切實加強案防工作 保障銀行穩建發展

吳其勇

摘 要：文章通過對溫州銀行在案件防控、特別是操作風險和道德風險控制等方面存在的問題進行深入分析，探索在當前形勢下如何加強風險管理，推進溫州銀行穩健協調發展的路徑選擇。

關鍵詞：銀行案防工作 風險控制 管理措施

中圖分類號：F830.1文獻標識碼：A

文章編號：1004-4914（2012）08-185-02

一、當前案防工作的基本情況

溫州銀行自2011年初以來，認真貫徹落實中國銀監會開展“銀行業內控和案防制度執行年”活動，在案件防范、排查、整改以及長效機制構建等方面做了大量工作。特別是針對各業務條線排查中暴露的各個內控薄弱環節、操作風險點，積極采取各種措施，從推進合規建設、改革機構架構、改造業務流程、完善制度體系、導入經濟資本、改進考核體系、加強風險管理等方面入手，積極探索構建內控案防長效機制，深化案件專項治理工作，取得了階段性成效。

1.加強思想教育，提高風險意識。一是在全行開展“銀行業內控和案防制度執行年”主題教育活動，穩步推進“制度大梳理”、“合規大教育”、“風險大排查”、“執行力大推進”、“內控大評比”五大活動。活動期間，在內網開設“案例天天講”欄目，對典型案例進行深入剖析和學習，加強員工內控合規警示教育，強化員工風險意識和案防意識。二是面向高管，以參觀展覽、聽取講座等形式開展預防職務犯罪宣傳教育，從崗位特性入手，警醒高管人員防范職務犯罪。三是面向各級管理人員和重要崗位人員，通過不定期通報、下發金融案例分析，組織聽取服刑人員“現身說法”，提高各級管理人員的案防意識。四是面向新入行員工，開展“銀行業案件防范和職業道德教育”，從源頭上筑牢防腐倡廉思想防線。

2.全面開展制度梳理，規范制度管理。一是在2011年6月底制訂了《業務制度管理辦法》，對全行業務制度進行規范管理。二是由合規部牽頭，制定制度梳理初步方案，于2011年上半年向總行各部室、分支行（營業部）發出制度建設意見、建議征求的通知，征求現有制度建設存在的缺陷、不足，業務操作流程設計的不合理和存在的風險隱患等意見建議，并采取調查了解，學習同行，分組討論的形式，對全行180個規定、辦法、操作規程進行制定、修訂、合并、補充和廢止。目前已將制度梳理作為一項常規性工作，使管理制度和操作規程更具有可操作性。

3.開展全面排查，防范風險隱患。一是以風險全覆蓋為原則，制定大額不良貸款排查方案，確定排查標準和范圍。二是加強抵（質）押物權證管理。在全行范圍內開展抵（質）押物風險排查，修訂《抵（質）押物權證管理辦法》，實施抵（質）押物集中管理。三是開展信貸資金流入民間借貸市場專項調查，對信貸資金流入民間借貸市場情況及我行新增不良貸款進行全面分析。

4.優化組織架構，提升管控能力。一是建立總行、分行、支行三級組織機構體系，科學界定三級機構之間責、權、利關系，充分發揮管轄行的樞紐作用，讓管轄行在柜員調配、客戶經理管理、資源分配等基本職能中發揮應有的管理作用。二是強化條線管理。為適應總分支三級架構管理模式，設立零售信貸部、個人金融部、信用卡部，加強對小企業、個人信貸業務、個人金融業務、公司業務，信用卡業務的條線管理機制和營銷框架，堅持“專業化經營，系統化管理”的原則,切實轉變工作理念和工作方式。三是加快審計體制改革。在分行設立審計部門，試行分行內審人員派駐制，分支機構內審部門負責人與專職審計人員由總行委派，確保內部審計工作獨立性。四是健全監察監督管理。在四家異地分行以及鹿城區以外的四家管轄行設立監察室，其余管轄行設立紀檢組，建立機構健全、監督有序的監察體系。

5.完善考核機制，發揮績效考核導向作用。一是完善分支機構考核機制。在考核內容上從經營效益、業務發展、資產質量與內控管理等四個方面進行。二是提高內控管理在考核分數中的占比。將合規經營管理職責落實情況列入各分支行考核指標體系，取消業務發展指標中時點存款任務指標和考核指標，并對《2011年分支行經營目標考核管理規定》進行修訂，將內控管理考核指標由原來的15%調整為20%。三是完善薪酬管理。邀請第三方咨詢公司重新設計員工薪酬管理體系，明確薪酬由固定薪酬、可變薪酬和福利性收入等構成。基本薪酬不高于其薪酬總額的35%，分支行高管績效薪酬根據年度經營考核結果，在其基本薪酬的3倍以內確定，對重要風險崗位員工，其績效薪酬的40%以上采取延期支付的方式，且延期支付期限不少于3年，并特別規定主要高級管理人員績效薪酬的延期支付比例應高于50%，有條件的應爭取達到60%。如果高管人員和員工在職責內的風險損失超常暴露，將全部追回已發放的績效薪酬，并停止發放所有未支付部分薪酬。

二、在風險控制、特別是操作風險和道德風險控制等方面存在的問題

1.誘發案件的外部環境因素更加復雜化，使操作風險防范管理面臨嚴峻挑戰。在從緊貨幣信貸政策背景下，宏觀調控政策效應逐步顯現，個別企業或個人不擇手段，以假權證、假按揭、假公證、假委托、假注資、假報表等非法方式騙取商業銀行信貸資金。同時，由于資金供求失衡，溫州市社會民間資金借貸十分活躍，一些企業單位及個人非法進行墊款融資，獲取高額利差。這些外部環境必然會影響行內部員工，從而誘發道德風險，使操作風險防范面臨著嚴峻挑戰。

2.銀行內控合規文化的營造與認同還存在著一定的差異。十案九違規，這是對各類案件進行剖析后得出的重要結論。由合規管理不到位所引發的以信任代替管理、以習慣代替制度、以情面代替紀律的問題，是導致各類操作風險發生的最主要原因。隨著案件專項治理活動持續深化，近年來在各類內、外部檢查中發現的違規違章問題及受處罰人次方面，在數量上不少。從問題的結構方面深入分析，發現抵押權證管理、貸款“三查”、票據承兌貼現等基礎性業務違規違章操作問題尚未得到有效遏制，這反映了一些經營管理人員沒有樹立科學的績效觀，重市場、輕合規，重業務、輕管理，以犧牲有效的內部控制和風險管理為代價取得粗放型發展，極易導致嚴重操作風險的發生。

3.一些分支機構內部控制體系運轉存在缺陷。主要歸結為幾個不到位：一是管理小組運轉程序不到位，一些本該上會集體討論決定的事項，卻由分支機構負責人拍板決定。二是機構負責人、中層干部在內控合規檢查上不到位，沒有堅持定期不定期組織對業務高風險點進行檢查。三是違規違章問題整改不到位，一些分支機構對各類內外部檢查發現的問題，不積極整改或整改不到位，給今后重復發生違規操作留下了隱患。

4.總行業務管理部門在操作風險防范上存在缺位。一是規章制度覆蓋仍有不到位現象。如對風險預警發布及流程、高風險點業務突擊檢查、內部關聯人貸款回避等業務和管理活動缺乏相應的制度規范。二是一些業務制度及流程設計上存在缺陷。總行個別管理部門對一些規章制度制訂及出臺沒有經過嚴密論證或相關會簽程序，致使一些相關制度，在體系上存在操作性、嚴密性、關聯性不強的問題。三是審計監督體系未能充分有效發揮作用。表現為內審部門的獨立性和權威性不強；內部審計人員素質亟待提高；對存在的問題審計披露深度不夠；對重點機構、重要業務、重點崗位審計監督覆蓋不到位；審計工具、方法和手段仍停留在手工操作、現場檢查為主。

5.思想教育缺失。銀行屬于高風險的特殊行業，其從業人員需要更高的職業和道德要求。溫州銀行成立時間不長，員工整體素質與同業相比，原本就有不小的差距，盡管在員工業務技能、從業資格的培訓方面采取了諸多措施，投入了大量資源，但忽視了員工思想層面的教育和警示，低估了社會不良風氣對員工道德的侵蝕作用。

三、加強風險管理，推進溫州銀行穩健協調發展

通過前期全面整改打下的扎實基礎，繼續加強風險管理，將風險防范和內控建設作為各項工作的重中之重。

1.管好方向，力促轉型升級和科學發展。圍繞溫州銀行“十二五”發展規劃中提出打造“公眾上市銀行、區域領先銀行、管控優良銀行、溫商服務銀行、品牌知名銀行”的發展目標，重點開展以下工作：一是加快戰略投資者引入步伐。初步設想，擬引入幾家戰略投資者。同時，與戰略投資者在公司治理、市場定位、內控管理、產品開發、科技信息、公開上市等方面開展深層次合作，有效促進管理水平、盈利模式、企業文化及競爭力等全面提升。二是樹立發展特色。在客戶市場細分中，憑借溫州特有的地域優勢以及同溫商之間血脈相通的情感優勢，確立在溫商金融服務市場的優勢地位。同時繼續拓展服務中小企業的傳統優勢領域，創新中小企業金融產品，完善小企業“六項機制”建設，進一步提高小企業貸款滿足率、覆蓋率和服務滿意度。三是轉變發展方式。進一步提升管理效率、優化盈利模式、創新金融產品；按照轉型升級年要求進一步推進業務結構、客戶結構、收入結構、渠道結構轉型，通過大力發展中間業務、建立基礎客戶群體、探索多元化增收渠道，逐步改變依賴存貸利差的現狀。

2.管好企業文化，要以科學發展為指引，樹立健康經營理念。一是培育金融企業合規文化，營造良好的內控文化氛圍，通過教育與管理、激勵與約束相結合，既要有助于提高員工的綜合素質，還要使人的自覺行為與制度對人的約束有機結合。正確處理業務發展與風險管理、眼前利益與長遠利益的關系，牢固樹立先規范、后發展的經營理念，嚴禁違規辦理業務。二是嚴格崗位職責管理，要以風險防范為前提，培育風險管理文化。崗位職責要明確各部門、各崗位和下屬分支機構的內控職責，一級對一級負責。實行任務到崗、責任到人，做到定人、定事、定責，做到工作崗位、工作范圍、職責權限清晰，使內控覆蓋所有風險點，包括決策、執行、監督的全過程，重要崗位、主要風險環節做到相互制約、相互制衡。

3.管好風險，逐步建立案防合規內生機制。一是高度關注宏觀形勢和監管政策。根據國家監管政策動向和業務開展中出現的新問題，重點對政府平臺融資、信貸資金流向、二套房政策執行、財務費用管理、內部控制以及貫徹落實“三個辦法、一個指引”等進行監督檢查，高度關注信貸客戶第一還款來源，確保受托支付比重達到80%以上。二是加大審計成果運用。通過非現場審計系統建設、審計條線垂直管理改革等措施，逐步建立相對獨立的內部審計體制，加大對分支機構的稽核審計和檢查監督頻率，并由事后查處為主轉向事前預防為主，強化審計在發現、糾正、建議等方面的作用。三是持續關注重要風險點。鎖定案件高發區的特點，突出重點機構、重點業務、重點環節、重點人員和檢查監督等五個方面案防工作，特別是將柜面人員、客戶經理、資金交易人員、信用卡營銷和審核人員、基層網點負責人列為案防重點對象，突出對其行為監控和排查，加大對參與民間借貸、票據倒賣等行為的排查力度。

4.管好隊伍，建立科學選人育人機制。一是把好“進人關”、“用人關”。要繼續引進和培養能有效推動業務發展和管理提升的高素質人才。引進人才、提升干部時，強調“以德為先”，杜絕“鍍金入行、帶病上崗、帶傷履職”現象發生，并要求本人或保薦人承諾對履職經歷、獎懲情況等真實性負責。同時，建立誠信舉報制度，鼓勵和保護誠信舉報和反映違紀違法事實的行為，做到有報必查、有查必復。二是強化干部員工教育培訓，有效防范操作風險；加強職業道德和行為規范教育，提高員工的職業道德素養和整體素質，使員工能自覺遵守法律法規和行業規則。同時，提高員工薪酬待遇，重視引導員工合理規劃職業生涯，充分調動機構和人員的積極性，讓員工看到職業發展前景，達到引人、育人、留人、人盡其才的目標。三是加強全員行為監督。繼續落實干部交流、重要崗位員工輪崗、強制休假等制度，規范員工八小時內廉潔從業和八小時外守法做人。發現問題深入調查追究，嚴格執行“上追兩級、雙線問責、一案四問責”等案件責任追究制度，對違規作案人員嚴肅懲戒，形成震懾。

5.管好機構，強化對分支機構的管控能力。一是進一步理順管理架構。加大對分支機構的檢查監督、業務指導力度，發現問題必須及時整改，違規行為處罰到位。同時繼續推行審計、信貸、財務等隊伍條線化管理，加強垂直管理和集約化經營能力。二是建立和完善科學合理的內部考核和激勵約束機制。以考核“指揮棒”督促分支機構端正經營理念，追求長期、真實、穩定利潤，摒棄片面追求規模的經營理念，突出風險管理類指標，加強對日均存貸款的統計監測和考核，堅決打擊違規攬存行為，遏制存貸款季末、月末沖高現象。三是加強各級班子建設。分支行層面，一把手要抓大事、抓難事、抓實事，要對改革發展、風險控制、安全管理負全責，副職按照分工切實履職，對分管工作過程和結果負責，且年度考核要與其分管條線業務完成率掛鉤，形成權責相當、團結協作的領導班子文化。

參考文獻：

1.李煒.關于制定民間融資法規的思考.當代經濟，2006（1）

2.秦玉潔.民間借貸若干法律問題研究.現代金融，2010（10）

（作者單位：溫州銀行 浙江溫州 325000）

（責編：李雪）