從“巴塞爾協(xié)議Ⅱ”到“巴塞爾協(xié)議Ⅲ”:改進及對銀行業(yè)的影響

　　如果把1988年的巴塞爾協(xié)議稱為“巴塞爾協(xié)議Ⅰ”，2004年的巴塞爾協(xié)議稱為“巴塞爾協(xié)議Ⅱ”，2010年的巴塞爾協(xié)議可以稱為“巴塞爾協(xié)議Ⅲ”。2008年突如其來的金融危機對定稿不久的“巴塞爾協(xié)議Ⅱ”形成了事實上的沖擊，與其說“巴塞爾協(xié)議Ⅲ”是對“巴塞爾協(xié)議Ⅱ”的補充和完善，還不如說是對金融危機的補救和應(yīng)對措施。目前各國監(jiān)管機構(gòu)正在緊鑼密鼓地推進實施“巴塞爾協(xié)議Ⅲ”，新的監(jiān)管規(guī)則會產(chǎn)生怎樣的影響呢?
　　
　　“巴塞爾協(xié)議Ⅲ”的改進思路
　　
　　在“巴塞爾協(xié)議Ⅱ”監(jiān)管要求的基礎(chǔ)上，“巴塞爾協(xié)議Ⅲ”對金融危機中銀行暴露出的主要問題，如資本質(zhì)量不高、數(shù)量不足，場外衍生交易產(chǎn)生的交易對手信用風(fēng)險計量不夠?qū)徤鳎瑢υ俅钨Y產(chǎn)證券化暴露產(chǎn)生的信用風(fēng)險及流動性風(fēng)險管理薄弱等，從內(nèi)部風(fēng)險控制機制，監(jiān)管資本和風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)計量、市場交易機制等方面有針對性地明確和加強了監(jiān)管要求。
　　
　　
　　對西方銀行業(yè)可能的影響
　　
　　“巴塞爾協(xié)議Ⅲ”的改進措施對銀行的不同業(yè)務(wù)以及不同資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)的銀行影響程度會有所不同，總體上看，銀行業(yè)的盈利能力會受到較大約束。
　　
　　對資本充足率的影響
　　“巴塞爾協(xié)議Ⅲ”直接提高了銀行資本充足率要求，同時提高了一級資本和二級資本構(gòu)成項的標準，使不少銀行面臨著補充資本的壓力。根據(jù)2010年末巴塞爾委員會公布的定量測算結(jié)果，參加測試的大型銀行(定義為一級資本至少30億歐元)平均資本充足率從11.1％下降到5.7％，以總資本計算，平均資本充足率從14％下降到8.4％。……