我國村鎮銀行發展中的問題及對策

摘要：村鎮銀行是我國新農村建設和農村金融體制改革的產物，文章分析了我國村鎮銀行成立的背景及發展現狀，探討了村鎮銀行的發展中面臨的主要問題，提出一定的建議與措施，促使村鎮銀行的健康可持續發展。

關鍵詞：村鎮銀行 發展困境 可持續發展

2006年年底，銀監會在6個省（區）開始村鎮銀行試點，經過幾年的試點、發展，我國的村鎮銀行已成為服務社會主義新農村建設、支持地方經濟發展不可短缺的力量，在新型農村金融體系的建設中發揮了重要的作用。

一、產生的背景

為提升農村領域金融服務水平，彌補商業銀行撤離農村金融市場后的空白，促進農村經濟實現健康和可持續發展。2006年12月銀監會頒布了《關于調整放寬農村地區銀行業金融機構準入政策，更好支持社會主義新農村建設的若干意見》，隨后確定四川等6個省(區)的36個縣、市、鄉、鎮作為首批試點地區，鼓勵各類資本到農村地區設立主要為當地村提供金融服務的村鎮銀行、貸款公司和農村資金互助社等新型農村金融機構。2007年，銀監會陸續出臺了《村鎮銀行管理暫行規定》（以下簡稱《暫行規定》）、《村鎮銀行組建審批工作指引》等這一系列政策，對村鎮銀行的準入、設立方式、監管措施、運行規則等進行了原則規定。作為農村金融體系的一項重大改革創新，村鎮銀行對解決農村地區金融機構網點覆蓋率低、金融供給不足、競爭不充分等問題具有重要意義。

二、我國村鎮銀行的推進現狀

2007年3月全國首家村鎮銀行——四川儀隴惠民村鎮銀行的成立，至2007年末共開業村鎮銀行9家，2008年村鎮銀行的設立步伐逐步加快，農行率先在湖北和內蒙古發起設立兩家村鎮銀行，開創了大型商業銀行發起設立村鎮銀行的先河，之后建行、交行、民生、浦發等紛紛涉足，到2008年末，全國開業村鎮銀行達91家，外資銀行中匯豐銀行和渣打銀行也涉足村鎮銀行。2009年3月，為進一步推動村鎮銀行發展，財政部發布《關于實行新型農村金融機構定向費用補貼的通知》，對達到條件的村鎮銀行，2009～2011年按照上年末貸款余額的2%給予補貼。至2009年末，全國開業村鎮銀行達148家。2010年4月，為解決村鎮銀行等新型農村金融機構組建速度緩慢、大中型銀行主發起人偏少等問題，銀監會下發《關于加快發展新型農村金融機構有關事宜的通知》，要求各地強化執行力，確保執行三年規劃，并制定和調整了一系列的政策。5月國務院發布《關于鼓勵和引導民間投資健康發展的若干意見》，鼓勵民間資本參與設立村鎮銀行。在一系列政策推動下，村鎮銀行的發猛然提速，到2010年底，全國共建成村鎮銀行349家。

雖然村鎮銀行擴張速度較快，但距離中國銀監會的規劃：2009～2011年三年期間全國共計劃設立村鎮銀行1027家的目標相距甚遠，且目前村鎮銀行的發展速度的有著明顯放緩，同時村鎮銀行作為新生事物，仍處于發展的初級階段，村鎮銀行發展中會面臨各種問題，阻礙了其功能的發揮。

三、我國村鎮銀行的發展困境

1.發起人成分單一

《暫行規定》中要求：“村鎮銀行的最大股東或唯一股東必須是銀行業金融機構。而最大銀行業金融機構的股東，其持股比例不得低于村鎮銀行股本總額的20%，單個自然人股東及其關聯方持股比例不得超過村鎮行股本總額的10%”。這一規定固然有利于控制風險，但是商業銀行對于組建村鎮銀行的熱情不高，他們想的更多的是在異地開設自己的分支機構。截至2010年末，全國村鎮銀行中，由國開行及四大行發起的村鎮銀行約占總數的7%，全國性股份制商業銀行發起的約占10%，城商行發起的約占50%，農商行（含農村合作銀行、農村信用社）發起的約占30%，外資銀行發起的約占3%。從這里我們可以看出，城商行和農商行是目前成立村鎮銀行的主力，但受制于自身資本規模和管理能力，他們設立村鎮銀行能力有限。另一方面，該條例將保險公司、證券公司等非銀行金融機構及民間資本排除在制度安排之外，大大減少了進入農村的資金渠道。

另外由于村鎮銀行是獨立的企業法人，受制于發起人制度的限制，村鎮銀行不能脫離現有金融機構獨立存在，其發起人或出資人必然會把實現利潤最大化作為自身最大的追求目標，便有一些村鎮銀行的市場定位與服務“三農”的宗旨差異性較大，逐漸偏離服務“三農”和支持新農村建設的辦行宗旨。

2.籌集資金困難

首先，村鎮銀行設立于我國廣大的農村貧困地區，居民收入水平不高，農民和鄉鎮企業閑置資金有限，客觀上制約了村鎮銀行儲蓄存款的增長。其次，村鎮銀行成立的時間較短，加之采用的是獨立法人的運作模式，農村居民對其缺乏了解，與國有商業銀行、農村信用社相比，農村居民對村鎮銀行的認可程度大打折扣。再次，村鎮銀行網點少，現代化手段缺乏，沒有現代化的經營網絡體系，對農民存款的吸引力不足，吸儲困難已導致的村鎮銀行出現流動性問題。

現行村鎮銀行的存款準備金率參照農村信用社執行。按村鎮銀行目前的資金規模來看，這一存款準備金率較高，使其可用的資金更少。加上目前村鎮銀行尚無資格進入銀行間資金拆借市場，只能通過發起行間接拆入資金。由于這些原因的存在，村鎮銀行資金規模普遍較低。同時，存款增長與貸款增長不匹配，一些村鎮銀行的貸存比已經超過了75%的監管紅線，個別銀行甚至超過了100%，截至2010年5月末，全國197家村鎮銀行平均存貸比達82.35%，限制了其貸款投放規模，也限制了其盈利能力和發展。

3.抗風險能力弱

村鎮銀行設立于我國農村地區，是農民自己的銀行，是“草根銀行”，其信貸支持的主要對象為弱勢產業和農民。而我國農村基本上以傳統農業為主，農業產業弱勢化導致農村地區經濟不發達，在農業保險體系不健全的情況下，農民的收益受自然條件影響較為嚴重，使得村鎮銀行的信貸資金存在嚴重的風險隱患。其次，由于認識上的誤區，改革開放以來，為支持“三農”經濟的發展，國家出臺了一系列惠農政策，農民得到了很多實惠，使一些農民對政策產生了很強的依賴心理，凡是國家在涉農方面的政策舉動都被認為是對農民的“救助”。部分農戶認為在村鎮銀行借錢，可以先不用考慮歸還，從而極易引發道德風險。第三，擔保機制缺失，村鎮銀行多采用擔保和抵押放款方式，但農村地區信貸擔保體系的不完善，可用擔保資源稀少且難以變現，而農村政策性保險又一直沒有建立起來，極易形成信貸的道德風險。

4.基礎服務功能少

村鎮銀行普遍缺乏現代化服務手段，限制了其業務種類的拓展。一是由于村鎮銀行沒有加入大、小額付系統及賬戶管理系統等，無法與其他銀行實現互聯互通，因而無法辦理對公業、異地資金往來匯劃等結算業務，導致支付環節多，資金周轉時間長，增加了匯劃成本。二是代理發行、代理兌付、承銷政府債券、代理收付款項及代理保險等中間業務尚未開辦，使得村鎮銀行的收入來源單一[3]。

四、村鎮銀行健康可持續發展的幾點建議

1.逐步完善法人治理結構

在村鎮銀行準入政策上，應進一步放寬主發起人的條件限制，擴大主發起人范圍。在嚴格監管條件下，應允許資信良好、資本實力較強的非銀行業資本、包括民間資本如保險公司、投資公司、大中型企業、信托公司等成為主發起人。可吸引更多資本進入，擴大股東數，完善治理結構，政府、企業、個人等均可作為投資者入股，形成投資多元、主體多樣的格局，更好地為農村縣域的金融需求提供服務。為此，還應適當放寬法人最低出資比例以及其他出資方的持股比例限制。這不僅有利于吸收各種先進的管理理念和運作經驗，還為長期以來活躍于農村地區“地下”的民間資本提供了合法發展空間，使其能充分地發揮民間資本的優勢，靈活調整經營策略，從而控制貸款風險。

2.努力拓展資金來源

解決村鎮銀行流動性風險的關鍵是提高村鎮銀行的資金來源。一方面，村鎮銀行應利用活動向公眾宣傳設立村鎮銀行的意義和目的，引導公眾充分了解和認可村鎮銀行。也可以適時設立分支機構，以充分吸收當地資金來源。同時，主發起行應在系統網絡、產品提供、品牌宣傳、基礎設施建設等方面給予村鎮銀行有力支持，解決村鎮銀行在吸收存款方面的技術“硬傷”， 以現代化的手段和優質的服務吸引客戶的加盟。另一方面，國家應給予村鎮銀行信貸支持，努力降低村鎮銀行操作成本，減輕風險損失等政策支持，一是適當降低村鎮銀行的存款準備金率，可以根據村鎮銀行所處地區的經營風險程度和成本高低，實行差別存款準備金率，增加可用資金量和資金流動性。二是從制度上解決村鎮銀行加入大、小額支付和征信系統、加入銀聯系統、進入全國同業拆借市場、發行金融債券、獲得支農再貸款、村鎮銀行存款保險等問題，并使之更具可行性和操作性，在技術、系統和機制上為村鎮銀行吸收存款和籌集資金提供支持。

3.加大政策扶持力度

一是落實財政稅收優惠政策。在稅收政策上，應至少在所得稅和營業稅上給予其與農村信用社同等優惠待遇。或地方財政通過建立退稅機制，以“先征后返”形式對其予以扶持。對在貧困邊遠農村地區設立的村鎮銀行應實行定向稅收減免優惠，如進行稅收獎勵、更長期內免稅等。二是建立靈活的利率定價和還貸機制。村鎮銀行貸、存利率的制定，可采取靈活的方式，綜合考慮風險水平、籌資成本、管理成本、貸款目標收益、資本回報要求及當地市場水平等因素，按照貸款對象、時間長短、貸款用途以及貸款人的資信程度等實行浮動，實行差別利率。在放貸時，可根據實際情況，下放審批權限，提高審批效率，充分體現村鎮銀行靈活、貼近市場的體制。三是核準村鎮銀行在人民銀行結算系統中的行名、行號，準許村鎮銀行加入銀聯，可適當降低收費標準，加速資金運行和業務品種的拓展，保障村鎮銀行各項業務的順利進行。四是建立政策性農業保險體系。要加快建立政策性農業保險，支持發展農村互助合作保險，建立農業貸款風險補償基金，以形成財政支持的農業貸款風險分散和補償機制。

4.切實加強金融監管

金融監管部門應引導村鎮銀行建立起完善的法人治理結構和銀行組織體系，建立健全內控制度和風險管理機制，幫助村鎮銀行提高風險防范能力。第一，應建立嚴格的準入制度，加強村鎮銀行董事和高級管理人員任職資格審查。第二，要建立審慎的運營監管制度，對于村鎮銀行，考慮到其經營的高風險性和抗風險能力不強的特點，對其運營應堅持更為審慎的原則。比如資本充足率標準應該高于其他類型的銀行業金融機構，貸款分類標準和流動性比率應更高，以保障其運營更安全，努力減少因經營不善可能給社會帶來的負面影響。

參考文獻：

[1]景浩.當前我國村鎮銀行經營發展現狀及問題分析[J].農村金融研究，2011(4)39-40.

[2]趙志剛，巴曙松.我國村鎮銀行的發展困境與政策建議[J].新金融，2011(1)40-44.

[3]黃汶橋.當前廣東村鎮銀行發展面臨的困境[J].南方金融，2011(1)57-58.

[4]謝金樓，萬解秋.發展村鎮銀行 增加農村金融供給[J].蘇州大學學報，2011(1)110-11