劉展智:合規(guī)文化建設(shè)是合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的重要基礎(chǔ)

　　合規(guī)文化是企業(yè)內(nèi)部一種對合規(guī)經(jīng)營的共同價(jià)值觀，并由之形成的一套行事規(guī)范。這種規(guī)范既通過自上而下的規(guī)章制度，以有形紀(jì)律的方式存在，亦通過朋輩之間、上司與下屬之間、利益相關(guān)方之間的期望或認(rèn)同，以無形的方式存在，從而指導(dǎo)和約束企業(yè)內(nèi)個(gè)體和群體的行為模式。
　　合規(guī)文化建設(shè)是合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的重要基礎(chǔ)。合規(guī)文化既包涵外在的程序制度，也包涵內(nèi)在精神，應(yīng)該是形神俱備的。合規(guī)文化的形，使合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理有章可依。形的外部框架，包括合規(guī)政策、合規(guī)手冊、合規(guī)審批程序、合規(guī)激勵約束機(jī)制等，只要調(diào)研一下，不難寫出這些規(guī)范性文件，應(yīng)該沒有多大的難度。合規(guī)文化的神，是精神上對合規(guī)的自覺和認(rèn)同，是建設(shè)合規(guī)文化的挑戰(zhàn)所在。最好能形神合一，神藏于形，合規(guī)精神植入到業(yè)務(wù)和日常管理之中。
　　要建設(shè)合規(guī)文化的神應(yīng)該從何做起？ 我認(rèn)為必須由高層做起。企業(yè)的創(chuàng)辦人或領(lǐng)導(dǎo)人的價(jià)值取向必然會從源頭上為企業(yè)的價(jià)值取向定調(diào)。領(lǐng)導(dǎo)人如何選拔人才、評價(jià)業(yè)績，領(lǐng)導(dǎo)人的言論講話，以至日常決策都會透露出其價(jià)值取向，對下級起著風(fēng)向標(biāo)的作用，再經(jīng)層層傳導(dǎo)，傳遍整個(gè)企業(yè)。即使企業(yè)有既定的合規(guī)規(guī)章制度，領(lǐng)導(dǎo)人重視與否，將會直接影響規(guī)章制度是否得到認(rèn)同。銀行的高級管理層不僅需要以其日常言行垂范，還應(yīng)該親自傳達(dá)合規(guī)要求的信息，致力維護(hù)銀行聲譽(yù)。
　　高級管理層應(yīng)該凝聚全員的共同信念，強(qiáng)調(diào)銀行業(yè)的生存和發(fā)展必須取信于社會，聲譽(yù)比任何一筆交易，任何一筆業(yè)務(wù)收入都更重要。……