諶贊雄:合規(guī)文化建設的經(jīng)驗

　　合規(guī)文化建設意義重大
　　當今，加快經(jīng)濟結構轉型給銀行業(yè)帶來了嚴峻挑戰(zhàn)，在經(jīng)濟全球化、跨行業(yè)風險傳染概率提高的背景下，中國銀行業(yè)不僅要抓住機遇積極融入經(jīng)濟結構轉型的浪潮，還要在健全公司治理、完善經(jīng)營管理體制等方面取得顯著進展。但是，2010年年底發(fā)生齊魯銀行特大偽造金融票證詐騙案和2011年2月江西鄱陽縣農(nóng)信社巨額財政資金侵占案，不僅嚴重影響了銀行信譽，而且也引起了一系列連鎖反應，導致銀行的社會公信力受到嚴重危害。
　　兩次合規(guī)失效的案例說明，合規(guī)風險正成為銀行業(yè)主要風險之一，國內(nèi)銀行機構正面臨著巨大的合規(guī)性挑戰(zhàn)。對國內(nèi)銀行業(yè)，特別是研討如何深入開展合規(guī)建設、構建合規(guī)文化建設長效機制等方面意義重大。
　　銀行業(yè)作為高風險行業(yè)，合規(guī)經(jīng)營始終是銀行生存和發(fā)展的根基，是銀行實現(xiàn)穩(wěn)健經(jīng)營的關鍵所在，無論在任何時候都要將合規(guī)經(jīng)營擺在重要戰(zhàn)略位置，只有不斷深入普及合規(guī)知識、推進合規(guī)經(jīng)營管理、培育合規(guī)文化，才能使銀行風險始終處于可承受和控制的范圍之內(nèi)。
　　對于合規(guī)文化，目前尚無統(tǒng)一的定義。但是結合巴塞爾銀行監(jiān)管委員會《合規(guī)與銀行內(nèi)部合規(guī)部門》和中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會《商業(yè)銀行合規(guī)風險管理指引》中對合規(guī)的定義，可將合規(guī)文化理解為：銀行機構為避免遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財務損失或聲譽損失，自上而下地建立起一種普遍意識、道德標準和價值取向，以從精神方面確保其各項經(jīng)營管理活動始終符合法律法規(guī)、自律組織約定以及內(nèi)部規(guī)章的要求。合規(guī)文化的內(nèi)涵包括誠實、守信、正直等職業(yè)道德與行為操守，“合規(guī)人人有責”、“合規(guī)從高層做起”、“主動合規(guī)”、“合規(guī)創(chuàng)造價值”、“內(nèi)部合規(guī)與外部監(jiān)管有效互動”等理念和行為準則，以及銀行對社會負責、銀行對員工負責、員工對銀行負責、員工對其他員工負責等價值觀念取向。
　　合規(guī)文化應成為銀行企業(yè)文化的核心構成要素，合規(guī)風險管理機制在合規(guī)文化的配合下方能有效發(fā)揮作用。只有理解了合規(guī)文化的概念，并深入開展合規(guī)文化建設才能確保銀行業(yè)穩(wěn)健運行，才能有利于銀行業(yè)提高制度執(zhí)行力和實現(xiàn)外部監(jiān)管的有效互動、才能落實科學發(fā)展觀和履行社會責任。
　　合規(guī)從高層做起的作用
　　銀行高層的偏好及做法決定了合規(guī)文化的特點，高層的行為將成為無聲的榜樣，對員工的行為模式起到潛移默化的重要影響。銀行董事會、監(jiān)事會和高級管理人員只有嚴格執(zhí)行制度，明確并倡導合規(guī)價值觀，將積極主動踐行合規(guī)作為其義不容辭的責任，帶動和影響員工自覺遵守各項制度，并通過不斷完善公司治理，強化合規(guī)風險管理，才能對全行合規(guī)文化的形成起到舉足輕重的作用。
　　從企業(yè)文化經(jīng)營角度看，銀行高級管理層的使命就是創(chuàng)造合規(guī)文化。管理層制定銀行的發(fā)展戰(zhàn)略、競爭目標、管理手段等重大事項，實際上為整個銀行合規(guī)文化的塑造定下了基調。因此，在合規(guī)價值觀的傳播與溝通中，合規(guī)應當從高層做起，并設定鼓勵合規(guī)的基調，倡導并推行誠信和正直的道德行為準則和價值觀念，努力培育全體員工的合規(guī)意識。只有自上而下地強調“合規(guī)人人有責、主動合規(guī)、合規(guī)創(chuàng)造價值”等合規(guī)理念，并有銀行高層做出表率時，合規(guī)才最為有效。
　　此外，合規(guī)風險管理是否有效，很大程度上是執(zhí)行力的問題。要使合規(guī)的理念盡快深入人心，真正提高合規(guī)在全行的執(zhí)行力，這要求銀行高層必須帶頭倡導合規(guī)文化，在日常業(yè)務經(jīng)營過程中參與合規(guī)管理，加強對合規(guī)風險管理整體狀況的監(jiān)督、檢查和指導，并且身體力行地遵守規(guī)章制度，從而維護合規(guī)價值觀的權威。無數(shù)的教訓表明，商業(yè)銀行違法違規(guī)，多是由于管理層的戰(zhàn)略失當、決策有誤或內(nèi)控不力，甚至直接發(fā)端于管理層面和管理人員。只有高層率先垂范，帶頭合規(guī)，成為合規(guī)文化建設的倡導者、策劃者和推動者，合規(guī)風險管理的有效性才能真正得到提高，才能推動全行從理念上、經(jīng)營上、管理上去思考、去努力、去實踐規(guī)范經(jīng)營管理，倡導嚴格按規(guī)程辦事。
　　武漢農(nóng)商行高層高度重視合規(guī)文化建設，在成立之初便專門設置了獨立的合規(guī)管理部，開展全面合規(guī)風險管理。在全行積極倡導合規(guī)理念、培育合規(guī)文化時，由董事長和行長作為倡議人，帶領全行員工共同簽訂了《合規(guī)倡議書》，明確了合規(guī)是全體員工最基本的職業(yè)要求、崗位要求和道德要求。合規(guī)文化建設也是我行員工之本、和諧之基、穩(wěn)定之策、成長之核。在全員簽訂《合規(guī)倡議書》書的基礎上，我行還組織力量編寫了《合規(guī)讀本》，人手一冊，明確了什么是合規(guī)、為什么要合規(guī)、合規(guī)責任人以及如