農村信貸風險評估與控制

□文/劉媛媛 喻 青

農村信貸風險評估與控制

□文/劉媛媛 喻 青

隨著全球一體化進程不斷加快，銀行業營業規模不斷擴大，伴隨而來的操作風險問題也愈發突出。銀行業金融機構與生俱來的高風險特性，既為它帶來了高盈利空間，也帶來了管理者們提出的一個永恒的難題——在新形勢下該如何防控和化解風險。本文以黑龍江省阿城市信用聯社為背景，剖析農村信貸風險，并提出控制風險的對策。

農村消費信貸；風險；控制；一證通

隨著我國經濟的發展和人民生活水平的提高，個人金融資產也有了較大的提高，個人需求也有了很大的發展，信用消費進入了人們的生活。

消費信貸最早產生于17世紀二十年代的英國，第二次大戰以后西方的消費信貸發展迅速，20世紀九十年代，隨著信用卡的推出，消費信貸占個人消費的比例越發巨大。以美國為例，幾乎每個家庭信用消費都占消費的1/3以上，而且絕對額也以大約每十年翻一番的速度增加，而法國家庭的信貸消費業已成為其重要的生活方式之一，每年的消費貸款的增長速度都在3%以上。西方消費信貸的發展與成熟不僅表現在規模與數量上，在消費信貸的風險控制措施上也達到了相當的水平。

我國的消費信貸雖然起步較晚，但發展迅猛。自1998年人民銀行下發了《個人住房貸款管理辦法》以后，各商業銀行紛紛開展消費信貸業務，1999～2004年短短5年的時間里，全國消費信貸余額從726.3億元增長到16，093億元，增長20多倍。2003年招商銀行提出“2003年，中國信用卡元年”后，信用卡市場也進入了白熱化的競爭狀態。中國消費信貸市場目前正處于成長到高速發展時期。但與發達國家相比，我國的消費信貸市場發展水平還比較低。2004年底，消費信貸總額占GDP總額的13%多一點，按流量的購買力計，當年新增的消費信貸只占全社會消費品銷售額（包括住房銷售）的9.72%，若剔除住房消費信貸和住房銷售，只占消費品總額的3.37%，即可估計全社會還有90%以上的消費品是通過現收現付或儲蓄購買。按照國際經驗，人均GDP在1，000～3，000美元之間為消費信貸發展最快的時期，那么從現在到2020年左右，中國正好處于這個時期。按國際經驗顯示，中國的消費信貸市場的潛在規模在十幾萬億元人民幣，目前開發的還不及5%，中國的消費信貸市場有著巨大的發展空間。

這么巨大的購買力從何而來，據銀監會統計，2007年末，中國有農戶約2.3億戶，有貸款需求的農戶有1.2億戶，其中，獲得農村合作金融機構農戶小額信用貸款和農戶聯保貸款的農戶超過7，800萬戶，占全國農戶的33.2%；農戶貸款總額13，399億元，占涉農貸款總額的21.9%。2002～2007年農戶信貸在農村合作金融機構提供的各項貸款中所占的比重以每年2%左右的幅度遞增，2007年達到了37.053%。這些數據足以說明，近些年來通過體制改革，全國農村居民整體消費水平普遍提高，對生活質量的追求逐漸加大，農民對消費信貸的需求也是與日俱增。我國是一個農業大國，共有9.112億人口居住在農村。在當前二元經濟社會結構下，農村消費市場的活躍程度卻遠遠低于城市消費市場，可見農村是巨大的潛在消費市場。按照歷史數據與當前的生活水品測算，我國農村居民每年將實現1，000億元的最終消費。

消費信貸的發展，必將伴隨著信用風險的增加，過度的授信必然會帶來風險控制的問題。美國2003年有超過162萬人申請破產，超過其人口比例的5.58%。2003年末，韓國最大的信用卡公司，LG信用卡公司出現了幾近破產風波震撼了整個亞洲的信用卡市場。2004年初，香港多家銀行的報告說明，由于信用卡違約數量的上升，導致2003年下半年各銀行都出現了巨額損失。2007年美國多家金融機構違約操作，降低信貸門檻而引發的次貸危機更是掀起了全球的金融海嘯。由此可見，金融機構對消費信貸信用風險的分析與控制至關重要。建立一套有效的消費者信用風險管理技術和方法與之相適應將具有重大意義。我國已經形成二元經濟結構，由于農村金融涉及面廣、風險較高、政策性強、管理較難等特點，使得在開展農村消費信貸的過程中對信用風險的控制也具有其特殊性。我們知道，消費信貸的發展將對國民經濟產生直接作用，我們農村的消費信貸市場是一個有著巨大潛力的市場，雖然隨著消費信貸的發展對于消費者信用方面的研究日益增多，但是對于發展農村消費信貸的文獻在國家提出發展新農村政策后也如雨后春筍大量增加，但對于發展農村消費信貸的同時不容忽視的信用風險問題的定量研究相比之下少之又少，有利的信用風險控制技術將在節約成本、提高效率、合理配置資金上做出巨大的貢獻。

黑龍江省農村信用聯社是經中國銀行業監督管理委員會批準，具有獨立法人資格的地方性金融機構，按照省政府的授權，承擔對全省信用社管理、指導、協調、服務的職能，阿城信用聯社是其下屬機構。

經調查，在阿城市，占有貸款需求60%以上的農民不是靠貸款發展，而是靠貸款維持生存。很多時候一個農戶每年要貸款萬元購買種子化肥，一年收入僅能還款，來年再借。沒有融資渠道，就意味著他們簡單的再生產鏈條可能斷裂，甚至連基本生活都難以維持。能夠借到錢，對于阿城市及其周邊的農民來說，非常重要。近年來，包括四大國有商業銀行在內的大多數商業銀行已經漸漸退出農村地區。據了解，目前在黑龍江農村經濟發展中，農信社逐漸成為支農老大。

阿城市農信社面對的大都是分散的農戶，與大額貸款相比，每筆業務的成本無形中更加高，收益更加少。農民們也逐漸認可了農信社。10年前農民借錢不愿意還，怕再借不來，認為反正都是國家的。現在，農民們成了最講信用的群體。各級監管部門對農信社也有了重新認識和定位，在產品支持、中間業務開發等方面，都有了不小的進步。對于農民來說，農信社就是他們生存的希望。

農村信用社與其他商業銀行相比，在管理體制和業務操作上，還存在著內部管理基礎薄弱、員工素質尚待提高、內部控制制度不夠完善等問題，加之網點分布多、覆蓋面廣等諸多因素的存在，使其風險控制的難度也日趨加大。其中，在信貸方面的風險有：發放不具備主體資格的貸款、發放冒名貸款、發放貸款額度超過資本金比例等。通過對阿城市農村消費信貸研究，得出以下風險管理措施：

1、向不具備主體資格的借款人發放貸款會出現債權無法落實、法律訴訟不予支持的問題。當借款人沒有營業執照等證書、借款人不具備完全民事行為能力等情況。應嚴格按照規定對借款人主體資格進行審查，對企（事）業單位法人、其他經濟組織、個體工商戶申請貸款的必須到工商部門或主管機關調查工商注冊登記及年檢情況；對自然人申請貸款的要調查是否具有完全民事行為能力；核對法人代表和自然借款人身份證明。

2、發放冒名貸款。發放冒名貸款可能導致債務懸空，使信貸資金形成風險。防范發放冒名貸款的措施有：堅持兩名以上信貸人員進行貸前調查；嚴格審查借款人的身份證明和貸款用途的真實性；堅持借款人憑有效身份證件到柜臺領取貸款。

3、發放貸款額度超過資本金比例。發放貸款超過監管部門規定的資本金比例，將導致信用社經營出現流動性風險。防范措施有：受理大額貸款前，測算最大一戶和最大十戶貸款余額是否超過規定比例；采取社團放款的方式降低比例。

4、對抵（質）押物不合法、抵押登記手續不規范的借款人發放貸款。超規定抵押率放款、未按規定登記和辦理他項權利證明會出現抵押無效、抵（質）押物不合法、抵押物權屬不清、難變現、不易保管。防范措施有：在辦理抵（質）押貸款時嚴格按照《擔保法》、《物權法》的相關規定發放貸款；執行二人以上現場調查押物的真實性、合法性、合規性，并全程參與辦理抵（質）押物的登記、止付手續。

阿城市農村信用聯社貸款品種包括：農戶聯保貸款、農戶授信聯保貸款（一證通）、農戶小額信用貸款、國家公職人員及內部職工擔保貸款、抵押貸款和質押貸款。其中，針對廣大農戶主要以農戶授信聯保貸款為主，即一證通。一證通是指信用社通過對服務區內農戶評定信用等級、公開授信，同自愿聯保的農戶簽訂三年有效的《最高額聯保借款合同》，核發貸款證，農戶持貸款證、有效身份證明及印鑒到信用社柜臺隨時辦理貸款。

在阿城市，農戶在阿城信用聯社申請一證通信用貸款時，向信用社信貸人員提出口頭申請，申請的主要內容包括：信用等級評定、貸款授信金額、期限、用途等。信用社指定2名或2名以上信貸人員持借款人的《農戶住址圖》到戶實地對借款人、聯保人調查，主要調查以下內容：1、《農戶住址圖》是否真實；2、是否為本服務區內有常住戶口的農戶；3、聯保小組成員是否具有足夠的擔保能力；4、是否具有完全民事行為能力，信用及品行狀況如何；5、家庭財產及收入情況，承包耕地面積及經營品種；6、是否在信用社或其他金融機構有欠款；7、貸款需求是否真實及還款來源是否可靠；8、聯保小組成員是否小于5戶。貸款人員根據調查結果填制《農戶經濟檔案》，一式兩份，內外勤各一份。同時，粘貼農戶照片、加蓋農戶預留印鑒，經濟檔案按村屯統一編號。信用聯社成立縣、鄉、村三級信用評定組織進行初評及審核，最終簽訂合同并核發貸款證。農戶本人憑兩證一章（有效身份證、貸款證、農戶預留印鑒）到信用社辦理貸款手續。系統操作員對兩證一章等進行核對，審核無誤后建立客戶信息，再經復審合格后發放貸款。一證通業務的開展簡化了辦理程序，拿到證的農戶明天用錢今天就可以到信用社辦理貸款，誰的關系都不用找。隨用隨貸的方式減輕了農民負擔，并因為是一戶一證，從根本上遏制了多年解決不了的頂名、冒名貸款的發生。

[1]袁管華.論國有商業銀行的風險特征及化解方略.金融體制改革，1998.

[2]袁管華.開放條件下的國有商業銀行制度創新導論.中國社會科學出版社，2000.

[3]石廣生.中國加入世界貿易組織讀本.人民出版社，2001.11.

[4]劉宗柳，陳漢文.企業內部控制—理論、實務與案例.中國財政經濟出版社，2000.

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（作者單位：中國礦業大學（北京）管理學院）