商業銀行綜合經營風險管理問題初探

【摘要】隨著國家世界貿易的深度融入，以及銀行業在內的金融產業與國際的深度接軌，銀行業的綜合經營風險問題越來越受到人們的關注。那么如何發展和完善商業銀行的風險管理機制，成為了每一個從業者所面臨的課題。

【關鍵詞】銀行 經營風險 管理

近年來，銀行跨行業、跨部門經營，金融業務組合交叉，關聯交易增多，管理復雜，引起風險傳遞和風險集聚等銀行綜合經營風險。如何逐步構建科學的銀行綜合化經營監管模式，防范和控制銀行綜合化經營風險，穩步推動銀行綜合化經營發展，是亟待研究的新課題。

一、現階段銀行綜合經營風險管理現狀分析

1.管理制度缺乏標準性。我國改革開放以來，銀行業取得了舉世矚目的發展和成就，在國民經濟中發揮著越來越重要的作用。同時，隨著自身的發展壯大，銀行內部的各種紀律條款和規章制度也在日漸增多，但是，銀行業務的發展速度要遠遠快于規章制度的制定速度，因此，目前很多銀行內部的規章制度都存在著滯后性等問題，已經無法滿足市場經濟條件下的發展要求，有些條款規定僅僅停留在原則性的層面上，不具有實際的操作性。而且，由于銀行自身結構的特殊原因，使得銀行在全國各地都有分支機構，這些分支機構為了更好地開展業務和管理往往根據各地的實際情況自己制定一些條文規章，這些條款一般缺少一定的標志性，導致了制度上的混亂局面。這些缺乏標準性的條文規范使得銀行難以在全國范圍內進行統一化的管理，進而在無形中增加了經營管理成本，降低了管理的效率，不利于銀行的風險控制和長遠發展。

2.對綜合經營風險管理存在認識上的偏差。很多銀行的從業人員對綜合經營風險管理缺乏必要的認識，簡單地將風險管理視為銀行業務操作方面的風險。這種認識上的偏差導致銀行相關從業人員在實施具體的業務的時候不能夠有效地意識到當前的操作所隱含的綜合經營管理風險，也許單一的操作行為不會引發系統性的經營管理問題，但是，如果這種不合理的操作行為廣泛存在于銀行的經營管理中的時候，將面臨嚴重的管理危機，將給銀行的發展帶來極大的不確定因素。銀行的商業信譽從根本上來源于全體銀行職工的工作態度和工作能力，同樣，銀行的綜合經營風險管理水平也最終取決于每一個銀行工作人員的實際落實情況。因此，銀行綜合經營風險管理不僅僅是高層管理人員所面對的問題，同時也是普通銀行工作人員需要面對的問題，目前普遍存在的銀行綜合經營管理風險意識的缺失是制約銀行業健康發展的重要因素。

3.風險管理的職責定位不合理。現階段，我國的銀行綜合經營風險管理主要局限于對相關工作人員的教育培訓、對相關業務定期地監督和檢查、打擊洗錢行為等，但是對于具體管理問題出現的時候應該如何對相關人員進行處分或處罰存在制度上的缺失。這就使得相關的銀行管理人員工作責任心不強，在實施具體業務的時候控制經營風險的意識淡薄，而且在管理問題出現后想方設法地推卸責任，而不是積極地對相關管理漏洞進行填補和評估，這樣在無形中便增加了銀行綜合經營管理風險。所以，我國銀行綜合經營風險管理的職責定位與巴塞爾銀監會所倡導的“風險的監控、識別、量化、評估和報告”等管理制度相比存在了較大的差距。

二、完善銀行綜合經營風險管理的相關措施

1.制定規范化的經營風險管理規章制度。為了更好地進行銀行綜合經營風險管理，銀行要根據自身的實際情況并借鑒國際先進的風險管理制度經驗來制定一套具有現實可操作性的規章制度。明確每一個銀行從業人員的具體職責，并對實施相關銀行業務作出具體的程序方面的規定，使相關工作人員能夠有效地利用規章制度來指導和約束自己的行為，為控制銀行的綜合經營管理風險提供制度上的保障。同時，相關的規章還要對管理問題發生后的責任處理進行明確的規定，具體將責任分配到每個人承擔，這樣將極大地規范銀行的監督管理行為，增強相關工作人員的責任心并端正其工作態度。與此同時，將工作人員的業務水平與其工資水平、福利待遇、績效評估相結合，將銀行的整體發展同個人的發展相結合，進一步提升每一個相關銀行從業人員的綜合經營風險管理意識。

2.建立獨立的風險管理部門。對銀行的綜合經營風險進行有效管理的重要途徑就是建立相對獨立的風險管理部門，授權其相應的監督和管理職權，并根據本單位的實際情況具體制定經營風險管理規則，了解和跟蹤與商業銀行管理經營活動密切相關的外部市場動態以及相關的法律、行政法規的變化等，在此基礎上對本單位的綜合經營管理風險進行合理評估，通過這種專業化的調查和分析得出相關的結論，為銀行的高級管理層的決策提供強大的智力支持。該風險管理部門的設置具有一定的靈活性，因具體銀行實際情況的不同而不同，既可以設立專職的風險管理部門，又可以在銀行其他部門內部設置相關的管理人員對本部門范圍內的經營風險進行監督、控制和管理。不論如何，一定要保證風險管理部門的獨立性以確保其職責履行的公平性和公正性，因此，在機構的設置方面可以將該部門劃歸銀行高層垂直管理，避免各個下級部分對風險管理的評估和監督工作帶來不必要的干涉和影響。

3.培養先進的風險管理理念。目前銀行綜合經營風險管理存在的重要問題就是相關銀行從業人員的風險管理意識薄弱，造成其在實際工作過程中的操作失誤和責任心的缺失，因此，提高銀行綜合經營風險管理的關鍵在于培養和更新相關從業人員的風險管理理念。銀行應該定期組織相關從業人員進行專業培訓，提高其業務素養和風險管理意識，同時也有利于其工作責任感的培養。只有具備了先進的風險管理理念才能夠切實貫徹落實銀行的綜合經營風險管理工作。

參考文獻

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作者簡介：曲國權（1979-），男，漢族，黑龍江富錦人，中級經濟師，哈爾濱銀行富錦支行，研究方向：銀行風險管理。