整合《經(jīng)濟(jì)生活》課程資源，彰顯財商教育價值

財商（Financial Intelligence Quotient，簡稱FQ），由羅伯特·清崎于20世紀(jì)80年代在其撰寫的《 富爸爸 窮爸爸 》中首次提出，意指一個人正確認(rèn)識財富、應(yīng)用財富以及掌握財富增長規(guī)律的能力，亦可稱為財務(wù)智商或理財智慧。它被廣泛地認(rèn)為是現(xiàn)代人實現(xiàn)成功人生的關(guān)鍵。作為青少年“三商”教育之一的財商教育已得到世界各國越來越多的重視。我國也將“中小學(xué)財商教育實驗與探索”編入了“十二五”重點(diǎn)課題名錄，高中思想政治課程《 經(jīng)濟(jì)生活 》模塊因其豐富的課程資源，彰顯出了獨(dú)特的財商教育價值和功能，為財商教育與中學(xué)基礎(chǔ)課程的整合搭建了很好的平臺。

高中思想政治《 經(jīng)濟(jì)生活 》教材共設(shè)置四個單元，具體內(nèi)容結(jié)構(gòu)如下圖所示。

從上圖可看到，《 經(jīng)濟(jì)生活 》教材實則以“財富”為核心。其邏輯線亦可以整理為：第一單元“財富的交換、消費(fèi)”—第二單元“財富的生產(chǎn)”—第三單元“財富的分配”—第四單元“財富創(chuàng)造的背景”。該課程從知識與能力，過程與方法，情感、態(tài)度與價值觀三個維度來培養(yǎng)和提高學(xué)生的財商綜合素質(zhì)，為青少年參與現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)生活奠定基礎(chǔ)。

一、健康財富觀的導(dǎo)向

思想性是高中思想政治課的根本特征，《 經(jīng)濟(jì)生活 》課程在財商教育中亦發(fā)揮著獨(dú)一無二的價值觀導(dǎo)向作用。

1．正確的金錢觀

金錢觀教育主要在第一單元的綜合探究——“正確對待金錢”中展開。

首先，該綜合探究列舉了人們對“金錢是什么？是魔鬼還是天使？”的不同看法，展開學(xué)生對金錢的最基本認(rèn)識。其次，通過列舉拿破侖、易卜生以及海倫凱勒對于金錢作用的看法，引領(lǐng)學(xué)生探索了“金錢能做什么和不能做什么”的問題。再次，該綜合探究帶領(lǐng)學(xué)生探討了“金錢應(yīng)該如何獲得”的問題，并通過袁隆平和劉志軍正反兩方面的案例，使學(xué)生思考獲取財富的應(yīng)有之道是什么。最后，提出金錢的使用和支配應(yīng)“用之有度，用之有意”。

在具體教學(xué)中，教師可以靈活地運(yùn)用課堂調(diào)查、辯論賽等方式引導(dǎo)學(xué)生深刻認(rèn)識金錢的兩面性，懂得金錢不等同于人生幸福。金錢雖在社會生活中發(fā)揮著不可替代的作用，但不是萬能的；懂得只有勞動才是創(chuàng)造金錢財富的源泉。對于金錢，要“取之有道”，要依靠誠實勞動，通過合法經(jīng)營賺取財富，尤其是科學(xué)和創(chuàng)造是現(xiàn)代財富的第一源泉。對于金錢的支配和使用，我們應(yīng)把錢用到有利于全面發(fā)展自己、實現(xiàn)人生價值的地方，用到有利于國家社會、有利于他人的地方。

2．理性的消費(fèi)觀

教材第三課著重進(jìn)行消費(fèi)觀教育。首先，教材通過列舉中學(xué)生身上由各種不良消費(fèi)心理所引發(fā)的具體消費(fèi)行為的情景案例，使學(xué)生明確這些不健康的消費(fèi)心理不僅不利于自身的身心健康全面發(fā)展，也可能加重家庭經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)和壓力。

其次，本課的落腳點(diǎn)是要引導(dǎo)學(xué)生樹立正確的消費(fèi)觀，“做理智的消費(fèi)者”。教學(xué)中應(yīng)注意的是，很多中學(xué)生認(rèn)為，當(dāng)前物質(zhì)生產(chǎn)極大豐富，提倡艱苦奮斗是過時的，甚至?xí)璧K生產(chǎn)的發(fā)展和消費(fèi)觀念的更新。關(guān)于這一問題，教師可以組織學(xué)生開展辯論賽、角色模擬等活動，使學(xué)生體悟到“勤由儉，敗由奢”的深刻道理。

3．積極的就業(yè)觀

勞動是人類文明發(fā)展的源泉，而就業(yè)則是民生之本。從主觀方面說，勞動者就業(yè)問題的解決需要每個勞動者樹立與時代發(fā)展相適應(yīng)的就業(yè)觀——擇業(yè)觀和自主創(chuàng)業(yè)觀。

正確的擇業(yè)觀教育在教材第五課的第二框“新時代的勞動者”進(jìn)行。為提高學(xué)生理論聯(lián)系實際的能力，教師在本課結(jié)束時，可創(chuàng)設(shè)如下的問題情境：“當(dāng)前我國高校畢業(yè)人數(shù)逐年增加，高校畢業(yè)生就業(yè)壓力大。某大學(xué)學(xué)生小李即將畢業(yè)，面臨著選擇，是暫不就業(yè)準(zhǔn)備考研，還是投身到公務(wù)員考試隊伍中，或者選擇創(chuàng)業(yè)、自謀出路？請你幫小李進(jìn)行選擇，并闡明理由。”通過類似的問題探究，學(xué)生會將內(nèi)心的真實想法投射到對這個問題的回答上，教師要?dú)w納并分析學(xué)生的擇業(yè)心理，引導(dǎo)他們樹立積極健康的擇業(yè)觀。

自主創(chuàng)業(yè)觀教育是通過教材第二單元的綜合探究“做好就業(yè)與創(chuàng)業(yè)的準(zhǔn)備”展開的。具體教學(xué)中，可以將課堂模擬成大學(xué)生創(chuàng)業(yè)項目答辯會，即每個小組先為爭取價值10萬元的創(chuàng)業(yè)基金寫一份創(chuàng)業(yè)策劃書，然后再由教師和小組之間互評，推選出優(yōu)秀創(chuàng)業(yè)小組。通過這一綜合探究，使學(xué)生了解自主創(chuàng)業(yè)者應(yīng)具備哪些基本素質(zhì)以及在選擇自主創(chuàng)業(yè)時應(yīng)該綜合考慮哪些因素。

4．科學(xué)的理財觀

這實則是對于財富倍增的觀念和看法，具體滲透在教材第六課《 投資理財?shù)倪x擇 》知識講授過程中。當(dāng)然，在具體教學(xué)中，教師應(yīng)引導(dǎo)學(xué)生認(rèn)識到，作為中學(xué)生，最好的和最有價值的投資方式，應(yīng)是投資自己——投資在學(xué)習(xí)和提高自我能力上。

二、基礎(chǔ)財商知識的傳授

觀念的形成離不開科學(xué)知識的支撐。《 經(jīng)濟(jì)生活 》課程中也同樣蘊(yùn)含著豐富的基礎(chǔ)性專業(yè)財商知識。

1．市場知識

（1）商品知識。教材的第一課和第二課詳細(xì)介紹了商品的含義、兩個基本屬性、影響商品價格的因素、供求關(guān)系與商品價格變動的關(guān)系以及價格變動對日常生活、生產(chǎn)經(jīng)營的影響等。

（2）消費(fèi)常識。主要安排在教材第三課。內(nèi)容涉及影響消費(fèi)的因素、消費(fèi)的類型以及消費(fèi)結(jié)構(gòu)、消費(fèi)心理等。教學(xué)中，教師可適當(dāng)拓展有關(guān)商品選購、廣告辨別等實用的消費(fèi)常識。

（3）公司經(jīng)營管理初步常識。安排在第五課第一框，初步介紹了我國合法的公司形式、公司的組織機(jī)構(gòu)、公司經(jīng)營成功的主要因素以及公司管理不善的結(jié)果等。

（4）市場經(jīng)濟(jì)常識。安排在第十課第一框，初步介紹了市場如何配置資源、規(guī)范市場秩序的措施以及市場調(diào)節(jié)的局限性，進(jìn)而使學(xué)生了解如何在我國社會主義市場經(jīng)濟(jì)背景下立足。

2．金融知識

教材在第一課初步介紹了貨幣、信用工具以及外匯等知識，教材第六課主要介紹了儲蓄及商業(yè)銀行、投資方式的選擇等金融知識。學(xué)生通過學(xué)習(xí)在感受金融市場風(fēng)云變幻的同時，能初步進(jìn)行投資理財行為的選擇。

3．經(jīng)濟(jì)法律常識

市場經(jīng)濟(jì)的有序運(yùn)行離不開法律制度的維系。《 經(jīng)濟(jì)生活 》教材中雖沒有專章介紹有關(guān)經(jīng)濟(jì)法律，但在講解經(jīng)濟(jì)常識時，應(yīng)滲透相關(guān)經(jīng)濟(jì)法律的闡釋，注重學(xué)生法律觀念的培養(yǎng)，如與消費(fèi)有關(guān)的《 中華人民共和國消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)法 》《 中華人民共和國產(chǎn)品質(zhì)量法 》，與企業(yè)相關(guān)的法律制度《 中華人民共和國公司法 》《 中華人民共和國破產(chǎn)法 》，規(guī)范市場秩序的《 中華人民共和國反不正當(dāng)競爭法 》《 中華人民共和國反壟斷法 》，國家宏觀調(diào)控相關(guān)的《 中華人民共和國財政法 》《中華人民共和國 稅法 》以及《 中華人民共和國對外貿(mào)易法 》等。以上這些內(nèi)容需要教師重新整合課程資源，結(jié)合教學(xué)目標(biāo)，有選擇地進(jìn)行講授。另外，經(jīng)濟(jì)法律常識屬于專業(yè)性較強(qiáng)的內(nèi)容，我們可以請銀行工作人員、國家稅務(wù)人員等專業(yè)人士到課堂給學(xué)生進(jìn)行有關(guān)經(jīng)濟(jì)法律知識的普及。

4．國家宏觀經(jīng)濟(jì)政策常識

能否有序、有效地參與經(jīng)濟(jì)生活也需要市場主體時刻關(guān)注國家宏觀調(diào)控的走向，這里我們主要指國家的經(jīng)濟(jì)政策。《 經(jīng)濟(jì)生活 》向?qū)W生介紹了我國相關(guān)經(jīng)濟(jì)政策的初步知識，具體包括我國的基本經(jīng)濟(jì)制度、科學(xué)發(fā)展觀、對外開放的基本國策、個人收入分配政策、貨幣以及財政稅收政策等。這些被馬克·費(fèi)倫提諾在《 孩子啊，你將會是有錢人 》一書中稱為“時間之歌”，因為這可以改變社會的發(fā)展，創(chuàng)造新的習(xí)慣、新的行為以及新的機(jī)會。

三、財富品質(zhì)的培養(yǎng)

追求財富的過程是個學(xué)做人的過程。《經(jīng)濟(jì)生活》課程蘊(yùn)藏著豐富的思想品質(zhì)教育因素，是培養(yǎng)中學(xué)生崇高財富品質(zhì)的重要陣地。

1．誠信

誠信是我們個人和集體的立足之本。《 經(jīng)濟(jì)生活 》課程十分重視對學(xué)生的誠信教育。在教材中主要體現(xiàn)在：商品生產(chǎn)者要誠信經(jīng)營，保證貨真價實，實行等價交換；辦理信用卡、銀行信貸等要查看個人信用記錄；企業(yè)經(jīng)營成功要誠信經(jīng)營，樹立企業(yè)良好的信譽(yù)和形象，這是企業(yè)的無形資產(chǎn)；市場秩序的維持離不開誠實守信，而社會信用制度則是規(guī)范市場秩序的治本之策。

2．社會責(zé)任感

社會責(zé)任感是在一定的社會關(guān)系中，每個人在心理上對其他人的倫理關(guān)懷和義務(wù)。《 經(jīng)濟(jì)生活 》中對學(xué)生社會責(zé)任感的培養(yǎng)主要體現(xiàn)在三處：一是體現(xiàn)在“正確消費(fèi)觀”“科學(xué)發(fā)展觀”教育中。一方面，指引學(xué)生注重環(huán)境保護(hù)和節(jié)約資源，促進(jìn)人和社會的和諧發(fā)展；另一方面，指引學(xué)生要把錢用在有利于社會國家發(fā)展的事上去，奉獻(xiàn)他人，服務(wù)社會。二是體現(xiàn)在“分配制度”教學(xué)中。培養(yǎng)學(xué)生的公平效率意識，追求社會的公平正義。三是體現(xiàn)在“稅收”教學(xué)中。培養(yǎng)學(xué)生的納稅人意識，一方面要積極履行依法納稅的義務(wù)，另一方面要增強(qiáng)對國家及公職人員、公共權(quán)力的監(jiān)督意識。

3．銳意進(jìn)取 敢于創(chuàng)新

《 經(jīng)濟(jì)生活 》課程標(biāo)準(zhǔn)在開篇就指出“要培養(yǎng)學(xué)生的進(jìn)取精神，樹立科學(xué)發(fā)展觀”。如公司經(jīng)營需要靠技術(shù)進(jìn)步，科學(xué)管理形成自己的競爭優(yōu)勢；作為個體在做好就業(yè)與自主創(chuàng)業(yè)的準(zhǔn)備時，需要“發(fā)揮主觀能動性，具備創(chuàng)新精神和自主創(chuàng)業(yè)能力”；國家在實施全面建設(shè)小康社會的目標(biāo)時，更要樹立科學(xué)發(fā)展觀，提高自主創(chuàng)新能力。

四、財商行為能力的提高

羅伯特·清崎曾指出，今天我們的教育體制已不能跟上全球變革和技術(shù)革新的步伐。我們不僅僅要教給年輕人在學(xué)術(shù)上的技能，也要教給他們理財?shù)募寄堋＿@個不僅是他們在這個世界上生存，而且是生活得更加美好所必須具備的技能。

《 經(jīng)濟(jì)生活 》教材十分注重提高學(xué)生的財商行為能力，以使學(xué)生掌握參與經(jīng)濟(jì)生活必備的條件，如正確使用各種支票、信用卡等各種信用工具及外匯的能力；辨別各種商品廣告，綜合價值和使用價值選擇商品的能力；比較不同的消費(fèi)心理和觀念，做出理性的消費(fèi)選擇，養(yǎng)成良好的消費(fèi)習(xí)慣；收集就業(yè)信息，調(diào)查市場需求，尋求各種就業(yè)途徑和創(chuàng)業(yè)方式的技能；運(yùn)用合法途徑，維護(hù)勞動者自身合法權(quán)益的能力；根據(jù)企業(yè)的不同條件和要求，設(shè)計企業(yè)經(jīng)營管理方案的能力；比較各種投資方式，綜合各種因素合理制定家庭投資方案的能力；關(guān)注財政稅收使用，監(jiān)督政府的能力；等等。

另外，《 經(jīng)濟(jì)生活 》也注重青少年相關(guān)綜合素質(zhì)的提高，如感知與分析經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象的能力，經(jīng)濟(jì)知識的習(xí)得與建構(gòu)的能力，對有關(guān)經(jīng)濟(jì)活動的價值判斷與選擇、決斷能力等。在《 經(jīng)濟(jì)生活 》教學(xué)中，教師可以對課程資源重新整合，綜合運(yùn)用各種教育方法，以提高學(xué)生的財商實踐能力，為學(xué)生成為綜合型人才打下堅實的基礎(chǔ)。

提高青少年的財商是我國素質(zhì)教育亟待解決的一個重要命題。這不僅關(guān)系到青少年個體的健康發(fā)展，更是我國社會發(fā)展的現(xiàn)實需要。廣大教育者應(yīng)在平時教育教學(xué)中深入研究，充分挖掘高中思想政治《 經(jīng)濟(jì)生活 》以及其他模塊中的財商教育資源，發(fā)揮高中思想政治課程對青少年財商教育的獨(dú)特價值。

（作者單位：南京師范大學(xué)公共管理學(xué)院，江蘇 南京，210046）