拓展商業銀行中間業務對促進中俄邊貿發展的研究

程 麒 于澤仁 李 萌 王 博 王繼承

(黑龍江大學經濟與工商管理學院，黑龍江哈爾濱150080)

一、相關基本理論

(一)中間業務

中間業務是指不構成商業銀行表內資產、表內負債，形成銀行非利息收入的業務，其最基本的特征就是商業銀行以中間人的身份為客戶辦理收付、代理、咨詢和其他委托事項，提供各類金融服務并收取手續費。隨著金融全球化、金融自由化、金融信息化趨勢的發展，金融市場的競爭日趨激烈，商業銀行傳統的收入來源——利息收益大大降低。商業銀行中間業務以其風險小、成本低、收益高成為商業銀行增加利潤的重要途徑，中間業務已成為現代商業銀行的核心業務之一。

(二)邊境貿易

邊境貿易是毗鄰國家邊境地區和邊民之間進行商品交換，是一國對外經貿活動的重要組成部分。中俄兩國的地緣優勢、穩定友好的政治關系、互補的經濟結構使中俄邊貿關系的前景十分樂觀。

(三)管理成本

從廣義上來說，管理成本可以看作是由于組織內部人與人之間、部門與部門之間以及與外部各部門之間發生的經濟活動所引起資源價值量的損失，是組織在運行過程中發生的摩擦成本。由于中間業務一體化，可以使組織的基礎設施和信息在人員之間實現共享，有利于降低內部組織管理機制運行所耗費的成本，排除冗雜人員，提高了決策執行的效率，節約時間成本，有助于外貿企業盡快達成協議。

(四)規模經濟

規模經濟指的是隨著生產能力的擴大，使單位成本下降的趨勢。規模經濟可分為內部規模經濟和外部規模經濟。規模經濟也是國際貿易中解釋行業內貿易現象的重要工具，規模經濟的存在，使得企業面臨著一條遞增的邊際收益曲線。

二、黑龍江省對俄貿易及其商業銀行中間業務現狀

(一)黑龍江省對俄貿易發展現狀

1.黑龍江省對俄邊境貿易發展情況

在中俄邊境貿易中，黑龍江省作為東北地區重要的對俄窗口，貢獻了重要力量。它憑借得天獨厚的地緣優勢已經率先發展了一批初具規模的邊境口岸，例如，黑河、綏芬河、東寧、撫遠等。這些口岸為中俄貿易的開展提供了良好的平臺，從而促進了雙邊貿易的健康有序發展。

表1 2004—2008年黑龍江省對俄邊境貿易額統計單位:億美元

2.黑龍江省對俄貿易的特點

(1)逐漸扭轉逆差局面。在對俄貿易中，由于雙方進出口產品種類的差異，導致了黑龍江省長期處于逆差地位。2002年以來，雙方在市場有效需求上進行了適當調整，使得現在逆差額逐漸降低。

(2)進出口產品互補性明顯。黑龍江省勞動密集型產品與俄方資源密集型產品形成了很好的優勢互補，最大程度上滿足了對方產品需求。

(3)非公有制企業成為對俄貿易的新生力量。2005年上半年黑龍江省非公經濟對俄貿易實現進出口總額27.53億美元，同比增長27.4%，占全省進出口總額的67.8%。

3.黑龍江省在開展對俄貿易中金融服務方面存在的問題

(1)中小貿易企業融資困難。一般銀行推出的融資產品都是針對信用狀況和經營業績較好的大企業，但是在黑龍江省開展對俄貿易的企業中，中小企業占了很大的比重，如果他們資金鏈斷裂或資金運用效率低會對黑龍江省的對俄貿易產生很大影響。

(2)貿易過程中的本幣結算問題。雖然從2004年起，盧布、人民幣和美元成為兩國貿易中的計價結算貨幣，但從目前的應用情況來看，跨境人民幣結算的范圍有限，只是擴展到黑龍江省的12家銀行。

(二)商業銀行中間業務發展現狀

隨著金融國際化和金融創新的深入，我國各個商業銀行紛紛進行產品創新和業務擴展。因為依靠傳統的借貸業務銀行獲得的利潤空間有限，而且又面臨著外資銀行的競爭，在這樣的背景下，中間業務得到了較快發展。

1.商業銀行中間業務發展的特點

一方面，中間業務的品種增多，由最初代理結算等傳統性業務擴展到咨詢交易類等創新性業務，為企業提供了更多的選擇。另一方面，中間業務的規模擴大，雖然跟外資銀行相比，我國商業銀行中間銀行業務的占比仍然是小部分，但經過20多年的發展，中間業務的交易量已經成倍擴張。

2.商業銀行中間業務發展中存在的主要問題

(1)缺乏復合型的專業人才。現代中間業務的發展以電子設備為基礎，涉及一體化綜合性的產品，要求從業人員對各種業務有熟練應用能力。企業在開展貿易過程中為節約時間、降低融資成本，需要復合型的專業人才，而我國商業銀行目前復合型人才十分缺乏。

(2)中間業務的收費標準混亂。目前我國商業銀行在開展中間業務方面還沒有形成標準化規范化的體系，缺乏足夠的規章制度進行制約，收費標準比較混亂。

(3)與外資銀行相比，我國商業銀行開展的中間業務還沒有成為利潤的主要來源，在企業中的影響力不大，很多人并不了解中間業務的品種。

(三)商業銀行中間業務發展與中俄邊貿的相關性論證

在一個開放的經濟區域之內，金融的發展與貿易的進步密不可分。發展對外貿易，尤其是對邊境地區而言，必須借助商業銀行提供各種合理的金融服務以順利完成外匯結算、代理托收等貿易程序。因此，商業銀行中間業務(尤其是對外業務)在中俄貿易中扮演不可或缺的重要角色。

從中間業務的交易費用角度看中俄貿易:對商業銀行而言，中間業務的特殊性在于資金在業務過程中自始至終不被銀行以自身名義真正占有，商業銀行的獲利來源是辦理業務的手續費用。亦即，中間業務并不直接涉及企業的融資。對辦理中間業務的企業來說，此處的手續費即可視作辦理中間業務的成本。下面以保理業務為例說明。

目前在世界范圍內，保理通用的收費標準是，每筆業務的收費依其辦理的性質、金額量及風險大小確定一定的收費比率，可表示如下:

其中Ci表示企業辦理第i項保理業務的交易費用，Di表示第i項保理業務所涉及應收賬款金額，ai表示第i項保理業務手續費比率，bi表示第i項保理業務對應利息，即銀行從購買單據向出口商付現到票據到期收回貸款這段時期的融資成本，一般參照即期市場優惠利率上浮兩個百分點左右。

假設在黑龍江省參與對俄貿易的企業有n家，而黑龍江省的商業銀行共經營m類不同的保理業務，則黑龍江某一企業一定時期內在省內所辦理的對俄保理業務(或俄方在黑龍江省境內辦理的相應業務)相加，得到:

將黑龍江省境內對俄貿易中所涉及的全部保理業務進行費用加總:

除上述所涉及業務外，還有很多面向國際的中間業務并非依據比例收費。由量不同而設計好定值費用，如結算業務等，同樣可通過降低費用成本以促進貿易。

三、一體化中間業務的可行性分析

(一)一體化中間業務的概念界定

一體化中間業務，就是商業銀行為了降低管理成本，提高經營效益，對中間業務所涉及的資源進行優化組合而研發的金融產品。

(二)一體化中間業務的特點

1.管理集中化

我國大多數商業銀行采取的組織結構形式一般為事業部制結構。這種制度的優點就在于權力下放，公司高層可以把精力放在產品的開發創新上，而由執行人員來落實具體操作。一體化中間業務，正是適應了這種事業部制的組織結構形式，需要企業擁有集中的中間業務管理團隊，這個團隊獨立于資產、負債業務團隊，自成一套體系，能夠明確各自團隊間的目標和行動，使體系運作良好，提高執行業務的效率。

2.信息共享化

一體化之后的中間業務，信息共享將是它的一大特色。未將中間業務整合之前，中間業務的部門和人員之間都存在分割，相互間獨立執行和管理事務。一體化中間業務后，按照業務的流程來搜集信息，在整個系統內共享信息，強化信息溝通的效率，減少同一客戶信息的重復搜尋所帶來的成本。

3.業務流程化

一體化中間業務通常按照客戶交易的流程來執行，業務完全遵照以客戶為中心的原則，按客戶需求進行業務的優化組合，開發出適合客戶的最佳中間業務產品，也減少了各種中間業務各部門各自辦理所帶來的時間成本，使客戶的效益最大化。

4.服務全面化

服務全面化是現代金融行業努力發展的方向，是混業經營的大趨勢下金融機構業務拓展的體現。分散化的中間業務，業務人員只是對某種業務進行操作，在激發創新性方面還做得不夠，而一體化金融服務能夠促進業務人員對各種業務的深入了解，能夠激發他們組合產品創新的能力，能夠提供更多元化的產品，推動服務全面化。

(三)一體化中間業務在邊境貿易發展中的優勢

商業銀行開展針對國際貿易的一體化中間業務，具有降低風險、自償性強、綜合收益高等優勢。而對于企業而言，得到一體化全方位的服務，可以加速對外貿易協議的達成，降低各種市場的不確定性給企業帶來的損失。

一體化中間業務降低了銀行開展中間業務的管理成本，也集合了銀行中間業務應有的資源，有利于形成范圍經濟，從而能夠使得商業銀行規模經濟效益得到顯現。一體化中間業務，對管理成本的降低，主要體現在以下幾個方面:

1.降低構建正式組織結構框架所需要的成本

商業銀行每一種中間業務各自開展，所耗費的成本必然高于將業務集中化開展所產生的成本。我國目前商行的中間業務一般都有統一的風險管理人員，而不是每種業務都配備相應的人員，這為一體化中間業務提供了物質基礎。

2.降低內部組織管理機制的運行成本

內部的組織成本是組織管理成本在組織內部的表現，也是組織管理成本的原始內涵。由于中間業務一體化，可以使組織的基礎設施和信息在人員之間實現共享，有利于降低這種內部組織管理機制運行所耗費的成本，排除冗雜人員，業務協調加快，提高決策執行的效率，節約時間成本，有助于外貿企業盡快達成協議。

3.降低外部搜尋成本

市場的不確定就意味著商業銀行對有關價格、交易伙伴以及供求雙方等方面的情況是難以預見的。提供完全信息的成本是昂貴的，而且提供完全信息的成本將遠遠超過其可能帶來的收益。在一體化的情況下，各類中間業務人員組成一個整體，相互分工配合，信息利用率得到提高，能夠降低外部搜尋成本。

在通信條件和貿易金融服務不發達的情況下，信息不對稱是外貿企業與其國外對手方共同面對的問題。信息不對稱，雙方的交易很難達到公平，甚至會出現欺詐的交易現象，這種違約風險就是企業間在沒有完全信息溝通的情況下面臨的重要風險。

在當今國際貿易中，信用是貿易是否能夠達成的重要因素。如果企業的信譽不好，對外貿易就很難達成。而隨著貿易融資的發展，銀行拓展了很多與貿易相關的業務，這在很大程度上促進了貿易的發展。在搜尋客戶信息上，銀行可以通過自身掌握的大量信息，或通過在國外的代理行了解客戶情況，降低了外貿商搜尋信息的難度和搜集成本;在信用授予上，銀行可以為企業開立跟單信用證或備用信用證，為資信良好的企業迅速達成貿易協議提供幫助，節約了企業的時間成本;在進行支付結算時，銀行也可以為企業設計最佳的支付手段，使企業的資金利用效率最大化;在進行外匯交易結算時，銀行能夠為客戶設計出遠期外匯合約，規避因為外匯波動給企業利潤帶來的不確定性;而銀行為企業提供了這些一體化的業務，也降低了客戶辦理各種業務所花費的成本，從而實現外貿企業的成本最低、效益最大的范圍經濟效益。

(四)一體化中間業務在中俄貿易中的產品介紹

在中俄貿易發展的背景下，商業銀行不應僅局限于開展單一的中間業務，而應著力于使各種中間業務向一體化方向發展，按照具體業務應有的流程，提供一種結構化的金融產品。在企業和銀行共同決定開展中間業務時，二者可以簽訂相應的協議，規定雙方的權利及義務。具體可表現為企業付給銀行相應的費用，銀行為企業設計若干中間業務的合理組合，組合可融財務顧問業務、保理類中間業務、交易類中間業務等為一體。這樣的一體化中間業務可以收到雙贏的效果。

圖1 一體化業務流程

對俄貿易要想做大做強，資金的充分供應是首要的必不可少的基礎保障，對投資目標的信息掌握程度則在很大程度上影響著投資收益，而企業恰恰是經常在這兩個方面存在困難。如果企業擁有銀行提供的中間業務一體化服務，則可以從企業投資財務顧問和企業項目融資財務顧問兩個具體業務中得到很多幫助。

貿易雙方難免存在對對方信用的質疑，企業同樣可以在一體化中間業務中尋求幫助，與此同時有的中間業務還可起到兼顧融資的作用。

匯率風險是對外貿易中常見的風險，對俄貿易也是如此，規避匯率風險十分必要。交易類中間業務可以一定程度上為企業提供幫助。

四、對商業銀行一體化中間業務的對策展望

(一)宏觀層面

商業銀行一體化的中間業務是金融創新的一種，金融創新是銀行業健康持續發展的重要因素。以一體化中間業務為例，它的施行增加了商業銀行表外業務上的收入，也符合金融監管的要求，另外在銀行和企業之間搭建了一個很好的合作橋梁，可謂是共贏。我國的商業銀行中間業務發展較晚，為了鼓勵像中間業務一體化這樣的創新型產品的產生，政府和金融監管部門應該著重完善業內創新機制、培育創新土壤。另外，由于金融創新本身存在一定風險，政府和金融監管部門應當發揮好監督指導的職能，建立良好的約束機制。

(二)中觀層面

當前，我國各區域的商業銀行中間業務已經具備一定的規模及配套程序，但依舊有其不完善的地方。地方政府部門有能力且有義務針對中間業務的發展進行推動，通過幫助商業銀行吸收高水平金融人才，積極開展中間業務產品創新，開發重點產品，應該加強對商業銀行的收費監管。此外，地方政府還可以鼓勵商業銀行在嚴守分業經營的前提下靈活開展業務，以滿意的客戶服務、最大化的銀行利潤和最優的區域經濟發展為綜合目標，積極創新。

(三)微觀層面

目前，我國商業銀行征信體制不健全，而銀行征信體制的缺失也制約了商業銀行拓展中間業務。有鑒于我國征信體制的現狀及由征信體制缺失帶來的種種不便，可以在黑龍江省的商業銀行中針對對俄貿易的企業建立一套征信體制，具體如下:銀行形成一整套企業信用信息采集、更新、整合、運用的長效工作機制，其中包括企業基本信息、信貸信息、財務報表、納稅、海關、環保、公共事業繳費、公基金等類信息，對于每一項指標可以根據其重要程度賦予相應的權重，分數的加權和為企業最終得分，對于達到銀行規定分數的企業可得到銀行中間業務服務的權利。

假定P表示企業的信用得分，A表示銀行規定的合格信用水平，X1，X2，X3，…，Xn依次表示企業基本信息、貸款信息、財務報表等的得分，則企業信用得分可以表示成下列形式:

則企業能否獲得中間業務服務的情況如下:當P≥A時，企業可以獲得銀行的中間業務服務;當P＜A時企業的信用狀況尚不能使其獲得銀行中間業務服務。

五、結論

總體來說，金融創新是雙刃劍，但鼓勵金融創新仍然是未來發展的大趨勢，所以像中間業務一體化這樣的創新型的理念和其他金融創新產品將會越來越多地主導金融市場。中間業務涉及到的種類很多，在國內將有很好的創新潛力和空間。

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