商業(yè)銀行關(guān)聯(lián)交易監(jiān)管規(guī)制的國(guó)際比較與借鑒

　　為完善我國(guó)商業(yè)銀行審慎監(jiān)督管理規(guī)則，規(guī)范商業(yè)銀行關(guān)聯(lián)交易行為，控制關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)商業(yè)銀行的安全、穩(wěn)健運(yùn)行，銀監(jiān)會(huì)早于2004年5月1日頒布了《商業(yè)銀行與內(nèi)部人和股東關(guān)聯(lián)交易管理辦法》(以下簡(jiǎn)稱(chēng)《辦法》)。自實(shí)施以來(lái)，《辦法》對(duì)商業(yè)銀行控制關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險(xiǎn)、提高關(guān)聯(lián)交易管理水平起到了積極作用，但在執(zhí)行過(guò)程中也存在需進(jìn)一步關(guān)注與探討的問(wèn)題。在比較與借鑒國(guó)外相對(duì)成熟的監(jiān)管規(guī)制的基礎(chǔ)上，結(jié)合工作思考，本文提出完善我國(guó)商業(yè)銀行關(guān)聯(lián)交易規(guī)制建設(shè)與監(jiān)管實(shí)踐的相關(guān)建議。
　　
　　商業(yè)銀行關(guān)聯(lián)交易監(jiān)管規(guī)制的國(guó)際比較
　　
　　從一些主要國(guó)家和地區(qū)關(guān)聯(lián)交易立法規(guī)制的比較情況來(lái)看，國(guó)際銀行業(yè)關(guān)聯(lián)交易的監(jiān)管規(guī)制主要涵蓋了以下幾方面的內(nèi)容：
　　
　　關(guān)聯(lián)方的明確界定
　　關(guān)聯(lián)方的確認(rèn)是認(rèn)定和監(jiān)管關(guān)聯(lián)交易的基礎(chǔ)，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)《核心原則評(píng)價(jià)方法》要求，法律或法規(guī)應(yīng)對(duì)(關(guān)聯(lián)交易)“有關(guān)系的或有聯(lián)系的各方”有全面定義。監(jiān)管機(jī)構(gòu)可自主對(duì)銀行與其他各方之間存在的關(guān)系作出判斷。
　　香港金融管理局在其《監(jiān)管政策手冊(cè)CR-G-9關(guān)聯(lián)貸款》之中規(guī)定，關(guān)聯(lián)人士包括：(1)董事及其親屬；(2)以委員會(huì)(如信貸委員會(huì))成員或個(gè)人身份負(fù)責(zé)批核貸款申請(qǐng)的雇員，以及該雇員的親屬；(3)控權(quán)人或小股東控權(quán)人；若該等控權(quán)人或小股東控權(quán)人屬于個(gè)別人士，則包括其親屬；(4)認(rèn)可機(jī)構(gòu)或其任何控權(quán)人、小股東控權(quán)人或董事(若屬個(gè)別人士，則包括其親屬)以董事、合伙人、經(jīng)理或代理人身份而有利害關(guān)系的商號(hào)、合伙或非上市公司；……