大，5戶企業(yè)報表相對真實，11戶企業(yè)有兩套報表。
　　
　　企業(yè)管理決策機制不規(guī)范。大部分中小企業(yè)為家族式或合作式企業(yè)，沒有建立現(xiàn)代企業(yè)的“三會”制度，企業(yè)的相關決策行為依靠個人意志，沒有形成相關決策的流程控制記錄或決策文件，企業(yè)決策信息不透明，金融機構難以根據(jù)企業(yè)決策行為及時做出信貸決策。
　　
　　核心競爭力不強，抵御市場風險能力較弱。大部分中小企業(yè)較大型企業(yè)而言，在科技水平、創(chuàng)新能力、品牌價值等方面處于相對弱勢的地位，依托大型企業(yè)生存的現(xiàn)象較為普遍。在市場條件變化、行業(yè)景氣指數(shù)下降的情況下，中小企業(yè)受到的不利影響也會首當其沖。
　　
　　中小企業(yè)風險管理的主要方式
　　
　　目前全國各城商行在中小企業(yè)風險管理中均積累了豐富的經(jīng)驗，主要有以下三種做法。
　　
　　控制融資額度，不以融資需求為唯一標準
　　中小企業(yè)間接融資的增加，意味著中小企業(yè)的經(jīng)營風險向間接融資體系的轉移。因而，銀行等金融機構不能完全以中小企業(yè)融資需求作為決定貸款額度的依據(jù)，而是要充分考慮到中小企業(yè)的自有資金狀況和經(jīng)營狀況。一方面，可以根據(jù)中小企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營中可以預見的收入流來估計其還貸水平并確定貸款額度；另一方面，銀行可以根據(jù)中小企業(yè)自有資金數(shù)量確定一個貸款上限，只要融資總量沒有超過自有資金的量，作為債權人的銀行就不會承擔主要風險，對中小企業(yè)的融資約束就可以相對放松。
　　
　　采用靈活多樣的擔保方式
　　抵押物不足和難以獲得信用擔保是中小企業(yè)融資的固有特征，應考慮以替代的方式解決擔保問題，這樣既可以滿足銀行經(jīng)營管理中風險控制的要求，又適應了中小企業(yè)的現(xiàn)實情況。
　　群體擔保。由于族群關系、社區(qū)關系的存在，中小企業(yè)及其經(jīng)營者往往存在一個關系相對密切的群體。由這些群體為中小企業(yè)提供擔保，能有效減少監(jiān)督成本甚至交易成本。這一方面是由于如果中小企業(yè)惡意逃債，而群體代位賠付，將導致中小企業(yè)及其經(jīng)營者失去群體的支持，這是極其高昂的成本；另一方面，同一社區(qū)的成員常常十分了解各自的信用狀況，人們會對加入者的信用狀況做出謹慎選擇，往往有意識地排除信用不好的人，降低了銀行的篩選成本。
　　誠信激勵。銀行通過授信額度、利率定價等手段對及時歸還本息后的借款人和勇于承擔擔保責任的保證人給予其一定讓利，這也有助于鼓勵中小企業(yè)的還貸行為，降低中小企業(yè)的貸款風險。
　　根據(jù)實際服務對象設計不同的貸款方式。針對中小企業(yè)的融資特點，根據(jù)不同中小企業(yè)特殊的現(xiàn)金流狀況、支付頻率，為其設計特殊的貸款方式及還款方式。在滿足了中小企業(yè)特殊交易性資金需求的同時，也便于銀行進行流動性管理。
　　
　　強化信貸經(jīng)營管理人員的盡職意識，提高履職水平
　　不管是道德風險還是非道德風險，其最活躍、最根本的因素還是“人”，強化信貸經(jīng)營管理人員的盡職履職意識是加強中小企業(yè)信用風險管理的根本所在。抓住“人”這一風險管控的核心，建立一支盡職意識強、履職水平高的信貸經(jīng)營管理隊伍，再通過這支隊伍反作用于“他人”——即中小企業(yè)，就能夠切實提高信貸經(jīng)營管理中各個環(huán)節(jié)的盡職水平，實現(xiàn)中小企業(yè)信貸風險的“可防、可控、可化”。
　　
　　萊商銀行中小企業(yè)風險管理的探索
　　
　　萊商銀行在多年的經(jīng)營管理中，不斷探索、完善風險管理的方法和手段，尤其在中小企業(yè)風險管理方面做出了積極、有益的探索，構建起了“防點、控點、化點”的風險管理體系。
　　
　　創(chuàng)新服務，豐富貸款方式
　　實施扁平化管理模式，提高放貸效率。萊商銀行總行對分支行采取扁平化管理和差別化授權經(jīng)營模式，授予分支行與當?shù)亟?jīng)濟和其管理能力相匹配的權限，各分支行全程負責對貸款客戶的推薦及業(yè)務辦理，在權限范圍內(nèi)自主決定信貸資金的投放，實現(xiàn)了責權利的統(tǒng)一，提高了信貸管理的責任意識。
　　
　　因企制宜，采取多樣化的貸款方式。如對家庭作坊式的小型企業(yè)，萊商銀行采用了“微小貸款”模式，將貸款直接發(fā)放給企業(yè)主個人，以其家庭資產(chǎn)承擔無限責任；對貸款在100萬元以下的小型企業(yè)，采取了小企業(yè)聯(lián)保的方式；對部分優(yōu)質企業(yè)，直接發(fā)放信用貸款。
　　
　　推行評級授信，有效掌控風險。萊商銀行對有貸款需求和已發(fā)生貸款的中小企業(yè)進行全面調查摸底，并按其法人代表的信譽、資產(chǎn)狀況、經(jīng)營規(guī)模、發(fā)展前景等綜合情況進行信用等級評定，按照不同的等級確定不同的貸款額度、貸款期限、實行差異化的利率，努力簡化中小企業(yè)的貸款手續(xù)，提高辦事效率。
　　
　　創(chuàng)新理念，完善信貸服務體系
　　放寬貸款準入條件。堅持“支持有多大、發(fā)展有多快”的信貸支持理念和“在發(fā)展中轉化信貸風險”的風險控制思路，積極發(fā)展中小企業(yè)客戶群體。如金融危機中，萊商銀行逆勢而為，大力拓展中小企業(yè)客戶，僅2009年就新增中小企業(yè)客戶800余戶，新增貸款無一發(fā)生不良；全行貸款收息率始終保持在99％以上。
　　
　　創(chuàng)新信貸產(chǎn)品。開辦適合區(qū)域經(jīng)濟特色和區(qū)域優(yōu)勢的信貸品種，加大信貸投入，更好地支持中小企業(yè)發(fā)展。如徐州分行先后推出了“工程機械按揭貸款”等7款信貸產(chǎn)品；針對徐州產(chǎn)業(yè)集聚發(fā)展的特點，開發(fā)了“財富通”，即一款集電話支付、刷卡收單等功能于一體的終端服務產(chǎn)品，配置在徐州主要專業(yè)市場，受到中小企業(yè)客戶青睞。菏澤分行建立了“聯(lián)保組擔保”、“聯(lián)保加擔保公司擔保”等多種形式，先后開發(fā)了“聯(lián)保貸”、“循環(huán)貸”等符合市場需求的金融產(chǎn)品。
　　
　　設法幫助企業(yè)度過危機。在國際金融危機的特殊時期，面對眾多中小企業(yè)出現(xiàn)的資金緊張局面，萊商銀行以攻為守，多方引入資金，給予辦理貸款展期或注入合理信貸資金支持，扶持一大批中小企業(yè)度過了生存危機。如2009年，面對菏澤鄆城縣紡織行業(yè)面臨的困境，菏澤分行主動幫助分析市場、研究對策，
　　“能拉一把就決不推一把”，短短三個月就投入3個多億的款項，所有受資助的紡織企業(yè)，沒有一個倒下，也沒有一個發(fā)生信貸風險。
　　
　　強化信貸管理責任意識。建立“全員控風險”的風險管理文化
　　萊商銀行充分發(fā)揮風險管理主體的能動性，抓住風險管控的主脈，將利益關聯(lián)的主人翁意識作為抵御風險的根本。在風險管控的過程中，萊商銀行不單單講求“行長管風險”，而是強調“全員控風險”，將主要著力點放在員工身上，采用收入掛鉤、風險金制度、終身追究制等措施，使個人利益和集體利益緊密結合起，通過引導和增強全員的主人翁意識，使大家將人生價值和事業(yè)責任緊密相連，從而夯實了抵御風險的根基。尤其是針對比較敏感的信貸業(yè)務中，萊商銀行通過強化信貸人員素質培養(yǎng)、加強思想道德體系建設、實施信貸責任認定和處罰制度等措施，大力提高信貸調查人員的業(yè)務素質和職業(yè)道德，培養(yǎng)起了一支綜合素質較高的中小企業(yè)信貸調查隊伍。信貸人員“不吃企業(yè)一頓飯、不拿企業(yè)一點東西、不收企業(yè)一份禮”，堅持發(fā)放廉潔、高效貸款，也在一定程度上避免了信貸風險的發(fā)生。
　　在化解不良資產(chǎn)時，萊商銀行堅持“發(fā)展解決為主，法律解決為輔”的理念，通過稀釋、轉化、移置、清收等多種方式，使風險在發(fā)展中得到了逐步解決。在風險處置過程中，對主動履行擔保職責的企業(yè)大力支持和弘揚；對惡意欺詐、逃廢債務的一追到底，絕不姑息，營造了良好的市場信用環(huán)境，建立起風險向利益轉化的“綠色通道”。
　　
　　責任編輯：王