淺論市場經(jīng)濟(jì)下如何完善我國的社會保險制度

　　摘 要： 社會保險制度是現(xiàn)代國家經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要穩(wěn)定機(jī)制，本文分析了社會保險的現(xiàn)狀和存在的問題，并提出了完善社會保險制度的對策建議。
　　關(guān)鍵詞： 市場經(jīng)濟(jì) 社會保險制度 問題 完善對策
　　
　　社會保障制度是指國家和社會依據(jù)一定的法律和規(guī)定，通過建立一系列的管理機(jī)構(gòu)，為保證社會成員的基本生活權(quán)利而提供救助和補(bǔ)貼的各種制度的總稱。社會保障制度是現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的重要條件，是社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制的重要組成部分，加快社會主義市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展，就必須完善社會保障制度。
　　一、社會保險制度的現(xiàn)狀及問題
　　社會保險作為社會保障體系的一部分，黨和政府歷來都非常重視。早在1951年，我國就頒布了《中華人民共和國勞動保險條例》，同時，在社會救濟(jì)、社會與職工福利等方面，也相繼通過各種單行法規(guī)予以確立。這個階段的保險特點(diǎn)，主要是政府包攬各種福利待遇，大多采用暗貼形式。十年動亂期間，社會保險遭到破壞，保險事業(yè)處于癱瘓狀態(tài)。改革開放以來，國家加快了社會保險事業(yè)的建設(shè)步伐。以養(yǎng)老保險為龍頭，帶動失業(yè)、工傷、醫(yī)療、住房公積金等保險項(xiàng)目的建立和發(fā)展;堅(jiān)持積極穩(wěn)妥、逐步推進(jìn)的指導(dǎo)思想;主要采取典型引路、分步推進(jìn)的方式，初步建立起了項(xiàng)目比較齊全、范圍廣泛、制度辦法較為完善的社會保險體系，保險事業(yè)取得了舉世矚目的成就。但在快速發(fā)展壯大的同時，反映出的問題也不少，需要進(jìn)一步深化改革和逐步完善的地方還很多。這些問題概括起來主要有以下三個方面。
　　1.保險制度不夠完善，法制建設(shè)滯后。
　　主要表現(xiàn)為:各種保險制度之間的配套性差;存在多頭管理現(xiàn)象，既有重復(fù)交叉，又有空白遺漏;拖欠離退休人員養(yǎng)老費(fèi)的現(xiàn)象在有些地區(qū)比較突出;征收保險基金力度不夠，辦法不多，漏交現(xiàn)象較嚴(yán)重;一些企業(yè)借安置下崗職工，隨意搞提前退休，騙取國家養(yǎng)老費(fèi);對保險基金的管理缺乏有效監(jiān)督;有的保險金比例不夠合理;保險管理部門服務(wù)意識不夠強(qiáng)，致使理賠困難，等等。這些問題主要是由保險制度不夠完善，法制建設(shè)和依法管理滯后所致。
　　2.社會統(tǒng)籌層次低。
　　目前，各種保險主要是縣（市）級統(tǒng)籌，社會化程度較低。近年來，拖欠離退休人員養(yǎng)老費(fèi)的事時有發(fā)生。保險部門的這種做法無疑是錯誤的，但有其難言苦衷。試想，如果企業(yè)都因虧損、破產(chǎn)等原因拒繳保險基金，保險部門也無力支付保險費(fèi)，發(fā)生這種現(xiàn)象，從表面上看是因?yàn)楸ｋU基金不能足額征集到位從而影響支付能力，其實(shí)最根本的原因是社會統(tǒng)籌層次低造成的。因?yàn)榧词故窃谀壳氨ｋU制度還不完善的情況下，就全國而言，保險基金也是收略大于支;如果以省而言，大多數(shù)也是收大于支。因此，提高保險的社會化程度，可以大大增強(qiáng)其調(diào)劑能力。
　　3.對保險基金缺乏有效的監(jiān)督和營運(yùn)辦法。
　　如何保證保險基金的安全，以及如何實(shí)現(xiàn)保險基金的保值增值，這是擺在每一位經(jīng)濟(jì)工作者面前的難題。許多地方做過一些嘗試，有的用于直接投資，有的用于給個人或單位做貸款擔(dān)保，等等。而取得成功經(jīng)驗(yàn)的少，得到深刻教訓(xùn)的很多，大量保險基金血本無歸的事常見于報端。如果連保險基金的安全都得不到保證，還談什么保值增值呢?這些問題的存在，不僅影響了社會保險功能本身的有效發(fā)揮，而且在一定程度上制約了企業(yè)經(jīng)營機(jī)制的轉(zhuǎn)換，制約了社會主義市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展進(jìn)程。因此，社會保險制度的逐步完善，應(yīng)當(dāng)引起全社會的高度重視。
　　二、完善社會保險制度的對策建議
　　1.完善管理體制，實(shí)現(xiàn)政策統(tǒng)一化管理法制化。
　　目前，養(yǎng)老保險、失業(yè)保險、醫(yī)療保險、工傷保險、住房公積金保險分別屬于社保局、就業(yè)局、衛(wèi)生局、民政局、財政廳，這叫“五龍治水”。各級政府均有相應(yīng)機(jī)構(gòu)或職能。這樣就形成了多頭管理的局面，不利于保險政策的統(tǒng)一制定和實(shí)施，不利于精簡機(jī)構(gòu)和提高工作效能。因此，社會保險的管理機(jī)構(gòu)應(yīng)統(tǒng)一。這樣便于保險事業(yè)的總體規(guī)劃和保險制度的彼此協(xié)調(diào)配套，從而加快各項(xiàng)保險制度的完善步伐。同時，根據(jù)政事分開的原則，明確各級管理機(jī)構(gòu)的職能。我國幅員遼闊，人口眾多，區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展很不平衡。社會保險是一項(xiàng)內(nèi)容復(fù)雜，涉及面廣，政策性很強(qiáng)的工作，因此必須統(tǒng)一制度，統(tǒng)一管理，加快保險事業(yè)法制化管理步伐。只有這樣，才能促進(jìn)保險事業(yè)的健康發(fā)展，實(shí)現(xiàn)保險事業(yè)社會公平的宗旨。否則，各行其是，是辦不好社會保險事業(yè)的。
　　2.加強(qiáng)對保險基金的管理。
　　在保險基金的管理方面，最好是采用“收支兩條線”的辦法，并切實(shí)做好基金的加法和減法。在基金的征集方面，必須強(qiáng)化以下工作:一是嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)退休政策，嚴(yán)格審批制度，完善辦事程序，堅(jiān)決杜絕一些單位借下崗分流、破產(chǎn)倒閉之機(jī)，隨意搞提前退休。二是加強(qiáng)保險基金的征收力度，嚴(yán)格按照規(guī)定的征收比例、對象、基數(shù)等足額征收。要加大基金征集工作的投入力度，可成立專門的基金征集隊(duì)伍和稽查部門，采取一些強(qiáng)制性措施，逐步提高投保率，力爭基金的足額征集到位。只有做好了基金的征集工作，扎扎實(shí)實(shí)地做好加法，才能為做好及時兌付的減法工作提供保障。在保險費(fèi)的支付方面，要嚴(yán)格按照政府規(guī)定，按照足額兌現(xiàn)，樹立嚴(yán)格按政策辦事的形象，充分體現(xiàn)社會保險制度的優(yōu)越性。
　　3.逐步提高保險的社會化程度。
　　提高社會化程度，要求必須做好兩個方面的工作:一是逐步擴(kuò)大社會保險的范圍，包括增加險種擴(kuò)大覆蓋面，不斷壯大保險事業(yè)。二是基金的管理要相對集中，統(tǒng)籌的層次要求逐步提高，盡快實(shí)現(xiàn)由縣（市）級統(tǒng)籌向省級統(tǒng)籌過渡。這是保險事業(yè)不斷健康發(fā)展的必然要求。社會保險一方面帶有一定的強(qiáng)制性，另一方面運(yùn)作要相對規(guī)范。如果社會化程度低，運(yùn)作也很難規(guī)范，從而削弱保險事業(yè)的權(quán)威性和優(yōu)越性，必定造成基金征集困難、支付能力降低等后果。征集困難影響支付能力，不能及時兌現(xiàn)又影響投保者的積極性而使征集困難，這是一種惡性循環(huán)。因此，要解決在保險基金總量有余的情況下，發(fā)生在局部范圍內(nèi)的拖欠問題，就要逐步提高保險的社會化程度。這樣保險調(diào)劑能力和抵御風(fēng)險的能力就越強(qiáng)，更能發(fā)揮社會扶助共濟(jì)的作用。
　　4.強(qiáng)化社會保險的服務(wù)功能。
　　服務(wù)于社會，服務(wù)于人民，這是保險事業(yè)的宗旨。做好基金的征集工作靠管理，做好支付兌現(xiàn)工作靠服務(wù)。因此，各級政府和保險管理機(jī)構(gòu)，要不斷加強(qiáng)管理，強(qiáng)化社會保險的服務(wù)功能，提高服務(wù)水平和服務(wù)質(zhì)量。
　　
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