績效管理的理論基礎研究:回顧與展望

摘要：注重應用性是當前績效管理研究的顯著特征。加強績效管理理論研究對提高績效管理實踐和教學的有效性具有重要意義。對當前相關探索的回顧表明，管理控制理論和組織行為相關理論被認為構成了績效管理的理論基礎。文章最后對未來績效管理理論基礎研究應注意的問題及基本思路進行了探討。文章對績效管理教學和研究人員具有一定參考意義。

關鍵詞：績效管理；理論基礎；研究

績效是組織一切管理實踐的指向所在。在這個意義上，廣義的“績效管理”即管理。從狹義的特別是從人力資源管理的視角來看，績效管理觀念在傳統人事績效評估的基礎上發展而來，形成于20世紀70年代。20世紀80年代、90年代，隨著戰略人力資源管理理念開始產生并迅速發展，戰略性績效管理也隨即成為學術研究的主題。與早期績效管理相比，戰略性績效管理的區別在于更多地從戰略實施和實現戰略目標的角度來考慮績效管理問題。作為學術研究的主題，績效管理吸引了人力資源管理、戰略管理、財務等多個學科領域學者的廣泛關注，然而與一般的管理研究模式不同，迄今為止，績效管理研究的基本特征是注重應用性。本文的目的是指出加強績效管理理論研究的意義，并對當前有關績效管理理論基礎的認識進行回顧和思考。

一、 績效管理研究的基本特征

管理理論和實踐之間具有密切聯系。如麥格雷戈（1960）所言，“任何管理都是建立在設想、假設與歸納的基礎之上的，也就是說，是以一定的理論為基礎的”。“我們有可能做出不夠充分的理論假設，但絕不可能在沒有假設的前提下，制定出管理決策及措施”。然而就績效管理而言，當前績效管理文獻的基本特征是從管理者的視角出發、以“應當怎樣”的知識形式出現，而對績效管理觀念、原則所依賴的理論和實證基礎的研究則非常少見。

從績效管理研究的情況來看，研究者指出“大量的研究往往都涉及某一特定的績效管理工具或技術的運用，以案例來進行相關研究的現象也非常普遍”。更深入的分析表明，績效管理研究的模式與一般的管理研究模式存在系統性的差異。如，Thorpe Beasley（2004）從學科的認知維度和社會組織維度對績效管理領域的研究特征進行分析。其中，（1）學科的認知維度方面一是按照學科范式存在的程度分為軟科學研究和硬科學研究，二是按照學科領域的內容在實際問題中的應用性分為純理論式研究和應用式研究；（2）學科的社會組織維度則按照研究者是否享有相似的信念和價值觀分為分散型和聚合型，以及按照研究者與研究問題之間的比率高低分為城鎮型和鄉村型。每個維度內部的兩個標準互相交叉，構成四個象限。研究者在分析后認為，績效管理研究從認知維度上來看屬于硬性—應用型研究，而從社會組織維度來看則屬于城鎮—聚合型。這與一般的管理研究模式的軟性—理論型研究，以及分散—鄉村型組織顯著不同。

從各種績效管理教材的總體情況來看，績效管理一方面被普遍認為是為實現組織戰略目標而采取的系統化管理實踐，是“是一個識別、測量和開發個人及團隊績效，并使其與組織戰略目標保持一致的持續性過程”。同時，在績效管理體系的認識上也體現了較高的一致性。如方振邦所總結的，綜合國內外研究及實踐，不論采用何種形式，一個科學、有效的績效管理體系應該包含三個目的、四個環節和五項關鍵決策等內容。同時還應必須滿足戰略一致性、明確性、可接受性以及客觀性等一些標準。顯然，績效管理既然是一套有目的的、系統化的管理實踐，就必然存在其理論基礎。但是考察表明，不同教材在著力闡述績效管理應當“如何做”的同時，對于績效管理的理論基礎的分析卻相當地模糊和不完整。

二、 績效管理理論基礎研究現狀述評

要更好地理解績效管理觀念、原則背后的理論和實證基礎，績效管理研究就不可避免地需要更多地關注理論。對績效管理理論基礎研究的性質和難度，不同的學者存在不同判斷。例如，March Sutton（1997）認為，理論之于組織績效研究如同皇帝的新衣一樣絕大部分還是赤裸的。而Buchner（2007）認為，當前通行的績效管理模型通常會透露出有關基礎理論的跡象，只是它們從未被明確澄清過。對當前相關文獻的系統回顧表明，績效管理的理論基礎在現有的績效管理相關文獻中有所顯現和論及，但仍需要進行深入、系統地探索。

從當前的有關探討來看，績效管理的理論基礎被認為主要存在于兩個方面：（1）管理控制理論。績效管理和管理控制存在密切聯系。如，Simons（2000）就將績效管理系統定義為“管理者用以維持或改變組織行為模式的基于信息的、正式的常規和流程”。Otley（1999)認為，由于這些信息的提供是由管理控制系統來完成，因此管理控制系統研究應當以績效管理的五組主要實踐問題為基本框架。另一方面，則有研究者提出績效管理實踐和研究則應當以管理控制理論為基礎（李達輝，2003；徐紅琳，2005）。（2）組織行為相關理論。績效管理實踐必定以對組織中人的行為的一系列假定為基礎。正如Andre A.de Waal（2003）指出的，由于管理者運用相關信息的主要目的是影響下屬人員的行為，要成功地做到這一點，管理者就必須對組織中的人性和行為有清楚認識。這也意味著，績效管理體系的成功運行必定要求以組織行為相關理論為指導。在這方面，被認為應納入績效管理的理論基礎的主要有目標設置理論、激勵理論、目標管理理論。如，Buchner（2007）從目標和反饋作為績效管理體系的基本要素出發，分析了目標設置理論、社會認知理論等對績效管理的指導意義。

就績效管理教材而言，如前所述，重視具體實踐、弱化理論基礎也是績效管理教材存在的一個普遍特點。但績效管理教材通常也會對諸多理論或工具有所提及或介紹，主要包括戰略性人力資源管理理論、目標管理、領導理論和激勵理論等。在對各種理論或工具的處理方式上大體存在三種方法：一是將相關理論或工具融合在對績效管理實踐的介紹中；二是將大部分理論或工具在專門的章節中單獨加以說明；第三種做法是李寶元在其《績效管理》中采取的方式。該書從對組織出發分析績效管理所要解決的核心問題，采用了組織激勵理論的框假體系分析績效管理的基本問題和基本任務，進而以目標管理、平衡記分卡和關鍵績效指標為基礎構建了“三層四維關鍵績效整合戰略管理框架”。在一定程度上，這可看成是對績效管理理論基礎一種探索。

對相關文獻的回顧表明，績效管理的基礎理論具有兩個特點：（1）理論來源上的廣泛性。管理科學本身就是一個交叉學科。而績效管理作為一套綜合性的管理實踐，對其具有直接或間接影響理論必然極為廣泛和多樣。特別是隨著早期的績效管理日益演變成為戰略性績效管理，績效管理在理論基礎上所具有的多學科綜合的特點更加明顯。（2）理論層次上的差異性。盡管同為基礎性理論，但不同理論在層次上常存在差異。例如，管理控制理論是績效管理的理論基礎，而管理控制理論本身又建立在系統論、控制論和信息論的基礎之上。

然而，正因為能夠納入績效管理理論基礎的理論范圍如此之廣，且這些理論之間又存在或多或少的聯系，現有研究也表明：盡管單獨羅列相關理論并非沒有益處，但未來的研究更加需要考慮如下兩個方面：（1）確保基礎理論研究的完整性。鑒于相關理論的多樣性，研究者需要首先對完整的績效管理理論基礎所應具備的特征有所認識，從而能夠更加有方向地尋找相關理論，并對已經識別出的各種理論是否足以構成績效管理的理論基礎進行判斷。（2）提高基礎理論研究的系統性。由于可能來自不同領域的各種理論之間通常存在或多或少的聯系，因此，未來的研究應當關注不同理論是如何有意義整合在一起，系統地構建起績效管理的理論基礎。

三、 對探索績效管理理論基礎的進一步思考

對于如何能更好地探討績效管理的理論基礎，現有的研究提供了一定啟示。如對現有文獻的閱讀表明：每當這種尋找是以績效管理體系的基本任務和基本構成為出發點時，其探索就更加有效，相關的闡釋也具有更強的邏輯性和說服力。但在更深的層面，這可能意味著對績效管理的理論基礎的探索必須從提出合適的問題開始。正如德魯克所言，“不要擔心是否能找到正確的答案，關鍵是能否提出合適的問題”，“一旦能界定問題，一旦恰當地質疑，一旦獲知與答案相互切合的細節，那么問題也就開始獲得解決。因為到那時我們已經知道我們在尋找什么、什么是合適的和什么是相關的”。

在這方面，Buchner（2007）的理解頗有啟發。Buchner（2007）認為績效管理的理論反思所應當提出和思考的問題之一是：績效管理實踐（Applied Performance Management）在多大的程度上具有堅實的理論支撐？換言之，是否有明確的理論研究支持組織采用的績效管理方式？顯然，按照這一觀點，績效管理的理論基礎研究應能解釋或說明的是“績效管理實踐”。然而，就探索績效管理的理論基礎而言，這種“績效管理實踐”與其說是現實世界中各種組織所采用的績效管理方式，不如說是“績效管理”作為一門學科所力圖傳達的關于應“如何實施績效管理”的觀念。畢竟，不同組織的績效管理實踐可能千變萬化，有效性程度不一而定；而后者其基本形式則是唯一的且在觀念上被認為是最有效的。

這意味著要澄清績效管理的理論基礎，首先應當明確界定它所需要支撐的那部分實踐觀念到底是什么。而是否能夠解釋或支持這些實踐觀念，就可以成為判斷哪些理論應該納入考慮范圍，以及所構建的理論體系是否已經完整的判斷標準。所謂績效管理實踐觀念，指作為當前績效管理文獻主要構成部分的，關于“應當如何”進行績效管理的各種闡述。按照Folan Browne（2003）的分析邏輯，績效管理的實踐觀念可劃分為三個層次：（1）績效管理建議（Recommendations）。指與績效管理系統設計和開發相關的各種勸告，它是框架與體系的基石；（2）績效管理框架（Frameworks）。框架是對一組特定建議的運用，可分為結構框架和過程框架兩種類型；（3）績效管理體系（Systems）。體系建立在框架的基礎之上，對體系的基本要求同時具備結構框架和過程框架以及一系列工具。

從實踐的角度來看，盡管對績效管理的理論基礎的完整分析應當包含上述三個層次的實踐觀念，但是對績效管理理論基礎的探討可能需要首先從績效管理體系這一層次開始。原因是，績效管理體系從數量上來看最少，從影響上來看則最大，而且其來源相對集中而明確。按照庫恩的觀點，“任何一門科學中第一個范式興起的附帶現象”，就是“對于教科書及其替代物的日益增長的依賴”。而它們的共同點就是，“專注于一組互相關聯的問題、資料和理論，通常是專注于寫書時科學共同體所承諾的那套特定范式”。時至今日，國內外績效管理方面的教材已林林總總。對“績效管理”教材的比較發現，盡管不同教材對績效的概念與基本性質、績效管理的概念與運作體系等的界定上仍存在一些差異，但已開始呈現出較大一致性，這正反映出一套得到普遍認可的績效管理觀念體系基本形成。

以方振邦（2007）所闡述的績效管理體系為例，對績效管理的理論基礎的探討就需要說明這種體系的理論支持。具體來說：績效管理體系應當采取三-四-五模式的理論依據是什么？為何它要滿足一些特定的標準？設定這些標準的理論基礎何在? 不同基礎理論之間是否以及如何相互契合？從這個角度判斷，管理控制理論的確可以對績效管理系統的某些方面作出說明。例如，績效管理體系中的“PDCA”循環可以看成是管理控制理論直接應用的結果。而由于任何管理控制都以信息為基礎，因此建立完善績效評價體系也是進行管理控制，特別是結果控制的必然要求。這說明管理控制理論的確是績效管理理論基礎的重要部分。但是另一方面，管理控制理論對某些問題則無法作出明確的解答，如為什么績效管理體系要滿足一些特定標準？設定這些標準的理論依據何在？為什么這套績效管理體系能夠改善個人績效并通過個人績效的改善來提高組織績效的？而盡管目標管理理論、激勵理論等有助于回答其中的某些問題，但仍不夠令人滿意。

四、 結語

績效管理自身的發展越來越要求在緊密聯系實際、注重應用性的同時，能夠廓清其背后的理論基礎。現有的研究既做出了一些可貴的探索，同時也留下了一些有待解決的問題。本文認為，要更好地探索績效管理的理論基礎，應當從提出合適的問題開始，并密切結合已經形成的績效管理實踐觀念。未來的研究可以進行方法論上面的更多探索，也可以根據文中所提出的思路開展績效管理理論基礎的相關研究。

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作者簡介：王艷艷，華中師范大學管理學院講師，南京大學管理學博士。

收稿日期：2011-03-20。