易縣扶貧社的信貸目標調整

　　　河北省保定市易縣是著名的革命老區，總面積2534平方公里，轄8個鎮、18個鄉、1個民族鄉。易縣總人口55.5萬人，農村勞動力從業人員25.69萬人，農民人均純收入2846元。2003年至2009年，易縣扶貧社在不可吸儲、無資金援助情況下，年收入從82.64萬元增加到256.74萬元，增長210％；年放貸量從800萬元增加到2288.8萬元，增長186.1％。其主要原因在于，扶貧社發生了一系列強調盈利性的制度變遷，導致信貸員實際選擇客戶時的標準有較大改變。
　　　本文中，信貸目標是指扶貧社放貸時選取客戶的標準，如資金額度、貸款用途、貸戶年齡、性別等。經調查發現，扶貧社信貸目標從2003年左右發生了較大調整，表現出貸款用途非農化、貸戶性別去女性化、貸款額度連續提高等。現在信貸目標以需要周轉資金的小本生意經營者為主，不考慮性別，額度相對以前較大，且連續放貸特征明顯，本文將圍繞這些調整及其原因展開。
　　
　　扶貧社內部人員基本情況
　　
　　普通員工文化程度
　　扶貧社所有員工中，員工學歷以高中與大專為主，共27人，占84％，僅有1名成員是本科學歷，而且是剛參加工作的實習學員。
　　　信貸員在收放款的整個過程中，只是簡單地填寫單據、記錄收放款金額、日期、利息與保證金的交納狀況，并不需要更高文化水平和更多專業知識。工作主要靠日常積累的信息和經驗，如放款前對農戶家庭背景、經濟收入、經營項目等的評估，這些都是依靠信貸員對負責區域的熟悉和對各個農戶的了解。這種信貸工作對專業文化知識要求很低，因此人員素質并不會對工作造成影響，反而這種教育程度的人更加吃苦耐勞、熟悉當地風土人情，更適合信貸工作，并且也為扶貧社節約了勞動力成本。
　　
　　　核心管理人員情況
　　　一個組織的發展與壯大，很重要的一個因素是核心管理者的知識、能力、眼界和對內外部環境優勢與劣勢、機遇與挑戰的判斷和把握。
　　　目前，扶貧社核心管理人員從事小額信貸工作的時間較長，經驗豐富，但年齡老化且受教育程度較低，高水平、系統化的金融和管理等知識相對欠缺，參加培訓的機會也很少。知識和培訓的缺乏可能會成為制約其發展的因素。此外，目前扶貧社的主要管理人即將退休，選任與提拔下一屆核心領導班子迫在眉睫。培養能勝任并帶動扶貧社發展的下一屆核心管理者，是擺在扶貧社面前的一個迫切需要解決的問題。
　　
　　扶貧社快速發展前的假賬事件
　　
　　2002年，分社假賬事件發生，賬面出現虧空，由于信貸風險控制、管理不善等，拖欠現象快速蔓延，貸款逾期率不斷上升。例如在白馬分社，賬面虧損達28萬余元，扶貧社的整體貸款質量迅速惡化。
　　　面對困境，扶貧社于2002年5月開始進行全面整頓，先是制定收款計劃，管理人員和信貸員上門催收，或者借助法律手段收回部分拖欠款。同時，控制分社財務，調整管理人員，然后組織審計并請原農行專業技術人員進行實地指導，并多方尋求司法支持。基本上遏制了之前一些拖欠蔓延和管理混亂的現象，并理清了賬目。從2003年開始，扶貧社借鑒正規銀行的金融管理制度，并特別強調內審工作，提出“以清查保穩定，以鞏固求發展”的口號。通過完善制度和清查整頓，扶貧社逐漸回收了欠款，拖欠現象減少，回收率一直保持在96％以上，現在已擺脫欠款的不良影響。
　　　2008～2009年間，扶貧社保持了一貫的高回收率，每月應回收款量和實際回收款量基本一致，2008年10月份還出現了實際回收款高于應回收款的情況。這表明扶貧社資金回收工作很有成效，整體信用環境恢復正常。扶貧社經過2002年這一次沖擊，建立了更為嚴格的風險內控制度，為2003年后開始的轉變與騰飛打下了基礎。
　　
　　扶貧社的快速發展及創新
　　
　　自身放貸業務和利潤的增長
　　由于扶貧社自身不能吸儲，資金主要來自國外援助和社會捐助，易縣扶貧社的外部援助金額總計375.9萬元人民幣。1997～1999年間，中國農業銀行農村發展項目中的小額信貸項目也曾提供過100萬元人民幣的資金支持。1999年，由于項目的結束，中國農業銀行撤回了這部分資金支持。2010年，扶貧社從中國農業銀行再次獲得100萬元的貸款。而2003～2009年間，扶貧社沒有任何資金援助。在這種情況下，信貸量和收入卻出現了比以往都迅速的增長(見圖1)。
　　　2003年起，解決各個分社的假賬問題已經初見成效，雖然年放貸總量略有下降，但毛收入仍然呈上升狀態。從2004年開始，年放貸總量迅速增加，年毛收入也隨之攀升，說明扶貧社進行了有效的成本控制。這種高度相關性，也說明在利率不變的情況下，扶貧社的收入在很大程度上依賴于放貸量，這也成為扶貧社不斷擴大放貸量的重要激勵因素。
　　
　　　對公益事業的投入
　　　扶貧社作為公益性小額信貸組織，多年來一直積極參與社會公益事業，總投入113.6萬元，分別投入在教育事業28萬元、孤寡老人14萬元、孤兒21.6萬元、貧困學生50萬元。特別是近兩年來，加大了對社會公益的關注與投入，設有專門人員負責公益事業。2008年，聯系中國扶貧基金會，資助孤兒20名，2009年資助30名，2010年資助78名，每名孤兒每月資助100元，資助期為連續3年或至16周歲。2009年與民政局合作扶助孤寡老人，確定100戶五保戶，每人每年1400元。2009年資助貧困學生100多人，直到高中畢業。
　　
　　　五戶聯保貸款額度提高，個人信貸產品創新
　　　扶貧社信貸產品分別為，五戶聯保互助小組周期貸款和個人信用擔保季節貸款。五戶聯保互助小組周期貸款是指，貸款期限統一為一年，放款一次全放，收款按周還款，從放貸第二周開始，每周還2％的本金，共50周還清。貸款名義利率為8％，實際執行年利率為18％，農戶貸款先付50％的利息，待到期本金還清后再付50％的利息。近幾年，扶貧社連續提高貸款上限，1999～2002年，扶貧社放貸最高額度為2000元，而2009年已上升至10000元，至今小組可貸款最高上限為50000元。據調查，近幾年實際用款人一般為l至2人，且用款人就是小組長，相當于變相加倍了貸款上限。
　　　“1+1”個人信用擔保季節貸款是2003年扶貧社開發的貸款，只在城區分社執行，還款期限較靈活，分為三個月、六個月和九個月，按月結息。貸款額度為3000～20000元，最高為30000元。實際執行年率為16.5％。農戶在還款期內可自愿選擇時間還款，同時也收取相應的保障金和保證金，到期退還或頂替本金。這類貸款的對象主要以男性為主，街面上有店面的人或是公務員可以作擔保。
　　
　　　工資制度激勵信貸員，強調資金盈利和回報率
　　　2003年假賬事件后，扶貧社工資制度更加強調員工利益與扶貧社利益的聯系。工資由四個部分組成：保底工資(按照河北省設定的保底工資)、職務工資、績效工資、獎勵工資。其中績效工資和獎勵工資占信貸員總工資很大比例。
　　　2010年，扶貧社制定了新的工資計算條例，為繼續激勵信貸員為扶貧社創造更多利潤，提高了以員工績效衡量工資的比例，分為四部分：一是貸款提取工資。按放貸正常的還款利息的一定比例提取工資，周期貸款按25％提取，短期貸款按20％提取，貸款還清前按每月結息金額的5％提取工資，本金結清后在提取剩余的15％，且還款中不包括轉據、展期、回收的拖欠額。二是補助工資。其中包括工齡工資、誤餐補助、交通補助和其他補貼。三是扣減部分。周期貸款在3萬元(含3萬元)以上4萬元以下的發生月末拖欠，拖欠本金扣10％，拖欠利息扣2.5％；貸款額在4萬元以上(含4萬元)的發生月末拖欠，拖欠本金扣12.5％，拖欠利息扣2.5％。四是獎勵部分。收取欠款后提取獎勵工資，采取多勞多得的方式，誰收回誰提取的原則。
　　
　　　資金的產權歸屬促進了資金配置效率
　　　信貸員作為具體選擇貸戶、放款收款的決定者，自己的利益和扶貧社利益聯系越來越緊密。信貸員在追求自己利益的同時，也使得扶貧社在對農戶提供金融服務的大框架內不斷提高盈利性，呈現出業務的高速增長。理解扶貧社內資金使用權、收益權、處置權的劃定，對理解扶貧社資金使用效率和回報率的迅速提升十分必要。
　　　資金的使用權。信貸員在決定資金的貸款對象、用途等有非常大的自主權，當所貸資金為3萬元以下，完全由自己決定；3萬元以上至4萬元需要分社主任同意；4萬元至5萬元需要總社主任批準。
　　　資金的收益權。上文提到，信貸員工資按資金的損益扣減或提取。其余職位人員的工資分配情況如下：一是分社主任會計：分社周期和短期的正常提取總額，減去分社主任、會計和出納職務工資部分后，分社的平均工資。二是工作人員按其管理規模減去主任會計提取后的額度。三是貸款拖欠扣減：工作人員是按所管理的基數減去主任和會計扣減平均數。
　　　資金處置權。信貸員在工資機制下，會先貸給在規定下能貸給自己最大收益和最小風險的客戶。由于每名信貸員可以選擇完成不同的業務量，能放貸的信貸員可以得到更多資金，資金分配情況相當于精于放貸者從不精于放貸者那轉移出資金，使資金能到最有能力的分社、信貸員手中，提高了配置效率。
　　　整個工資制度提高了資金的配置效率，信貸員工作更賣力，使資金可以創造更大的利潤。近幾年，扶貧社經常會出現還沒到年底就已經無錢可放的情況。信貸員自身更強調賺取利潤，表現為放貸量的不斷攀升和利潤同步增長。
　　
　　扶貧社的目標客戶選擇更強調盈利性
　　
　　農戶貸款用途偏離農業
　　由于工資制度把貸款者個人利益掛鉤，每周必須還息，拖欠就扣減工資，信貸員在貸款用途選擇上會傾向于貸給已經運營良好的項目作為周轉資金，表現為小商業多而種養業少。
　　　資料顯示，2004年扶貧社貸款戶經營項目，種養業占64％、小攤點和加工占34％、運輸占2％。2004年之前的調研數據也一致反映，貸款給種養業的比重較大。但從2010年4～6月份的數據來看，貸款用途主要集中在運輸和個體經營，種養業占的比例很小。很多承貸農戶認為扶貧社貸款總額小、還款頻繁、每次還款少的特點非常適合用作小本生意的周轉資金。可以看出，扶貧社在貸款用途上已經出現了較大的偏移。
　　
　　　人均貸款額度快速上升
　　　扶貧社貸款資金不僅在用途上以作為小商業周轉資金為主，近幾年放貸量雖然快速增長，但貸款戶數卻無增長。若不考慮實際放款中五人聯保一人用款這一常態，僅用年放貸金額除以參加聯保人數，也依然能發現人均貸款量的快速增長。
　　　從圖2可以看出，扶貧社放貸量的增長，大部分是靠提高單筆放額度實現，實際的人均貸款量，也在2萬～4萬元居多。
　　　從2010年4～6月份的放貸數據來看，農戶貸款金額在3萬～4萬元的占比最高，為33.6％；貸款金額在3萬元以上的占到51.5％，2萬元以下的只有21.1％。
　　
　　　連續放款特征明顯
　　　按扶貧社規定，農戶按時還清貸款后，再次申請可以提高一定的貸款額度上限，因此扶貧社連續放貸、貸戶多次借款的特點也較為明顯。2010年5～6月，從扶貧社貸款的農戶中，第一次貸款的農戶所占的比例最高，為26.6％。這說明扶貧社在放貸的過程中，有更多的農戶參與扶貧社貸款，也體現出扶貧社在農戶中的影響力逐漸提高、覆蓋到的人數逐步擴大。同時，貸款2～6次的農戶分別占到10.8％、17.2％。9.4％、20.3％和12.5％，占所有農戶的70.2％，體現出很強的連續性。更重要的是，扶貧社進行目標調整后，在貸款用途、貸款戶的特征選擇上已有較大穩定性，目標調整基本確定，盈利性增長趨勢穩定。
　　
　　　不再強調貸款者為女性
　　　扶貧社自身財務持續性逐漸取代扶貧成為貸款目標，這目標的調整就意味著不需要模仿孟加拉格萊珉銀行的模式，不再強調貸款為女性。現實中，扶貧社貸戶中婦女比例一直呈下降趨勢。特別是從抽取的2010年4～6月份的貸戶基本信息數據來看，女性客戶比例僅為49.5％，30～39歲的貸戶中女性占50％，只有在40～49歲年齡段中，女性比例稍高于男性比例。易縣農村中處于此年齡段的人一般進行少量農業生產，大多從事運輸或小商業，這也與貸款用途的分布比例大致吻合。
　　
　　扶貧社偏離扶貧目標，發生誘致性制度變遷
　　
　　扶貧社貸款目標發生很大調整，原因在于一些大事件的發生，使得扶貧社運營總體目標從扶貧向盈利的偏移，導致組織制度選擇集合的改變，發生了一種誘致性制度變遷。
　　　諾斯的制度變遷理論認為，誘致性制度變遷是以微觀經濟行為者(農戶、企業等)為主體、自下而上進行的一種制度變遷類型。處于基層的行為主體，因為發現潛在的活力機會而現有制度需求，然后自下而上產生對制度的需求或認可，直至影響決策者安排更好的制度。
　　　2003～2010年是扶貧社客戶特征改變越來越明顯的幾年，除了已經提到的假賬事件，機構大事件主要還有兩件：2004年社科院提出把扶貧社賣給私人，讓其來管理扶貧社；2007年，扶貧社外的相關人士提出成立易縣村鎮有限銀行的方案，接管易縣扶貧社并重組其資源，村鎮銀行崗位進行全員招聘。扶貧社的領導和全體員工都意識到，應該更加地自力更生，今后的發展目標要更強調財務可持續性和盈利性。
　　　在2004年以前的制度安排中，十分強調扶貧，這個問題的出發點決定了貸款戶多為女性和貸款用途主要在種養業。2004年以后，扶貧社服務目標從注重扶貧到注重自身盈利性和可持續性，組織目標的變化導致了扶貧社制度的可選擇集合發生了變化，集合中出現的潛在新制度——提高單筆放款額度。
　　　實際上，在扶貧社連續提高放款額度前，已經有調研資料表明扶貧社出現了“壘大戶”現象。這種底層現象逐漸得到管理層認可，于是連續上調規定放款額度，允許五人聯保一人用款，并調整員工工資機制。至此，誘致性制度變遷過程基本全部顯現。
　　
　　責任編輯：劉