漢川農銀村鎮銀行運行狀況調查與思考

魏鋼鋒 胡俊軍

（漢川市財政局，湖北 431600）

近年來，商業銀行紛紛深入縣域設立村鎮銀行，其中多數村鎮銀行等新型農村金融機構實現盈利，在支持農戶和小企業方面起到了較好的作用。2008年8月18日，全國第一家由國有商業銀行發起成立的村鎮銀行——漢川農銀村鎮銀行在漢川市新河鎮正式掛牌成立，漢川農銀村鎮銀行鮮明的地方特色和自主創新的“三農”金融服務模式受到中央、省、市媒體的高度關注，各級領導也多次專門到該行調研其發展經營情況，并作出專門批示給予大力支持。本文對漢川農銀村鎮銀行成立以來的經營情況進行調查剖析，提出現階段促進村鎮銀行發展的一系列政策建議。

一、基本狀況

漢川農銀村鎮銀行是由中國農業銀行發起成立的首家村鎮銀行，注冊資金為2000萬元，其中中國農業銀行出資1000萬元，控股50%，湖北漢川鋼絲繩廠、湖北永和安門業有限公司、湖北川東置業發展有限公司、湖北宜化集團有限責任公司和湖北銀豐實業集團有限責任公司等五家法人公司各出資200萬元，分別占股10%。公司內部設“三會一層”，即股東會、董事會、監事會和高級管理層。其中股東會由全體股東組成，是該行最高權力機構；董事會由股東代表選舉產生，現有成員三人，董事長為銀行法定代表人；目前暫未設監事會而設監事2名，由股東代表選舉產生；管理層由行長、副行長和營業部主任組成，在董事會的領導和授權下負責該行的日常經營管理。漢川農銀村鎮銀行現有人員12人，其中農行委派人員3人，社會招錄勞務派遣人員9人。目前下設營業部和客戶部，營業部內設科技、會計、統計、安全和稽核等5個小組，負責門市業務、資金運營及內控管理?？蛻舨績仍O信貸調查和信貸審查2個小組，成立了貸款審查委員會，負責村鎮銀行的信貸業務及風險管理。

截至2010年9月末，該行存款余額16323萬元，占當地金融機構總存款2.52億元的64.7%，比年初上升9719.24萬元，其中活期存款12915萬元，占總存款79%；各項貸款余額8265萬元，占當地金融機構總貸款59.7%，比年初凈增4149.5萬元，當年累放15118萬元，累收10968萬元；各項收入500萬元，各項支出252萬元，實現賬面利潤248萬元，同比增加146萬元。

據了解，在漢川農銀村鎮銀行開業前，湖北已有7家村鎮銀行，均設在市區或縣城。人行武漢分行的一份調查報告顯示，2007年4月以來湖北陸續成立的村鎮銀行，僅有一家在地方優惠政策扶持下實現微利。作為湖北第8家設立的村鎮銀行，而且是湖北首家設在鄉鎮的漢川農銀村鎮銀行，在湖北目前成立的10家村鎮銀行中存款規模排第4位，貸款規模排第4位，贏利水平排第1位。

二、經營特點

作為具有自主決策權和獨立審批權的一級法人銀行，漢川農銀村鎮銀行相對其它縣（市）級商業銀行具有獨特經營優勢。

1.貸款對象覆蓋面廣。為了爭取客戶，該行通過舉辦銀企聯誼會、產品推介會、媒體宣傳等形式充分展示其發展的信心和實力，多層次吸引廣大客戶。目前，該行的客戶有當地農戶、村民委員會、鎮直各部門、中小企業等，辦理貸款業務的有市域內農戶、種養殖專業戶、運輸專業戶、個體工商戶，還有一批涉農中小企業。

2.貸款審批環節簡化。漢川農銀村鎮銀行作為獨立法人，具有獨立審批權。管理鏈條短、審批環節少、辦貸時間快是該行服務客戶的一大亮點，從貸前調查、貸中審查到貸款審批發放，一般不超過5天時間。

3.貸款風險管理嚴格。該行在對客戶采用簡易評級授信的基礎上，采用了“一看二摸三查四訪五網”的貸前調查法。一看就是實地查看客戶的基本情況；二摸就是全方位地摸清客戶的生產經營現狀；三查就是查客戶及相關人員的征信情況；四訪就是訪問客戶周邊人群與客戶往來關系人員，訪問客戶有無不良嗜好和不良習性；五網就是調查客戶提供的關系網和經濟實力是否真實，有效防范信貸風險。

4.信貸營銷手段靈活。漢川農銀村鎮銀行在信貸營銷與管理上，始終突出機制靈活優勢，特別是該行能自行設計信貸品種的優勢，比其它縣市級銀行更能推出針對性強、時效性高的信貸品種，更豐富了“三農”貸款增信方式和手段，更有利于自身各項業務的開展。一是實行“三聯動”貸款模式?！叭搫印笔倾y行與村委會、農戶聯動，創新土地承包經營權貸款，除了能更好地了解和滿足農村金融需求，還可以通過村委會了解農戶的經營情況，并通過他們的幫助控制金融風險。二是實施“三高”擔保貸款模式。對符合“三高”（高薪、高職、高知）的擔保人員一般可以發放擔保貸款5萬元，科級以上干部擔保貸款可以達到10萬元以上。三是與擔保公司合作。該行與武漢通威擔保公司合作發放擔保貸款，破解了種養殖戶因有效抵押不足的貸款難題。四是創新抵押模式。主要開展動產抵押、林權抵押、農機具抵押、農地承包經營權抵押貸款，目前正在探索退稅賬戶托管貸款模式。特別是其在漢川市首創的農地經營承包權抵押貸款，給農民帶來的便利不言而喻，得到了農民的極大支持。

從調查的情況來看，漢川農銀村鎮銀行在兩年時間內能呈現良好的發展勢頭，體現出了其他金融機構不具備的比較優勢，較好地發揮了村鎮銀行在縣域金融中的補充作用。為更好地說明該問題，我們將該行與國有商業銀行漢川某支行同期的經營情況進行了對比分析。截至2009年5月份，漢川農銀村鎮銀行在資本金、存貸款規模、業務經營范圍都遠低于該支行且利率執行水平相當的情況下，兩者經營業績基本相當。

?

?

三、制約發展的困難和存在的經營問題

值得注意的是，雖然現階段該行的發展勢頭迅猛，經營狀況良好，為村鎮銀行在農村市場的發展起到一個良好的示范引導作用，但作為一個“新生兒”，由于成立時間短，服務地域小，網點少（只有一個），政策扶持有限，相關制度還不盡完善，加之農村金融的復雜性和改善農村金融服務的艱巨性，該行經營發展過程中，仍存在一些制約發展的困難和經營中遇到的問題，值得關注。

1.品牌認知度不高。到2010年9月底，該行存款結構中，對公存款13796萬元，占到84%；居民儲蓄存款僅2526萬元，占16%，存款來源群體明顯過于單一。該行在成立時，雖然各級電視媒體都給予了大張旗鼓的報道，許多報刊追蹤報道了該行的經營情況，該行也通過投放電視廣告、街頭宣傳等方式擴大影響，但從我們隨機調查情況來看，因為成立時間不長，除了該行所在地外，其他鄉鎮很多農民、甚至鄉鎮政府工作人員、企業主都還不知道漢川有一家村鎮銀行。就原因來看，一是該行營業網點少，目前只開辦了一家，不可避免地導致吸儲能力有限。二是該行設立的地區正處于發展階段，一方面當地農民收入水平還不高，2009年漢川市農民人均收入僅為5598元，該行所處地新河鎮農民人均收入也只有6515元，農民的閑置資金不多；另一方面該地企業大都處在急速擴張發展時期，資金需求很大，客觀上制約了村鎮銀行存款的增長。三是村鎮銀行成立的時間短，規模較小，人們對其缺乏了解，認可程度低，造成吸收存款困難。

2.技術支撐乏力。由于成立時間短，財力、人力、物力有限，導致技術支撐乏力，村鎮銀行不僅新業務無法開辦，就是在傳統業務的發展上也存在一定的困難，目前村鎮銀行所用業務操作程序為二十世紀八十年代末所開發的，該程序設計陳舊，操作煩瑣，運行速度慢，在業務操作、內部控制、系統維護和核算體系等方面均存在很多不足和缺陷，達不到現代村鎮銀行的管理要求。孝感市銀監局、人民銀行多次現場檢查指出村鎮銀行現行業務操作系統陳舊落后，安全隱患諸多，亟需更換業務操作系統。

3.服務功能不完善。一方面漢川農銀村鎮銀行目前還無法加入人民銀行的大小額實時支付系統，只能進行資金的手工清算，匯劃到賬速度較慢，不能滿足客戶快速、便捷的服務要求，而且容易出現差錯事故。同時，由于該行僅有一個網點設在新河鎮，村民存款、取款都必須要到網點來，讓客戶感到不便，缺乏對絕大多數農村居民的吸引力，任何一筆從外地匯入的款項都是跨行跨區，匯費昂貴，加之在鄉鎮沒有網點，取款不方便，外出務工的農民工一般不會選擇村鎮銀行作為匯入行，村鎮銀行在匯兌業務上競爭不過當地其他銀行機構如農行、郵儲銀行、農信社等。同時漢川市新河鎮企業較多，據不完全統計，現在的務工人員已經達到1.8萬人，他們的工資性收入是一筆不小的資金，如果失掉這筆業務，也就失去了相當一部分儲蓄存款來源。此外，村鎮銀行的通存通兌沒有開通，銀行卡、網上銀行、代客理財等業務缺失，也嚴重制約了村鎮銀行的發展，總之，結算不暢、匯路不通已成為制約村鎮銀行業務發展的最大瓶頸。

4.相關政策支持不足。鼓勵具有優勢的金融機構把信貸支持延伸到村鎮，并通過股份制吸收和引導民間資本，從而為農民、農業和農村經濟提供更便利、更充分、更有效的金融服務，讓貧困農民盡快富裕起來，讓弱質產業盡快升級換代，讓農村經濟又好又快發展，是國家準許開辦村鎮銀行的根本目的。從目前國家出臺的各種扶持措施來看，基本是按照純商業銀行模式的標準來對待。以漢川農銀村鎮銀行為例，相比其它商業銀行（如農信社），服務宗旨類似，但政府支持力度明顯不夠。財政支持方面，僅有財政部的定向費用補貼一項，而地方財力有限，只能在選址設點方面給予權限內的優惠和一定獎勵，而農信社已經享受到的支農再貸款、委托貸款、貼息貸款、財政性存款等優惠政策，村鎮銀行并沒有得到同等待遇；稅收方面，農信社目前享受3年免征所得稅的優惠，村鎮銀行沒有這方面的稅收優惠。優惠政策及稅費負擔的不一致，導致村鎮銀行在這一方面處于競爭劣勢地位。

5.服務“三農”傾向不突出。漢川市村鎮銀行作為以支農為主導的小型農村金融機構，應該加大對農業信貸的投入，以滿足日益發展的小農生產經濟。但從該行到2010年9月底的貸款余額8265萬元的對象來看，中小企業1005萬元，個體工商戶5080萬元，農戶2180萬元。貸款對象中占比最大的是與農業有部分關聯的中小企業和個體工商戶，達到74%，這部分貸款對象中很多是已經富裕起來的農民，他們已經是走在農村經濟社會發展的前列，從事的經營活動也處于農業產業鏈的高端；貸款占比26%的農戶中基本是正在脫貧致富的農民，他們從事個體經營，成為種植、養殖大戶，已經解決溫飽問題，成為農村經濟活動中的有生力量。上述貸款對象基本屬于成熟型的優質客戶，對農田不多，收成不好，技術缺乏，也沒有打工收入來源、勉強維持生計的農民，漢川農銀村鎮銀行則持一種非常謹慎的態度，基本沒有發放貸款，這一點從和該行負責人的交談中也有明顯感受。另外，從該行的貸款回收率100%和不良貸款率為零的情況也可以驗證這一點，該行貸款對象應該均為農業產業方面的優質客戶、成熟客戶，高風險的農戶基本不可能貸到款。當然，這是目前優惠政策不多、扶持力度不大的情況下，漢川農銀村鎮銀行為規避金融風險的必然選擇。一是因為村鎮銀行作為剛成立的銀行，對市場、客戶資源調查不足，為防范風險，開展貸款業務較一般商業銀行更為謹慎。二是因為村鎮銀行不同于政策性銀行，它還是以盈利為主要目的，做低風險貸款業務自然地就能獲得穩定收入。三是因為農業作為弱勢產業，本身就是最大的風險。四是因為農業保險市場不健全帶來涉農貸款風險。目前漢川市開展的農業保險僅涉及“水稻、能繁母豬、農房”三個方面，保險覆蓋面太低，一旦出現意外事故和自然災害，且涉及貸款農戶無力償還貸款，村鎮銀行的風險就很難化解。

6.風險控制有待加強。根據該行提供的2010年9月份報表數據分析（采用通用指標計算公式），我們得出如下結論：一是實際存貸比過高。與吸儲難形成鮮明對比的是，漢川農銀村鎮銀行在貸款上頗具優勢，由于是縣域內獨立的法人機構，決策流程短，從接受客戶申請到最終決定，至多只需3天左右，不過在極大方便客戶需求的同時也導致了該行存貸比持續高位運行。從數據來看，9月末存貸比為51%，但9月底活期存款上升高達7452萬元，比上月增幅85%，跨度過大，不乏有臨時性存款可能性。8月份存貸比為81%，抽查的2009年5月份存貸比高達142%，都高出銀行業監管的75%紅線指標，這一方面反映了該行成立不久急于擴張業務范圍，加之區域貸款需求旺盛，以至村鎮銀行信貸業務發展強勁；另一方面也反映了村鎮銀行資金來源渠道有限。二是存款準備金不足。應繳存款準備金存款余額16323萬元，按10%存款準備金率應繳準備金1632萬元，而存放中央銀行款項實際余額僅為1252萬元，欠繳380萬元。三是流動性風險預警。定期存款、貸款均按10%次月到期，其流動性比例高過73%，比上月流動性比例63%增加了10個百分點，遠離了銀行業監管25%至35%之間。由于9月上升7452萬活期存款，相對不穩定，造成流動性風險加劇。之前漢川市村鎮銀行存在實際存貸比過高的情況，導致資金需求與供給的不對稱，一旦出現資金緊張現象，對其再吸收存款拓開業務將極其不利，也正是這些原因讓其流動性風險表現得異常突出。四是撥備覆蓋率不足。截至9月末，貸款撥備僅為50%，壞賬準備余額為0萬元。按全部貸款五級分類為正常計算，須補提貸款呆賬準備42萬元，壞賬準備36萬元，兩項合計78萬元至少應按季提取，以增加對風險的防控能力。

四、政策建議

1.加大宣傳力度，拓展資金來源。利用各種媒體和平臺正面引導公眾充分了解并認可村鎮銀行，同時利用政府的公共資源優勢，通過政府推動，加大宣傳力度，以政府公信力來增強村鎮銀行的可信度。政府應適當調節政府性資金托存傾向，大力支持有關部門將該行作為業務往來結算處，通過政府引導增強公眾到村鎮銀行存款的信心。支持村鎮銀行根據業務發展需要，在所在縣域儲蓄資源較豐富的城區、鄉鎮增設儲蓄網點，組織儲蓄存款。支持村鎮銀行參與同業拆借市場，在季節性支農資金需求高峰或臨時性周轉資金需求時，得到同業支持。

2.加快科技建設，完善服務功能。村鎮銀行要加強計算機網絡建設，盡快申請加入人民幣銀行結算賬戶管理系統、公民身份信息聯網核查系統、企業個人信息基礎數據庫系統等，不斷優化結算環境。一方面，要提高風險控制能力，積極尋求代理合作伙伴，或者利用發起行的資源，在直接接入銀聯資金不足、困難重的情況下，間接通過代理銀行加入支付系統；還應大力發展銀行卡業務，建議可采取代理銀行卡的方式拓展銀行卡業務，即：可代辦發起銀行或代理業務銀行的借記卡、貸記卡等銀行卡業務，安裝ATM機，滿足農民群眾、工商個體戶等的現實需求。另一方面，人民銀行要幫助其提高結算創新能力，拓展業務范圍，通過調整結算業務收費等方式鼓勵村鎮銀行進行業務創新，積極宣傳推廣非現金結算工具，全面提高支付結算水平。

3.加大扶持力度，落實優惠政策。村鎮銀行自身發展的根基在地方，促進經濟的發展的成效也體現地方，地方政府應該是其發展的堅強后盾，這就必然需要地方政府積極爭取上級政府和有關部門給予大力支持，對村鎮銀行實行適當的優惠政策，特別是對比相似金融機構，至少應該實行同等的優惠政策和稅賦。比如出臺地方優惠政策，爭取上級財政部門給予政策性貸款利差補貼，爭取上級稅務部門給予減免稅收，爭取上級人行、銀監會允許申請央行再貸款、提供征信服務、適當調整一些關鍵性經營指標的上下限等。

4.準確定位服務宗旨。組建村鎮銀行有一個最大的政策背景，就是落實科學發展觀，建設社會主義新農村。所以村鎮銀行應該體現政策目標，真正解決農村金融扶持缺位的問題，與建設社會主義新農村的政策初衷保持一致，避免“名不副實”。政府應在出臺對村鎮銀行抵御風險有保障作用且力度較大政策的同時，將村鎮銀行的“三農”服務宗旨進行強化，鼓勵村鎮銀行加大對“三農”的投入，確保貸款業務向各個類型的農戶開放，特別是向經濟條件不好但有創業意愿，符合市場定位的無不良記錄農民傾斜。同時，健全農業擔保和保險體系，降低農戶因意外事故和自然災害而產生的損失，實現風險分擔。保費分擔上可參照目前的“三農”保險政策實施辦法，由農戶和各級政府分級負擔，降低村鎮銀行放貸顧慮。

5.強化財政監管職能，維護地方經濟穩定。目前，對商業銀行的財務監管職能已經移交到地方財政部門，但作為一項新職能，對村鎮銀行還有一個經營業務、運轉模式、風險分析的熟悉、了解過程，還處于一種監管相對不到位的狀態，這也是造成流動性風險的原因之一。所以，上級財政部門要加大對這方面的業務培訓和指導，提高縣（市）級財政部門的監管能力，從而保證其能夠真正履行監管職責。縣（市）級財政部門應當制定一套切合地方實際的村鎮銀行績效考核辦法，設定村鎮銀行涉農貸款限額，給予一定財政資金獎勵，激勵村鎮銀行逐步建立健全風險控制機制。此外，縣（市）級財政部門還應加強與地方人行、銀監會和村鎮銀行股東的聯系溝通，理順職責，明確責任，協同加強對村鎮銀行的監管，不僅要建立定期協商機制，相互通報情況，同時還要加強現場和非現場檢查，避免出現操作風險，降低村鎮銀行運行風險。大股東銀行要發揮技術優勢，根據村鎮銀行業務操作流程，梳理排查易導致風險損失，或對造成損失有顯著影響的關鍵業務環節中的重要風險點，依據有關規章制度，制訂相應的風險控制措施，幫助他們識別風險控制的重點，減輕風險管理工作的壓力，為管理和操作人員提供有力的工作遵循依據。