從人員因素看我國商業銀行操作風險管理

趙亞芬

摘要：人員因素是導致操作風險的重要原因，我國商業銀行操作風險事件當中有很大一部分是由內部欺詐、人員操作錯誤等人員因素造成的。因此，加強人員管理，減少人員因素操作風險損失是商業銀行操作風險管理的重要內容。文章首先分析了人員因素操作風險的特點，在此基礎上，提出了商業銀行控制人員因素操作風險的對策。

關鍵詞：人員因素；商業銀行；操作風險管理

根據巴塞爾協議，操作風險是指由不完善或有問題的內部程序、人員及系統或外部事件所造成損失的風險。這種風險廣泛存在于銀行經營管理的各個方面，是銀行面臨三大風險之一。從定義上看，引發操作風險的事件類型主要可分為四類： 人員、系統、流程和外部事件。其中人員因素是導致操作風險的重要因素，這是因為一方面操作風險可以直接由內部欺詐、違規交易等直接性的人員因素引起，另一方面因系統、流程及外部事件等非人員因素操作風險也常常由人員引發。因此，可以說，控制人員因素操作風險是操作風險管理的核心。

一、人員因素操作風險的主要特點

人員因素導致的操作風險主要可以分為三種類型： 一是道德因素與犯罪： 主要包括內部欺詐、有意識的違規交易； 二是工作疏忽造成的失誤： 包括工作失誤、無意識的違規交易行為； 三是勞動力或員工能力的缺乏： 如人員缺乏、工作錯誤、員工缺乏培訓導致的能力不足。其主要特點表現為：

1. 普遍性

在銀行的日常經營業務中，除了可以自助辦理的業務外（如電子銀行業務、使用自助服務設備業務），其他所有的業務均需要由銀行工作人員進行直接操作。因此，對于人員因素導致的操作風險在整個銀行系統具有普遍性特征，也就是說，只要有人員操作的存在就有人員因素操作風險的存在，而且這種風險不僅會存在于商業銀行所有前中后臺業務，還會發生在為防范風險而設定的特定崗位中。

2. 高危低頻性和高頻低危性

人員因素導致的操作風險還表現出了高危低頻性和高頻低危性的特點。從已經曝光的操作風險事件來看，一些涉及人員因素的操作風險重大事件，雖然帶來的損失巨大但是頻率并不是太高，在操作風險事件中所占比例也并不太大，這是因為損失巨大的事件往往涉及到員工內部欺詐、有意識違規等故意行為等情，這樣，對于員工來說就存在一定的違規成本（一旦暴露后果嚴重），因此在員工不能獲得較大的利益情況下，很少有人會去冒險，且這樣的機會也較為有限，因此損失巨大或危害巨大的操作風險時間發生率并不高，因而這樣的事就呈現出了高危低頻的特點。對于操作風險的另一個特點—高頻低危，原因在于具備這種特點的操作風險事件發生的可能性很高，絕大多數也屬于非故意的行為（操作風險本身就具有不可完全避免的特點），且往往帶來的損失也不會太大或者說危害不會太大，因此這類事件有高頻低危的特點。

3. 人員素質是影響人員因素操作風險的關鍵因素

專業素質和道德素質是人員素質兩個主要方面。其中，專業素質主要是指操作熟練程度、業務熟悉程度、專業知識掌握水平和操作風險防控意識等，專業素質是影響人員非故意性操作風險的主要因素；道德素質是人們道德方面的內在基礎，包含了一個人的德修養和道德情操，體現著一個人的道德水平和道德風貌，它是導致人員故意性操作風險的主要原因。

二、商業銀行控制人員因素操作風險的對策

結合以上對人員因素導致的操作風險管理的特點分析，筆者認為應從以下幾個方面強化管理：

1.建設科學的人力產權激勵制度

科學的人力產權激勵制度關系到商業銀行經營績效的優劣和人力資本運營管理的成功與否。建設科學的人力產權激勵制度本質上是要堅持以人為本，根本目的是有效激發員工的積極性，最大限度地發揮員工的主觀能動性和創造性。人力產權激勵制度建設可以分為兩個子層面，即人力資源技術層面建設和人力資源非技術層面建設。

（1）人力資源技術層面建設

技術層面的人力產權激勵制度建設，指的是商業銀行通過一系列的專業培訓等途徑以提高銀行員工的個人專業素質。員工的個人專業素質得到提高后，工作中的操作會得到進一步規范，工作效率也將進一步提高，操作風險發生的概率將會大大降低。

（2）人力資源非技術層面建設

非技術層面的人力產權激勵制度建設指的是商業銀行通過合理的方法防范員工的道德風險，促使銀行員工做到敬業和守責。防范員工的道德風險除了可以通過加強道德引導和加強道德教育外，更重要的是要處理好員工個人責任與利益的關系，盡力實現清晰界定，從而使員工能夠自主地提升自身的人力資本素質和覺悟，主動規避操作風險，甚至積極參地參與到銀行操作風險的防范行動中來。

2.做好基層員工的個人職業生涯規劃

做好員工的個人職業生涯規劃也是人力產權激勵制度的重要組成部分，商業銀行要控制人員因素導致的操作風險離不開對員工的職業生涯規劃。尤其在操作風險多發的基層崗位，做好員工的職業生涯規劃尤為重要。這是因為基層業務人員的職業起點必較低，面對的發展和自我提高的機遇相對也比較少，因此更容易滋生懈怠、厭倦等不良工作情緒，在這些負面情趣的影響下很容易在工作中產生經驗式的機械操作，從而為引起操作風險埋下隱患。因此，商業銀行應該做好基層業務人員的職業生涯規劃，積極創造基層業務人員參與銀行風險管理和發展規劃工作的機會，鼓勵他們積極思考，勇于獻計獻策，使他們有機會獲得一個有成就感和自我實現感的職業，這樣，不僅有助于提高基層員工的自我認知，更加有助于其將在工作中產生的伴懈怠、厭倦等不良情趣，轉變為自覺地為銀行的操作風險管理服務的熱情，從而可以有效地防止操作風險的產生。

3.員工能力與崗位的匹配管理

員工的能力與崗位不匹配，會造成人力資源利用不當的問題，進而也會引發操作風險。針對這種情況，商業銀行可以通過建立員工崗位管理文件專門記錄每個員工的責任職能，同時制定員工的須遵守的員工行為準則，通過該文件的記錄并結合對員工的日常考核，可以判斷該員工的能力是否與該崗位相匹配。如果不匹配，應該判斷造成這種情況的原因：如果是缺乏崗位培訓，銀行應加強對該崗位員工的崗位培訓，以使其盡快適應該崗位的要求；如果是因為銀行提供的環境空間不夠，例如由于人們完成任務所需時間不夠、已經達到能力的上限等，針對這種情況，銀行應該通過擴充環境空間，以預防錯誤的發生；如果是因為員工專業素質有限而無法滿足崗位要求，抑或道德品質存在問題不適合該崗位，銀行則應對崗位人員進行重新調整。

4.建立人員因素引發的重大事件應急預案

商業銀行所經營的業務和產品本質上是信用和服務。因此對于商業銀行來說建立重大事件應急預案關鍵就是要以此盡量減少銀行的經濟和信用損失，防止信用危機的發生。這種應急措施體現在：（1）對涉案員工做好案后控制。一旦操作風險案件發生后銀行應能夠及時對涉案員工實行有效控制，防止其案后逃避責任（ 如人員外逃、流竄等），避免使事態進一步擴大以及進一步加大對銀行的不良影響。（2）做好案件發生后銀行及時與外界的信息交流工作。一旦銀行爆發重大的人員性操作風險事件后難免會對銀行的聲譽造成不良影響，當今信息網絡發達，如果銀行不能及時對事件進行回應以及做好后續的事件調查進展情況的公布，一些不實的信息報道就會通過發達的信息網絡系統得到迅速傳播，短時間內可能會成倍擴大事態的嚴重性，進而會對銀行造成的更大的名譽和經濟損失，甚至引發信用危機，對銀行造成致命打擊。

5.塑造良好的商業銀行企業文化

商業銀行加強人員管理不僅應從制度層面著手，企業文化和價值認同這些精神層面對員工的引導也至關重要。企業文化是長期形成的，是具有本企業特征的、全體員工普遍認同的企業基本價值觀、處事原則和信用方式的集合體。企業文化可以以一種無形的、穩定的力量影響企業每一位員工的行為方式，促使其行為符合企業目標的要求，這種力量體現在：在良好的企業文化氛圍當中，能夠增強企業員工的歸屬感和對集體價值的企業認同感，從而在企業內部形成一種無形動力推動操作風險管理內部控制制度的有效執行。因而塑造良好的商業銀行企業文化，能夠增強企業凝聚力，使企業目標得到廣大員工的強烈認同，進而使企業內部控制得到自覺、主動、有效的執行，從而提高商業銀行操作風險管理水平。

三、結語

操作風險管理作是商業銀行風險管理的重要組成部分，而操作風險管理實質上就是對人的管理，這是因為人員因素是惟一能發揮主觀能動性的因素，其在引發操作風險的四大因素中占有直接的、重要的主導地位，而其他非人員因素也只能在人員因素的支配下才能發揮作用。銀行業對操作風險的有效管理，必需將其落實到銀行每個員工的具體操作上才能實現。本文依據人員因素引發的操作風險的特點，提出了建設科學的人力產權激勵制度、做好基層員工的個人職業生涯規劃、員工能力與崗位的匹配管理、建立人員因素引發的重大事件應急預案、塑造良好的商業銀行企業文化五方面的控制人員因素導致的操作風險的對策。

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