拓寬融資渠道助推中小企業發展

【摘要】改革開放30 多年來，我國得到了迅猛發展的中小企業，成為推動我國國民經濟發展的新的經濟增長點和重要力量，但也日益暴露出中小企業的融資難的問題，并成為制約中小企業發展的“瓶頸”，引起理論界和政府的普遍關注。中小企業融資渠道存在缺乏相應的法律、直接融資渠道缺乏、信用體系不健全、間接融資方式單一、法規保障體系和缺少為中小企業服務的金融機構等問題，應從間接融資、直接融資、政策體制方面加以解決。

【關鍵詞】融資渠道 中小企業

發展中小企業一般是指處在創業成長階段或規模不大的企業。中小企業具有強大的發展潛力和生命力。為了全區中小企業的快速發展進一步推進，我們要對中小企業的發展形勢做到正確認識，對科學發展觀加以堅持，用改革的精神和創新的理念，金融組織發展的支持和領導通過大力強化，將融資金渠道拓寬，應此將有助于全區經濟社會的健康快速發展。

一、我國中小企業融資現狀分析

1.當前我國中小企業融資存在的問題

當前我國很多中小企業比例相對不足的外源融資，比例過高的內源融資；主要還是依賴于金融機構貸款的間接融資，缺乏直接融資渠道的外源融資。中小企業最重要的外部融資渠道就是銀行貸款，但銀行主要提供的是固定資產更新資金以及流動資金，長期信貸很少提供。我國四大國有銀行的貸款政策使得中小企業陷入融資困境，而且民間金融活動和中小民營金融機構的過分限制發展，致使了很多企業在融資的道路上困難重重，從而在很大程度上制約著我國中小企業的發展。在當前我國四大國有獨資商業銀行中，不管是從它的總額資產還是它的總額貸款，在很大程度上都居于壟斷性的地位。我國很多中小銀行的主要貸款對象是中小企業。然而，根據當前發展的需求與服務及狀況功能在我國中小企業中很不相符。從而使得我國中小企業與國民經濟發展的貢獻是不對稱的。

2.自有資金是我國中小企業資金的主要來源

20 世紀末期，很多鄉鎮企業的流動負債占負債總額的比重往往超80%，且時常有不斷上升的趨勢。長期負債比重的下降，使中小企業進行技術改造和設備更新等主要依靠自有資金的再投入來進行擴大生產規模，使得不明顯的金融機構發揮著重要的作用。分地區看，東部、中部和西部三大地區鄉鎮企業主要是來源內部構成中的固定資產投資資金，金融機構貸款比例的差異并不明顯，而對外資和自有資金比例有著較為明顯的差異。

二、拓寬融資渠道，推進中小企業快速發展

融資難是目前我國中小企業存在的一個普遍性的難題，然而這一難題的產生是有著多方面原因有的。然而，對這一難題為了切實的解決好，需要相關部門、金融機構、企業和區委政府的密切配合與共同努力，主要是各家要達成共識，進行合力解決，對建立科學的激勵約束機制加強，通過構建科學的體制和機制，這一難題才能順利有效地破解。 強化管理，增強中小企業融資能力 中小企業的觀念一定要堅定發展信心，找準發展定位，理清發展思路，搶抓發展機遇，快速發展。對企業管理進一步加強，增強企業內在融資能力需從抓內部管理入手，按照現代企業制度的要求建立現代企業管理制度，降低風險，提高效益，將中小企業的融資能力增強，進而提升中小企業的信用水平。通過法制建設和制度建設，將企業的管理水平和信用水平提高，只有將企業經營行為規范好了，才能給企業融資環境創造一個正確而又良好的發展方向。所以我們要從法制和制度這兩個大的方面來督促企業經營者的進行誠信經營。對企業財務制度要按要求建立和完善，按規定對企業相關經營報表和財務制度進行完善，進而加強企業的資金管理，給企業的運營環境提供一個良好的融資條件。我們所說的法制經濟和信用經濟其實指的就是市場經濟，在企業的發展過程中，守法、守信在經濟生活中缺一不可的。尤其是中小企業在融資的行為過程里，中小企業需要牢固樹立市場觀念、信用觀念、效益觀念、法制觀念、成本觀念和風險觀念，增強財務杠桿意識和融資責任意識。

2.開拓創新，探索多樣的企業融資形式

當前，我國很多中小企業必須改變思維觀念，很多中小企業在過去完全依賴銀行融資，往往不能拓寬這一融資渠道。中小企業必須要過往的那些傳統融資行為進行改變，只有改變思維方式，融資觀念，才能拓寬融資渠道，創新融資觀念。

一是中小企業互助發展協會在建立民間組織性下。動員轄區內符將企業合條件的實現入會，要是會員遇到資金緊張情況，在減輕政府負擔下，會員單位之間需互助、互保、互督。在發展企業協會內的互助下，中小企業通過互助性擔保聯系起來，為中小企業日后發展的需要打下良好的基礎。

二是在某些企業資金短缺的情況下，我們可以積極支持，租賃融資業務要根據其需求開展設備出租。這樣能夠對節稅效應的方式得到產生。按稅法規定，提取租賃設備的折舊由承租人實施，所包含的手續費和利息在支付的租金中在稅前承租人均扣除，能有效的使承租人得到相應的減稅。這樣對企業投入資金不足的問題可以在很大程度上進行解決。這種融資方式以設備租賃為主的限制條件少而且方便、快捷，可以使中小企業保持設備及技術的先進性，也能使所租賃的設備迅速形成現實的生產力，良好的提升對產品競爭力。

三是根據在全國創新性推出的“自償性貿易融資”服務中，我們可以獲得一些相應的啟示。如企業自身達不到規模和實力的傳統信貸準入的標準，上下游企業加上實力較強，真實穩定的貿易背景，對其物流或資金流銀行又能夠有效控制，這家企業就能夠對該行的信貸得到支持。就是根據這些啟示，我們可以對受信主體的孤立評價作出信貸決策，也不再片面強調受信主體的行業地位和財務特征，而是真正注重并結合真實貿易背景。

四是進行民間融資方式的探索。按國家法規規定，在金融風險避免的確保前提下，對中小企業之間、自然人之間的民間融資形式我們可以適當允許，參與國有中小企業的生產經營對于民間資本而言要特別吸收和鼓勵。這是建立在誠實守信基礎上的一種形式，方便、簡單、靈活，對解決中小企業臨時資金的短缺能起到很大作用。

3.更新觀念，推進金融機構的發展

多元化前提在經營風險的保證下，支持和鼓勵農村信用社、城市信用社、其它商業銀行和外資銀行等進入區內設立中小金融機構的金融機構。廣大中小企業就是中小金融機構的主要服務對象，它們可以與中小企業長期合作，因而，要了解地方中小企業信用水平、項目前景和經營狀況，有助于解決中小企業與金融機構之間的信息的不對稱問題，滿足雙方資金供求的需求，將服務成本降低。區里還可根據實際情況按照國家規定嘗試，面向中小企業的資本市場發展中小企業創業投資基金和高科技中小企業發展基金、將風險投資基金建立等，是解決成長中的中小企業和高科技企業資金的難題。

三、結論

只有相關各方互相合作、協調利益，這些難題才能良好的解決，對中小企業的產品擴大進行規范和引導和產品規模升級，將促進經濟增長技術創新和擴大就業等發揮其更有效的作用。中小企業融資問題是一項系統工程，就需要政府主導的多層次的資本市場和良好外部環境支持，更需要中小企業自身提高融資能力，因此全區經濟社會就有了健康快速的發展。

參考文獻

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作者簡介：吳韓華（1977-），男，漢族，福建省永安煤業有限責任公司財務主辦，研究方向:財務管理。