耿馬縣林權(quán)抵押貸款增長迅猛給信貸帶來的潛在風(fēng)險不容忽視

近年來，云南省耿馬縣金融機(jī)構(gòu)加快金融產(chǎn)品創(chuàng)新，切實改善金融服務(wù)，借國家林權(quán)制度改革之勢，積極探索林權(quán)抵押貸款，創(chuàng)新支農(nóng)信貸模式，在支持新農(nóng)村建設(shè)和農(nóng)村產(chǎn)業(yè)發(fā)展中開辟新的路子，取得了初步成效。但是，由于相關(guān)管理制度和程序不盡完善，快速增長的林權(quán)抵押貸款潛在的風(fēng)險不容忽視。

一、基本情況

耿馬縣金融機(jī)構(gòu)自2005年開始試辦林權(quán)抵押貸款至今已有5年多的時間。林權(quán)抵押貸款由最初的橡膠林木抵押擴(kuò)展到以橡膠、茶樹、桉樹及雜木等經(jīng)濟(jì)林木為抵押；貸款發(fā)放對象由林木公司擴(kuò)展到茶葉公司、農(nóng)戶、國營農(nóng)場等。截止2010年12月末，耿馬縣金融機(jī)構(gòu)累計投放林權(quán)抵押貸款23398萬元，其中：累計支持農(nóng)戶1040戶，金額14677萬元；累計支持企業(yè)18戶，金額8721萬元。

耿馬縣林權(quán)抵押貸款情況統(tǒng)計表

單位：萬元、畝

隨著耿馬縣林權(quán)制度改革的不斷推進(jìn)，耿馬縣林權(quán)抵押貸款規(guī)模不斷擴(kuò)大，呈逐年上升趨勢，2010年耿馬縣當(dāng)年累計發(fā)放林權(quán)抵押貸款突破億元大關(guān)，達(dá)到10196萬元，占全年貸款投放數(shù)的15.22％，是2005年試辦林權(quán)抵押貸款的204倍，貸款余額14538萬元，是2005年的316倍。2009年和2010年為耿馬縣林權(quán)抵押貸款快速增長期，分別比上年增長了105.9%、40.48%。

林權(quán)抵押貸款增長趨勢圖

二、主要做法

（一）建立相關(guān)制度

為規(guī)范林權(quán)抵押貸款操作程序和管理，更好地服務(wù)“三農(nóng)”和地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國擔(dān)保法》、《中華人民共和國物權(quán)法》和《森林資源資產(chǎn)抵押登記辦法（試行）》、《林木和林地登記管理辦法》、《貸款通則》等法律法規(guī)，各行社結(jié)合自身實際制定了《林權(quán)抵押貸款實施細(xì)則》，初步為林權(quán)抵押貸款提供了相應(yīng)的制度保障。

（二）貸款用途及期限

在對貸款對象、貸款條件作細(xì)致規(guī)定的同時，對貸款用途進(jìn)行嚴(yán)格限制，林權(quán)抵押貸款主要用于：直接從事林業(yè)生產(chǎn)、造林、育林、中低產(chǎn)林改造等生產(chǎn)流通費用；從事與林業(yè)發(fā)展相關(guān)的生產(chǎn)經(jīng)營，林產(chǎn)品開放、生產(chǎn)、加工，林產(chǎn)品經(jīng)營、流通等生產(chǎn)經(jīng)營資金；農(nóng)戶傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)種、養(yǎng)殖業(yè)等方面的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資金。根據(jù)借款用途、信用狀況、林業(yè)生產(chǎn)周期、林地類型、林權(quán)經(jīng)營性質(zhì)、林權(quán)證規(guī)定的林地使用期限等情況，確定貸款額度和期限，最長期限為10年。

（三）評估和抵押

耿馬縣目前還沒有專門的林權(quán)評估中介機(jī)構(gòu)，對抵押森林資源資產(chǎn)的評估，由金融機(jī)構(gòu)實地調(diào)查后自行評估。根據(jù)不同林木制定出不同的評估標(biāo)準(zhǔn)，主要分為橡膠樹估價標(biāo)準(zhǔn)、茶樹估價標(biāo)準(zhǔn)、經(jīng)濟(jì)林果估價標(biāo)準(zhǔn)、其他可用材林估價標(biāo)準(zhǔn)等四類。評估時，按照市場公允價值略低于市場價格進(jìn)行，評估價受市場價格波動的影響，因此，評估為動態(tài)評估。擬用于抵押的森林資源資產(chǎn)原則上應(yīng)座落在耿馬縣境內(nèi)，抵押人應(yīng)當(dāng)出具縣級以上人民政府合法的林權(quán)證明，即《林權(quán)證》書，應(yīng)有擬抵押林地明確的類型、座落位置、四至界址、面積、林種、樹種、林齡、蓄積、使用期限等相關(guān)資料供承貸金融機(jī)構(gòu)審核。金融機(jī)構(gòu)在確定抵押比例時，把不同的抵押物分為三個抵押標(biāo)準(zhǔn)，即：用材林和竹林的幼齡林、產(chǎn)出前的經(jīng)濟(jì)林抵押率不超過評估值的40%；用材林的中、近熟林、盛產(chǎn)期的經(jīng)濟(jì)林（果樹、茶葉、橡膠等）抵押率不超過評估值的55%；用材林和竹林的成熟林不超過評估值的60%。并明確了不得作為抵押的森林、林木和林地范圍。

（四）落實貸款三查制度

按照貸款程序，金融機(jī)構(gòu)在受理貸款申請后，派出兩人以上信貸員進(jìn)行貸前調(diào)查和林權(quán)資產(chǎn)評估，形成調(diào)查報告，送審貸機(jī)構(gòu)審議，審貸機(jī)構(gòu)根據(jù)資料確定貸款額度、期限、利率等事項，通知被授權(quán)負(fù)責(zé)人與客戶簽訂借款合同和抵押合同，雙方共同持借款合同、抵押合同、林權(quán)證等文件資料向森林資源資產(chǎn)抵押登記部門辦理抵押登記手續(xù)，在取得《森林資源資產(chǎn)抵押登記證明書》后，才辦理放款手續(xù)，一旦貸款發(fā)放后，放貸金融機(jī)構(gòu)，根據(jù)規(guī)定落實貸后管理責(zé)任人，履行貸后管理和檢查職責(zé)。

三、存在問題

（一）森林資源資產(chǎn)評估機(jī)制不完善

森林資源資產(chǎn)價值的確定，是貸款金額核準(zhǔn)的重要依據(jù)，需要中介機(jī)構(gòu)來認(rèn)定。雖然，云南省制定了《云南省森林資源資產(chǎn)評估管理暫行辦法》有關(guān)評估機(jī)構(gòu)和人員方面的規(guī)定，但對照邊疆欠發(fā)達(dá)地區(qū)實際，很難運作。目前，耿馬縣還沒有符合《云南省森林資源資產(chǎn)評估管理暫行辦法》規(guī)定的森林資源資產(chǎn)專業(yè)評估機(jī)構(gòu)和人員。這不僅制約了林業(yè)企業(yè)的發(fā)展壯大，也嚴(yán)重挫傷了林農(nóng)發(fā)展林木脫貧致富的積極性。同時，沒有規(guī)范的森林資源資產(chǎn)評估機(jī)制，嚴(yán)重影響了林權(quán)抵押貸款業(yè)務(wù)的健康發(fā)展，經(jīng)濟(jì)林木市場波動大，如果按經(jīng)濟(jì)林木市場價格作為林權(quán)評估價值，金融機(jī)構(gòu)在核定貸款額度上會有很大的隨意性，不利于金融機(jī)構(gòu)林權(quán)抵押信貸風(fēng)險的防范。

（二）森林資源資產(chǎn)抵押權(quán)管理有待規(guī)范

一方面由于林木砍伐、銷售需要林業(yè)行政主管部門的規(guī)劃、批準(zhǔn)，如果抵押林木拿不到砍伐批文，抵押權(quán)就無法實現(xiàn)。另一方面，由于林業(yè)投資周期性較長，受自然條件和政策因素影響較大，不確定因素多、風(fēng)險大，林權(quán)抵押貸款發(fā)放后，所抵押的林權(quán)管理難度大，增加了信貸風(fēng)險。

（三）未建立規(guī)范的森林資源資產(chǎn)流轉(zhuǎn)平臺

雖然，耿馬縣林業(yè)行政主管部門設(shè)立了森林資源資產(chǎn)“交易中心”，但自設(shè)立以來，交易中心未發(fā)生任何業(yè)務(wù)，根據(jù)調(diào)查，交易中心沒有規(guī)范的交易程序和制度，對交易的信息和市場行情也不明晰。由于沒有相對規(guī)范、專業(yè)的林權(quán)流轉(zhuǎn)二級市場，目前，耿馬縣林權(quán)轉(zhuǎn)讓只是在個人之間進(jìn)行，如果借款人不能按期歸還貸款，銀行要將抵押的林權(quán)變現(xiàn)存在很大難度，可能會造成抵押物懸空而形成風(fēng)險。

（四）風(fēng)險轉(zhuǎn)移機(jī)制缺位

耿馬縣各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)多次與保險部門溝通和協(xié)商，但到目前為止，還沒有任何一家保險公司愿意開展森林資源資產(chǎn)保險業(yè)務(wù)。面向林戶和林業(yè)企業(yè)的信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)大大滯后于林權(quán)信貸需求，林權(quán)信貸風(fēng)險轉(zhuǎn)移機(jī)制缺位，不僅會給林業(yè)可持續(xù)發(fā)展和銀行業(yè)貸款權(quán)益造成不利影響，還會影響金融機(jī)構(gòu)繼續(xù)以森林資源資產(chǎn)作為抵押的信貸投放積極性。

（五）貸款期限與林業(yè)生產(chǎn)周期不相匹配

根據(jù)調(diào)查，2005年至2010年，耿馬縣金融機(jī)構(gòu)共發(fā)放林權(quán)抵押貸款1058筆，其中：貸款期限在3年以下（含3年）的1009筆，占全部林權(quán)抵押貸款的95.37%，貸款期限在3年以上49筆，占全部林權(quán)抵押貸4.63%。貸款期限普遍較短與林業(yè)生產(chǎn)周期不相匹配，容易導(dǎo)致借款人無法按時歸還借款而形成不良貸款的風(fēng)險。

四、風(fēng)險防范建議

（一）進(jìn)一步健全完善林業(yè)法律、法規(guī)、規(guī)章制度

建立和完善林權(quán)抵押貸款管理辦法，為林權(quán)抵押貸款的推廣提供法律保障和政策支持。如：應(yīng)根據(jù)《云南省森林資源資產(chǎn)評估管理暫行辦法》，出臺切合當(dāng)?shù)貙嶋H，更具有可操作性的“森林資源資產(chǎn)評估管理實施細(xì)則”。

（二）進(jìn)一步規(guī)范林權(quán)登記、交易、評估等工作

加快建立和完善林權(quán)登記、交易、評估服務(wù)等中介機(jī)構(gòu)，不斷完善森林市場功能，促進(jìn)森林資源資產(chǎn)流轉(zhuǎn)的暢通，為林權(quán)抵押貸款抵押資產(chǎn)評估、抵押登記、資產(chǎn)變現(xiàn)提供服務(wù)。

（三）建立林業(yè)風(fēng)險補(bǔ)償機(jī)制

一是政府部門應(yīng)積極引導(dǎo)保險公司加大農(nóng)業(yè)保險探索力度，給予保險公司開辦林業(yè)保險業(yè)務(wù)政策優(yōu)惠，鼓勵保險公司開發(fā)符合林業(yè)生產(chǎn)特點的保險險種；二是建立林權(quán)抵押貸款風(fēng)險補(bǔ)償制度，建議地方政府相關(guān)部門設(shè)立林權(quán)抵押貸款風(fēng)險補(bǔ)償專項基金，用于補(bǔ)償林權(quán)抵押貸款損失，降低災(zāi)害風(fēng)險和市場風(fēng)險造成的銀行信貸資金風(fēng)險。

（四）完善森林資源資產(chǎn)抵押權(quán)管理

一是林業(yè)部門要增強(qiáng)服務(wù)意識，加強(qiáng)對林農(nóng)的技術(shù)指導(dǎo)，管理咨詢和培訓(xùn)，在銀行部門和借款人用森林資源資產(chǎn)辦理抵押登記手續(xù)，應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行登記程序，并對借款人做好林業(yè)政策引導(dǎo)，配合銀行搞好已抵押的森林資源資產(chǎn)監(jiān)測、管理。二是銀行部門應(yīng)根據(jù)借款和抵押后的森林資源資產(chǎn)約束性規(guī)定，督促借款人和抵押人妥善管理設(shè)定抵押的森林資源資產(chǎn)，確保貸款抵押物安全。

（五）合理確定貸款期限，提供資金使用效率

在貸款期限的設(shè)定上，各金融機(jī)構(gòu)要與林業(yè)生產(chǎn)周期相匹配，便于貸款使用人根據(jù)林業(yè)發(fā)展制定資金使用計劃，進(jìn)一步提高貸款資金使用效率，不僅避免因期限問題造成不良貸款，同時更加凸顯金融務(wù)實支農(nóng)的效果。