美國如何織出最大養老安全網

文/伊麗莎白今年75歲了，獨自一人居住在美國新澤西州伯根縣的一幢獨立住宅里。她有兩個女兒和三個兒子，現在都已成家，節假日常常帶著自己的孩子來看望她。她有一個女兒住在附近，經常來照顧她的飲食起居，她兒子也常常來幫她做一些只有男人能做的重活。

她是一個黎巴嫩移民，到美國已有40年，早已加入美國國籍。她有房子和一輛舊車，銀行存款在2000美元以下。根據相關法律，她可以申請十多種社會福利：聯邦社會保障補助和新澤西州的社會保障補助，這兩項補助加起來每月能拿到700多美元的現金；她還可以享受聯邦政府的醫療照顧計劃；聯邦和州政府的兩種貧困老人藥物補助計劃；兩種減稅計劃；三種食物補助計劃。此外，她還可以享受電費補助和取暖補助，如果她沒有自己的房子，她還可以申請貧困老人住宅或者住宅補助。

支出超過國防預算

美國養老社會保障，堪稱世界上最龐大、計算最復雜的養老體系。為了讓養老體系盡可能公平、公開、合理，專家學者們設計了一大堆復雜的計算公式，以適應各種不同情況。每一個人因其生活環境、工作年限、工資收入、家庭狀況、個人財力不同，可能獲得的養老金或者社會福利有很大差異。

聯邦政府管理的養老系統主要有兩大類：一類是社安金，其資金來源于個人工資及其雇主，由聯邦政府強制性征收并且統一管理；另一類是貧困老人補助，該計劃由聯邦財政部出資，社安局代管。各州政府根據自己財力，在聯邦社會保障的基礎上有所補貼；雇主根據自身財力狀況，為員工提供不同程度的養老補助。

美國的養老社會保障制度是由聯邦—州—雇主—個人聯合編織的一張安全網，既保證工作多年的人退休之后能夠獲得一定的養老金，又為極端貧困的老人“老有所養”提供最低生活保障。

社安金實質上是一個由聯邦政府管理的社會保險制度。其核心是要求所有工作的人和雇主繳納社安稅，用以支付退休金。社安金是美國最大的社會保障計劃，2010年總金額為6779億美元，在聯邦財政預算中居首占19.63%，第二位是國防預算占18.74%。無論是絕對數還是在各項預算中所占比例，都堪稱世界最大規模的單項政府支出。

聯邦社安局公布的資料顯示，2010年，大約1.56億人被納入了社安金計劃，占美國總工作人口約93%；大約3400萬退休老人獲得了400億美元的社安金，這些老人中有290萬人所贍養的親屬獲得了17億美元的社安金，平均每位退休老人及其所贍養親屬每月獲得1170美元的社安金。2010年90%的65歲以上老人收到社安金，占同年退休老人資金來源約40%。

公司福利存在差異

美國的雇主為雇員提供的養老福利有很大差異。

以聯邦政府公務員為例，聯邦政府養老體系經過多次調整和修改，目前通行的辦法是聯邦政府像所有美國雇主一樣，需要為雇員繳納社安稅。同時還為公務員建立了退休賬戶，鼓勵雇員在自愿的基礎上定期儲蓄，這筆儲蓄金可以享受稅務優惠，但有最高限額，聯邦政府按照雇員存款額和工資額計算，匹配一定金額作為福利。此外，聯邦公務員到年齡退休時，根據工作年限長短/工資額度綜合計算，每年可以領取1%的養老金。工作30年的人退休時每年大約可以領取原工資30%的養老金。因而，一個聯邦公務員的退休后資金來源是社安金、個人退休賬戶和養老金三者相加的總和。

私營公司的員工退休賬戶叫做401 K，一般而言，很多大公司的福利優于聯邦政府，為其雇員的401K提供更高補助，并且給予員工更多養老金；很多中小公司除了按照法律規定必須向聯邦政府繳納社安稅之外，不為員工提供任何養老福利。據聯邦社安局公布的資料顯示，美國52%的雇主不給養老金，31%的雇主沒有為員工開設養老賬戶或者沒有為養老賬戶提供補貼。

貧困老人“老有所養”

解決低收入或者無收入的老人養老問題對任何一個國家都是一個難題。美國有一部分老人因為沒有工作或者工作時間不夠法定領社安金年限，不符合領取社安金的條件。還有一些長期從事低收入工作的老人退休后社安金不足以維持最基本的生活，聯邦政府為這類老人提供貧困老人補助(SSI)以及其他社會福利，作為最低生活保障。貧困老人補助SSI資金來源為聯邦稅收(非社安金稅收)，由聯邦財政部出資，社安局代管，是一項專為老人、盲人和殘障者提供現金援助的社會福利。

2009年聯邦政府為770萬老人、盲人和殘障人士支付了420億美元，以滿足其基本生活需要，包括提供食品、衣物和住所。平均每人每月獲得674美元補助，或者每對夫妻1011美元。各州情況不一樣，有些州在聯邦補助的基礎上再增加一些補貼，因而實際收入會高于這一數字。

聯邦政府對于老人貧困補助申請者的個人收入和財產都有嚴格規定，如果受益人或者家屬另有收入來源，領取的補助金會相應降低。老人是否獨居，家庭成員的收入多少，都會影響補助金額計算。個人的工資收入多少，是否領取社安金以及各項福利，是否領取退休金或者從他人那里獲得的饋贈物品、食物和住宅等等也會影響補助金額計算。

法律規定，個人資產(包括現金收入，銀行賬戶，股票，債券等)不超過2000美元，夫妻不超過3000美元(各州規定有差異)的65歲以上美國公民，就可能符合領取SSI的條件。住房和汽車不作為個人資產計算在內。領取SSI者必須首先申請所有能夠獲得的任何其他現金福利，通常會得到食物券和醫療與醫藥補助。醫療補助將支付醫生與醫院的費用，食物券則幫助購買食物。有些老人的社安金少于老人貧困補助金額，可以補足差額部分。■