基本建設項目風險評價指標體系的構建

［摘 要］風險貫穿于基本建設項目的始終，也是理論界和實務界一直觀注的問題之一。但從目前研究現狀來看，基本建設項目風險管理卻沒有得到足夠的重視，風險評價與防范沒有做到位，延誤了項目的進度，造成了建設成本的大幅增加，項目建設目標難以實現。本文立足于基本建設項目可能遇到的各種風險，系統的構建了基本建設項目風險評價指標體系，為進一步進行基本建設項目風險評價以及防范措施的提出奠定了基礎。

［關鍵詞］項目建設 風險管理 評價 指標體系

一、問題的提出

風險是人們日常生活中始終存在的客觀現象。從不同的研究角度出發，對風險定義的描述是不盡相同的，但目前較為通用的有兩種觀點：第一，風險是損失發生的不確定性，即風險由不確定性和損失兩個要素構成。第二，風險是在一定條件下一定時期內，某一事件的預期結果與實際結果間的變動程度。變動程度越大，風險越大；反之，則越小。無論第一種觀點還是第二種觀點，都闡明了風險是造成損失的可能性。

基本建設項目風險管理是指通過風險識別、風險分析、風險評價去認識基本建設項目的風險，并以此為基礎合理地通過各種風險應對措施、多種管理方法、技術和手段對項目涉及的風險實行有效的控制，采取主動行動，創造條件，盡量擴大風險形成的有利結果，妥善地處理風險造成的不利后果，以最少的成本保證順利地實現基本建設項目的總目標。

目前我國關于基本建設項目風險管理問題，還處在不完善階段，基本建設項目施工前全面的項目風險預測、評價和分析，以及建立全面的風險評價體系等這些方面的研究還不夠充分，因此不能有效的進行風險防范，導致項目損失和浪費仍然很大，項目延時完工情況非常普遍，事故時有發生。

本文針對當前我國基本建設項目風險管理的現狀，結合當代先進的項目風險管理知識，站在新的角度重新審視這一問題，設立科學的基本建設項目風險評價指標體系，為進一步對各類風險進行程度大小的評價奠定基礎，為基本建設項目管理部門對不同類別的風險采取不同的重視程度提供參考?？傊疚牡难芯恐荚诖龠M基本建設項目實施過程的科學化、合理化，最大程度降低風險可能帶來的損失。

二、評價指標體系的構建

1.識別并確定基本建設項目潛在的各種風險

識別并確定基本建設項目潛在的各種風險是建立評價指標體系的首要目標。因為只有首先確定基本建設項目實施過程可能會遇到哪些風險，才能夠進一步分析這些風險的性質和后果，為進一步建立充分的評價指標體系打好基礎。所以在基本建設項目風險識別工作中首先要全面分析項目發展與變化中的各種可能性和風險，從而識別出基本建設項目潛在的各種風險。

本文結合基本建設項目的特點，從風險產生的原因角度將基本建設項目風險分為以下幾方面：

首先，經濟方面的風險

(1)招標文件。招標文件是招標的主要依據，特別是投標者須知、設計圖紙、工程質量要求、合同條款以及工程量清單等都存在著潛在的經濟風險，必須仔細分析研究。

(2)要素市場價格。要素市場包括勞動力市場、材料市場、設備市場等，這些市場價格的變化，特別是價格的上漲，直接影響著項目建設的價格。

(3)金融市場因素。金融市場因素包括存貸款利率變動、貨幣貶值等，也影響著項目的經濟效益。

(4)國家政策調整。國家對工資、稅種和稅率等進行宏觀調控，都會給建設項目帶來一定的風險。

其次，技術方面的風險

(1)設計變更或圖紙供應不及時。設計變更會影響施工安排，從而帶來一系列問題；設計圖紙供應不及時，會導致施工進度延誤，造成工期推延和經濟損失。

(2)技術規范。尤其是技術規范以外的特殊工藝，由于沒有明確采用的標準、規范，在工序過程中又沒有較好地進行協調和統一，會影響以后工程的驗收和結算。

(3)施工技術協調。包括工程施工過程出現與自身技術專業能力不相適應的工程技術問題，各專業間存在不能及時協調的困難等。

再次，安全方面的風險

(1)行為風險。由于個人或組織的過失、疏忽、僥幸、惡意等不當行為造成財產損壞、人員傷亡的風險。

(2)現場安全管理風險。內部的風險管理流程是否完善、有針對性，風險教育、管理措施是否到位、外部施工隊是否進行風險教育，是否嚴格按照計劃執行等。

最后，管理及外部環境方面的風險

(1)關鍵人物的責任心。項目管理人員由于對合同、技術、經濟、安全等方面的關鍵點未能及時做出反應，或由于個人為謀私利而做出的有損項目建設的行為。

(2)各種文件的備案是否完備。各種技術文件、設計變更、會議記要、工作聯系單、風險管理的備案等，這些文件是項目建設結算的依據。

(3)水文氣象條件。主要表現在異常天氣的出現，如暴風雨、雪、洪水等不可抗力的自然現象和其它影響施工的自然條件，都會造成工期的拖延和財產的損失。

(4)施工準備。由于施工現場存在周邊環境等方面自然與人為的障礙或“三通—一平”準備工作不足，導致不能做好施工前期的準備工作，給工程施工正常運行帶來困難。

2.評價指標體系建立的原則

為了客觀地反映基本建設項目風險情況，基本建設項目風險評價指標應當滿足內容全面、科學實用、客觀公正、可操作性強及適應性強等基本原則。

(1)科學性原則

基本建設項目風險評價指標應準確地反映實際情況，評價內容與評價方法相適應，從而能夠獲得客觀、真實的評價結果。

(2)重點性原則

衡量基本建設項目風險時應突出重點，對影響基本建設項目順利進行的關鍵風險指標進行重點分析。

(2)通用性原則。

不同類型、不同規模的建設項目，其風險評價指標應該不盡相同，但有些指標對絕大多數建設項目來說是通用的，這些指標應該重點考慮。

3.基本建設項目風險評價指標體系

基本建設項目風險評價指標的選擇和確定是進行評價研究的基礎和關鍵，直接影響到評價的精度和結果。根據《建筑施工風險檢查標準》及《中華人民共和國風險管理條例》等法律、法規以及在對基本建設項目風險識別的基礎上，考慮指標體系建立的原則，建立基本建設項目風險評價指標體系如下：

三、結論

基本建設項目的風險來源、風險的形成過程、風險潛在的破壞機制、風險的影響范圍以及風險的破壞力錯綜復雜，單一的管理技術或者單一的工程、技術、財務、組織、教育和程序措施都有局限性，都不能收到很好的效果。同時，由于基本建設項目具有科技含量高、系統復雜、投資額大、建設周期長、協調單位多等特點，其內外部制約因素相互影響、相互作用，必須綜合運用多種手段和措施，進行全面的風險識別、正確的風險評價、有效的風險防范，才能系統、動態、深刻地認識和控制各種隱患，降低風險，以最少的成本將各種不利后果減少到最低程度，從而保障基本建設項目目標的實現。

本文對基本建設項目風險評價指標體系的研究，是站在理論與實踐相結合的基礎上展開的，較之已有的對基本建設項目風險的研究更具有系統性、理論性、科學性。對基本建設項目風險評價指標體系的構建，在本研究領域比較科學、合理。這樣對基本建設項目風險管理的研究站在較高的起點上，為進一步進行基本建設項目風險評價以及建設項目風險防范措施的提出奠定了堅實的基礎，比單純進行定性分析或定量評價更加客觀、科學、合理。

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