淺議我國建立存款保險制度

[摘要]隨著我國金融業的迅速發展，建立存款保險制度成為穩定金融體系、保證儲戶利益、加強銀行監管、促進金融改革的一項重要措施。央行近日召開的2011年工作會議透露建立存款保險制度已成為當前和今后一個時期央行的主要任務。因而本文著重闡述在我國建立存款保險制度將引發的一些問題，并針對這些問題在存款保險制度設計上提出一些建議。

[關鍵詞]存款保險制度道德風險逆選擇

一、背景

有關建立存款保險制度的討論在我國已有10余年的時間。央行在2011年工作會議上又指出，要防風險，抓緊機制建設，改善融資結構，建立存款保險制度。由此可見，隨著我國金融業的迅速發展，作為金融安全網三大防線之一的存款保險制度已經呼之欲出。

二、含義

存款保險制度是指政府或金融主管部門為了存款人的利益和金融機構的穩定而設置機構，規定存款類金融機構強制或自愿按一定比例將所吸收存款的一部分交給該機構作為保險費。當金融機構陷入支付危機時，由該機構代其兌付的一種制度。存款保險制度包括顯性和隱性兩種形式，我國長期以來由政府承擔最后貸款人，國家對商業銀行承擔了無限責任，這便是隱性存款保險制度。

三、建立存款保險制度可能引發的問題

存款保險雖然有助于保障存款人的利益，防止金融體系的波動，但是也存在著固有的一些弱點和缺陷。

1.道德風險

存款保險引致的道德風險大致可以分為兩方面。一方面從存款人角度講，由于存款保險的存在，一旦銀行倒閉，其存款將得到全額賠償，因而其風險意識大大降低，對銀行的監督力度大大減弱。另一方面從銀行的角度講，當有了存款保險這個安全網后，銀行幾乎不存在擠兌的風險，因而其更傾向于高風險高收益的投資活動。同時，參保銀行也可能利用其信息優勢誘導存款者接受過度金融服務即誘導消費(曹曉蘭，2009)，從而不顧自身風險最大化存款需求，以謀求高額利潤。

2.逆向選擇

如果存款保險實行完全自愿的原則，由于投保會提高銀行經營成本，增加管理壓力，對于那些經營較為穩妥的大型銀行，在很大程度上不會投保存款保險，這無疑減少了存款保險基金。而對于資信度較差的中小銀行。或者農村信用社等農村金融機構以及意欲從事高風險運作的銀行，存款保險恰好為其提供了一個優良有效的防護網。由于國有銀行及一些大型穩健型銀行沒有參保，為了雄厚保險基金，保險機構必然會對那些參保銀行提高保費，隨著保費的提高，只有那些真正具有高風險的銀行會留在存款保險體系中，從而加速了存款保險制度的破裂。

四、我國建立存款保險制度的建議

我國建立顯性存款保險制度的需求機制是金融體制改革之后建立顯性存款保險制度之后再建立市場化風險管理機制(何德旭，2010)，這與大多數發達國家存款保險建立的需求機制大不相同，為了更好的滿足我國改革與發展的需要，在克服存款保險固有弱點的同時，在制度設計上應該具有中國特色，具體建議如下：

1.設置共保比例限定額度，防范道德風險。

如上分析，如果存款保險部門采取全額賠償，必然會導致存款人以及參保銀行的心理風險以及道德風險。為了使存款人審慎選擇銀行，使銀行審慎經營，設定共保比例使存款保險機構只承擔一定的存款風險，同時設置保單限額在限額內全額賠付不失為一條良策。

2.明確界定存款保險范圍，防范道德風險。

對于存款保險的范圍應盡量限于個人和非盈利組織的本幣存款：主要包括居民儲蓄存款、缺乏防控風險的小企業存款。但應排除高息儲蓄存款、企事業單位存款、銀行間同業存款、內部人存款以及財政性存款以及其他外幣存款。因為這些組織一般資金實力雄厚，具有較強的抗風險能力，同時將其排除在外。有助于加強對銀行等金融機構的外部約束。

3.分類核算實行差別保險費率，防范道德風險。

通常統一的單一費率無法反映銀行機構的風險狀況，而差別費率即根據成員銀行不同風險等級。確定不同的存款保險費率檔次計算保險費能夠很好的防范道德風險。考慮目前我國狀況，銀行仍存在真嚴重的兩極分化，所以建議對穩健的國有大型銀行實行中等統一費率，對中小銀行根據其風險狀況實行差別費率，其中需考慮投保銀行的資產負債率、財務狀況、存款保險基金凈值等因素。而這一切建立的前提是要切實完善我國的信用評級制度與銀行的信息披露制度。

4.強制銀行加入，防范逆向選擇。

從保險技術的角度來講，只有強制我國境內所有的銀行加入存款保險體系，才符合保險的大數定理，從而有利于風險分攤，積累良好的賠付能力。首先，如果實行自愿的方式加入，國有四大銀行因為有國家隱性擔保是斷然不會投保存款保險的，存留下的都是風險比較突出集中的中小銀行，這不利于風險的分散。其次。對于中小銀行，加入存款保險體系要繳納保費，這再次提高了其營運成本，使其在與國有四大銀行競爭的過程中處于更加不利地位，使我國金融市場有失公平。因而為了防范逆選擇。有利于我國存款保險體系的健康運轉。規定所有存款類金融機構都必須參加具有重要意義。

5.立法先行，增強存款保險制度的公信力。

天津財經大學老師王愛儉指出，存款保險制度的建立要遵循“先法規、后籌資、再構建”的順序。只有如此才能對存款保險機構的設置、職能、擔保范圍、基金來源、保險費的收繳等問題做出明確規定，使顯性存款保險制度在實施中有法可依并得到法律保護，從而以適合我國國情的方式防范實施中可能產生的道德風險與逆向選擇，維護公眾對金融體系的信心，順應中國金融機構所有權結構變化的趨勢，維護金融體系的穩定。