應在我國發(fā)展多種形式小額信貸

摘要：為穩(wěn)步開放農村金融市場，提高農村金融服務效率，抑制非法融資的蔓延，應在我國農村地區(qū)發(fā)展多種形式小額信貸。應區(qū)分審慎性監(jiān)管原則和非審慎監(jiān)管原則，為綜合性商業(yè)銀行的小額信貸事業(yè)部、專業(yè)小額信貸銀行(包括農村信用社和村鎮(zhèn)銀行)、專業(yè)小額貸款公司(小額貸款公司和貸款公司)、農村資金互助社、公益性小額信貸組織(項目)等各類組織創(chuàng)造良好的政策環(huán)境。

關鍵詞：小額信貸；審慎監(jiān)管；小額貸款公司；村鎮(zhèn)銀行

中圖分類號：F832.4 文獻標識碼：B 文章編號：1674-2265(2011)10-0063-03

小額信貸是主要面向農村小型和微型企業(yè)、中低收入居民，以及不能提供有效擔保(抵押)物的貧困居民開展的，同時追求不同層次可持續(xù)發(fā)展的金融服務提供機制。小額信貸在本質上是一類包含獨特風險管理機制的金融服務工具，它既可以由專業(yè)的小額信貸組織(小額信貸銀行或者專業(yè)貸款機構)來提供，也可以由商業(yè)銀行來提供。小額信貸具有靈活的信貸風險管理手段、突出的零售貸款、鮮明的人力密集和簡便的業(yè)務流程以及較高的貸款利率水平等特征。小額信貸是正規(guī)商業(yè)金融的重要補充，是逐步開放農村金融市場的戰(zhàn)略選擇。

一、我國培育和發(fā)展多種形式小額信貸的基本原則

近年來，隨著小額貸款公司試點在全國范圍展開，以及村鎮(zhèn)銀行、貸款公司和資金互助社等新型農村機構不斷發(fā)展，我國各類小額信貸都組織獲得了一定發(fā)展。從整體上說，我國多種形式的小額信貸行業(yè)應包括商業(yè)銀行的“小額信貸事業(yè)部”、農村合作金融機構(含農村信用社、農村合作銀行和農村商業(yè)銀行)、村鎮(zhèn)銀行、貸款公司(含商業(yè)銀行或農村合作銀行全資設立的貸款公司、商業(yè)性小額貸款公司等)、農村資金互助社和公益性小額信貸組織(項目)。

積極穩(wěn)妥地推動我國小額信貸的發(fā)展，需要堅持以下原則。

第一，堅持為農民、農業(yè)和農村服務與可持續(xù)發(fā)展相結合的原則。小額信貸應在堅持為中低收入居民服務，不斷擴大業(yè)務覆蓋范圍和深度的同時，努力創(chuàng)新信貸管理技術，積極改善自身的財務狀況并逐步實現(xiàn)更高層次的可持續(xù)發(fā)展。

第二，堅持市場開放和多種形式小額信貸共同發(fā)展的原則。允許和鼓勵商業(yè)銀行和其他銀行類金融機構在引進或開發(fā)小額信貸管理技術的基礎上積極開展小額信貸業(yè)務：允許和鼓勵現(xiàn)存多種法人、所有制性質的小額信貸機構共同存在和適度競爭；允許和鼓勵符合條件的社會資本和外資積極參與在農村地區(qū)組建各種新的小額信貸機構。

第三，堅持市場開放和防范風險相結合的原則，即市場開放的范圍和速度應與監(jiān)管能力的提高相適應。應明確各類小額信貸的監(jiān)管主體及其權責關系，應明確各類小額信貸適用審慎性監(jiān)管原則和非審慎監(jiān)管原則的不同屬性，應區(qū)分小額信貸與正規(guī)商業(yè)銀行業(yè)務不同的風險特征及其監(jiān)管涵義。

第四，堅持政策支持和市場競爭相結合的原則，政府應該在小額信貸基礎設施建設方面發(fā)揮作用。建設統(tǒng)一高效的小額信貸登記系統(tǒng)，并實現(xiàn)信息在不同機構之間的共享，以此促進不同機構之間的良性競爭：按照小額信貸市場特征，修改并不斷完善相關法律法規(guī)，創(chuàng)造各類小額信貸共同發(fā)展所需的制度條件。

二、發(fā)展多種形式小額信貸的具體思路

(一)綜合性商業(yè)銀行的小額信貸事業(yè)部

正規(guī)金融部門可以利用其充裕的資金、先進的技術和網絡、以及經驗豐富的信貸員隊伍，逐步在其傳統(tǒng)業(yè)務之外發(fā)展全新小額信貸業(yè)務領域。

綜合性商業(yè)銀行的小額信貸業(yè)務，具有與傳統(tǒng)的正規(guī)金融業(yè)務截然不同的市場特征和風險特征，因而可以考慮采用“事業(yè)部制”模式來進行管理，建立一個隸屬總部但實行獨立財務核算從而具有相對獨立性的小額信貸事業(yè)部，來全權負責有關小額信貸業(yè)務發(fā)展的戰(zhàn)略規(guī)劃和經營管理活動，自主經營，自擔風險，自負盈虧，自我約束。

商業(yè)銀行的小額信貸事業(yè)部可以獨立地為客戶提供儲蓄和貸款服務，還可以利用其網點優(yōu)勢為客戶提供匯兌等中間業(yè)務產品。小額信貸事業(yè)部提供的存款、貸款和匯兌等業(yè)務，可以享受較為靈活的利率和費率政策，其貸款利率原則上不應超過中央銀行同期同檔基準利率的4倍。

(二)專業(yè)小額信貸銀行

專業(yè)小額信貸銀行主要是南正規(guī)金融部門籌建的村鎮(zhèn)銀行，利用其現(xiàn)有的組織網絡、資金實力和技術優(yōu)勢，為農村中小企業(yè)和微型企業(yè)、中低收入居民和貧困居民提供小額貸款服務。

村鎮(zhèn)銀行是在我國農村地區(qū)新建的一類銀行業(yè)金融機構。它由境內外金融機構、境內非金融機構企業(yè)法人或者境內自然人出資設立。其資產規(guī)模和業(yè)務規(guī)模較小，只能在縣(市)級以下開展業(yè)務，所以可將村鎮(zhèn)銀行逐步塑造成典型的專業(yè)小額信貸銀行。

村鎮(zhèn)銀行的發(fā)起、設立和股權安排應南某一銀行業(yè)金融機構主導，并遵循股權適度分散的原則：按照“低門檻”標準，放寬對投資資本性質與注冊資本額度的要求：村鎮(zhèn)銀行還可根據(jù)業(yè)務發(fā)展的需要，在縣域范圍內設立分支機構。面向農村地區(qū)的小型和微型企業(yè)、中低收入和貧困居民，獨立地開展儲蓄、貸款、結算、貼現(xiàn)、銀行卡、代理以及同業(yè)拆借等業(yè)務。其金融服務的利率或費率原則上不超過中央銀行同期同檔基準利率的4倍。

(三)專業(yè)小額貸款公司

專業(yè)小額貸款公司是由各類資本投資在我國農村地區(qū)設立的專營貸款業(yè)務的公司制非銀行業(yè)金融機構。包括由境內商業(yè)銀行或農村合作銀行全額投資設立的“貸款子公司”，以及由各類民間資本和外資投資設立的“商業(yè)性小額貸款公司”兩類：

商業(yè)銀行或農村合作銀行利用其資金、技術和經驗，在縣(市)及以下地區(qū)設立的全資“貸款子公司”，應按照自主經營、自擔風險、自負盈虧、自我約束的原則，以其投資人投入的實收資本和投資人提供的借款，開展以貸款為主，包括票據(jù)貼現(xiàn)、資產轉讓和結算等在內的金融業(yè)務，并不得吸收公眾存款。各項金融服務應堅持“小額、分散”原則，堅持為農村小型和微型企業(yè)、中低收入居民和貧困居民服務的發(fā)展方向，其各項微型金融服務的利率或費率可以適度靈活，貸款利率原則上不超過中央銀行同期同檔基準利率的4倍。

(四)農村資金互助社

農村資金互助社是農民和農村小企業(yè)按照自愿原則，在鄉(xiāng)(鎮(zhèn))或行政村發(fā)起設立的，為人股社員服務、謀求社員共同利益、實行社員民主管理的社區(qū)互助性信用合作組織。農村資金互助社單筆業(yè)務規(guī)模較小，是我國農村地區(qū)專注于為社員提供小額信貸服務的新型社區(qū)合作金融組織。

農村資金互助社由農民自主發(fā)起設立，資本金要求較低，股權結構既不宜過度分散，也不應過度集中。農村資金互助社應建立科學有效的法人治理結構，可設社員大會(較大的還可以設社員代表大會)、監(jiān)事會和經理，必要時也可設理事會。社員(代表)大會原則上實行“一人一票”的民主表決程序，出資額較大的社員可享受不超過該社社員基本表決權總票數(shù)20％的附加表決權。農村資金互助會的社員，在一定條件下享有退股和退社自由。民主表決程序和社員退社自由，是保證農村資金互助社的合作制屬性的關鍵因素，監(jiān)管部門和有關法規(guī)應予以重點關注并加以保護。

農村互助基金會以實收資本和捐贈資金為基礎，面向社員提供存款、貸款、結算和代理等金融服務，也可以從其他銀行業(yè)金融機構融人資金。但不得面向非社員吸收存款、發(fā)放貸款及辦理其他金融業(yè)務，不得以該社資產為其他單位或個人提供擔保。向社員提供的貸款，利率由借貸雙方自主協(xié)商，最高不得超過中國人民銀行規(guī)定的同期同檔基準利率的四倍。

(五)公益性小額信貸組織(項目)

公益性小額信貸組織(項目)，是由側重小額信貸的扶貧效果、不以盈利為目標的國際援助資金或者政府財政資金投資設立的社團法人單位(項目)。包括非(半)政府組織發(fā)起和運行的小額信貸組織(項目)和由有關政府部門管理的政策性小額信貸扶貧項目兩類。

非(半)政府組織的小額信貸，主要依靠國際慈善捐款或者軟貸款資金設立，有的也得到了部分財政資金的支持，并以此為基礎，主要面向農村中低收入居民和貧困農戶提供小額貸款等金融服務，其管理形式不一，組織結構和業(yè)務模式也不盡相同。非(半)政府組織小額信貸是我國小額信貸理念的引介者和小額信貸發(fā)展的先驅，應該在控制風險的前提下，通過放寬利率限制、稅收減免等政策鼓勵其對多種不同組織結構和業(yè)務模式的小額信貸進行有益探索，并及時跟進和研究實踐進展情況。非(半)政府組織小額信貸中經營狀況良好、各項條件達標并提出申請的，也可以在規(guī)定條件下改制為專業(yè)小額貸款銀行或小額貸款公司。

政府機構的小額信貸扶貧項目，由包括國務院扶貧辦系統(tǒng)、民政部門、社會保障部門、殘疾人聯(lián)合會、婦聯(lián)和工會等在內的許多政府機構，以各種財政資金投資運行，應該在政策允許的范圍內積極予以支持，并鼓勵項目的可持續(xù)發(fā)展。

三、各種形式小額信貸的監(jiān)管問題

(一)區(qū)分審慎性監(jiān)管原則和非審慎監(jiān)管原則

綜合性商業(yè)銀行的小額信貸事業(yè)部、專業(yè)小額信貸銀行、農村資金互助社三類機構，可以吸收公眾或者社員存款，應該適用從保護中小存款人利益出發(fā)的審慎性監(jiān)管原則。專業(yè)小額貸款公司適用非審慎監(jiān)管原則，而其中由境內商業(yè)銀行或農村合作銀行全額投資設立的“貸款子公司”也可以與其投資人并表適用審慎性監(jiān)管原則。公益性小額信貸組織(項目)中吸收公眾存款的應適用審慎性監(jiān)管原則，而不吸收公眾存款的則可適用非審慎監(jiān)管原則。

(二)市場準入和監(jiān)督檢查的職責分工

綜合性商業(yè)銀行的小額信貸事業(yè)部、專業(yè)小額信貸銀行、農村資金互助社，以及由境內商業(yè)銀行或農村合作銀行全額投資設立的“貸款子公司”的市場準人和監(jiān)督檢查，由中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會及其各級派出機構按照審慎性監(jiān)管原則負責實施。

各類資本投資設立，并適用非審慎監(jiān)管原則的“商業(yè)性小額信貸公司”的市場準入和監(jiān)督檢查，暫由注冊地區(qū)地方政府牽頭成立的“試點協(xié)調小組”實施。

公益性小額信貸組織(項目)中適用審慎性監(jiān)管原則的，其市場準入和監(jiān)督檢查由中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會及其各級派出機構負責實施。適用非審慎監(jiān)管原則的，經主辦(管)單位申請，可在民政部門注冊成立，其監(jiān)督檢查暫由“中國小額信貸協(xié)會”等行業(yè)協(xié)會組織負責。

(責任編輯劉西順)