淺論市場經濟下如何完善我國的社會保險制度

　　摘 要： 社會保險制度是現代國家經濟發展的重要穩定機制，本文分析了社會保險的現狀和存在的問題，并提出了完善社會保險制度的對策建議。
　　關鍵詞： 市場經濟 社會保險制度 問題 完善對策
　　
　　社會保障制度是指國家和社會依據一定的法律和規定，通過建立一系列的管理機構，為保證社會成員的基本生活權利而提供救助和補貼的各種制度的總稱。社會保障制度是現代市場經濟運行的重要條件，是社會主義市場經濟體制的重要組成部分，加快社會主義市場經濟發展，就必須完善社會保障制度。
　　一、社會保險制度的現狀及問題
　　社會保險作為社會保障體系的一部分，黨和政府歷來都非常重視。早在1951年，我國就頒布了《中華人民共和國勞動保險條例》，同時，在社會救濟、社會與職工福利等方面，也相繼通過各種單行法規予以確立。這個階段的保險特點，主要是政府包攬各種福利待遇，大多采用暗貼形式。十年動亂期間，社會保險遭到破壞，保險事業處于癱瘓狀態。改革開放以來，國家加快了社會保險事業的建設步伐。以養老保險為龍頭，帶動失業、工傷、醫療、住房公積金等保險項目的建立和發展;堅持積極穩妥、逐步推進的指導思想;主要采取典型引路、分步推進的方式，初步建立起了項目比較齊全、范圍廣泛、制度辦法較為完善的社會保險體系，保險事業取得了舉世矚目的成就。但在快速發展壯大的同時，反映出的問題也不少，需要進一步深化改革和逐步完善的地方還很多。這些問題概括起來主要有以下三個方面。
　　1.保險制度不夠完善，法制建設滯后。
　　主要表現為:各種保險制度之間的配套性差;存在多頭管理現象，既有重復交叉，又有空白遺漏;拖欠離退休人員養老費的現象在有些地區比較突出;征收保險基金力度不夠，辦法不多，漏交現象較嚴重;一些企業借安置下崗職工，隨意搞提前退休，騙取國家養老費;對保險基金的管理缺乏有效監督;有的保險金比例不夠合理;保險管理部門服務意識不夠強，致使理賠困難，等等。這些問題主要是由保險制度不夠完善，法制建設和依法管理滯后所致。
　　2.社會統籌層次低。
　　目前，各種保險主要是縣（市）級統籌，社會化程度較低。近年來，拖欠離退休人員養老費的事時有發生。保險部門的這種做法無疑是錯誤的，但有其難言苦衷。試想，如果企業都因虧損、破產等原因拒繳保險基金，保險部門也無力支付保險費，發生這種現象，從表面上看是因為保險基金不能足額征集到位從而影響支付能力，其實最根本的原因是社會統籌層次低造成的。因為即使是在目前保險制度還不完善的情況下，就全國而言，保險基金也是收略大于支;如果以省而言，大多數也是收大于支。因此，提高保險的社會化程度，可以大大增強其調劑能力。
　　3.對保險基金缺乏有效的監督和營運辦法。
　　如何保證保險基金的安全，以及如何實現保險基金的保值增值，這是擺在每一位經濟工作者面前的難題。許多地方做過一些嘗試，有的用于直接投資，有的用于給個人或單位做貸款擔保，等等。而取得成功經驗的少，得到深刻教訓的很多，大量保險基金血本無歸的事常見于報端。如果連保險基金的安全都得不到保證，還談什么保值增值呢?這些問題的存在，不僅影響了社會保險功能本身的有效發揮，而且在一定程度上制約了企業經營機制的轉換，制約了社會主義市場經濟的發展進程。因此，社會保險制度的逐步完善，應當引起全社會的高度重視。
　　二、完善社會保險制度的對策建議
　　1.完善管理體制，實現政策統一化管理法制化。
　　目前，養老保險、失業保險、醫療保險、工傷保險、住房公積金保險分別屬于社保局、就業局、衛生局、民政局、財政廳，這叫“五龍治水”。各級政府均有相應機構或職能。這樣就形成了多頭管理的局面，不利于保險政策的統一制定和實施，不利于精簡機構和提高工作效能。因此，社會保險的管理機構應統一。這樣便于保險事業的總體規劃和保險制度的彼此協調配套，從而加快各項保險制度的完善步伐。同時，根據政事分開的原則，明確各級管理機構的職能。我國幅員遼闊，人口眾多，區域經濟發展很不平衡。社會保險是一項內容復雜，涉及面廣，政策性很強的工作，因此必須統一制度，統一管理，加快保險事業法制化管理步伐。只有這樣，才能促進保險事業的健康發展，實現保險事業社會公平的宗旨。否則，各行其是，是辦不好社會保險事業的。
　　2.加強對保險基金的管理。
　　在保險基金的管理方面，最好是采用“收支兩條線”的辦法，并切實做好基金的加法和減法。在基金的征集方面，必須強化以下工作:一是嚴格執行國家有關退休政策，嚴格審批制度，完善辦事程序，堅決杜絕一些單位借下崗分流、破產倒閉之機，隨意搞提前退休。二是加強保險基金的征收力度，嚴格按照規定的征收比例、對象、基數等足額征收。要加大基金征集工作的投入力度，可成立專門的基金征集隊伍和稽查部門，采取一些強制性措施，逐步提高投保率，力爭基金的足額征集到位。只有做好了基金的征集工作，扎扎實實地做好加法，才能為做好及時兌付的減法工作提供保障。在保險費的支付方面，要嚴格按照政府規定，按照足額兌現，樹立嚴格按政策辦事的形象，充分體現社會保險制度的優越性。
　　3.逐步提高保險的社會化程度。
　　提高社會化程度，要求必須做好兩個方面的工作:一是逐步擴大社會保險的范圍，包括增加險種擴大覆蓋面，不斷壯大保險事業。二是基金的管理要相對集中，統籌的層次要求逐步提高，盡快實現由縣（市）級統籌向省級統籌過渡。這是保險事業不斷健康發展的必然要求。社會保險一方面帶有一定的強制性，另一方面運作要相對規范。如果社會化程度低，運作也很難規范，從而削弱保險事業的權威性和優越性，必定造成基金征集困難、支付能力降低等后果。征集困難影響支付能力，不能及時兌現又影響投保者的積極性而使征集困難，這是一種惡性循環。因此，要解決在保險基金總量有余的情況下，發生在局部范圍內的拖欠問題，就要逐步提高保險的社會化程度。這樣保險調劑能力和抵御風險的能力就越強，更能發揮社會扶助共濟的作用。
　　4.強化社會保險的服務功能。
　　服務于社會，服務于人民，這是保險事業的宗旨。做好基金的征集工作靠管理，做好支付兌現工作靠服務。因此，各級政府和保險管理機構，要不斷加強管理，強化社會保險的服務功能，提高服務水平和服務質量。
　　
　　參考文獻:
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