VMI模式下信息共享對違約風險的防范和控制

摘要：供應商管理庫存（Vender Managed Inventory，VMI）是21世紀前沿的供應鏈管理模式，VMI對供應鏈的新形式供應的形成和發展都產生了影響。但由于我國信息化起步晚，使得很多企業在實施VMI模式時仍存在不同程度的風險。為了實現對VMI違約風險防范和控制的有效性，供應鏈上的各個企業越來越注重供應鏈成員之間的協調關系，而這就需要以供應鏈上各個節點的成員企業進行高質量的信息傳遞和及時完整的信息共享為基礎來建立和完善整個VMI系統。研究供應商實施VMI的過程中所面臨的違約風險，重點分析VMI模式下信息共享對違約風險防范控制作用，可有效地實現信息共享以降低VMI模式下的違約風險。

關鍵詞：VMI； 違約風險；信息共享；風險防范控制

中圖分類號：F208 文獻標志碼：A 文章編號：16720539(2012)03004004

一、VMI系統的基本內涵

VMI（Vender Managed Inventory）即供應商管理庫存，核心思想是采購商依據采購放棄商品庫存控制權，而由供應商掌握供應鏈上的商品庫存動向，即有供應商依據采購商提供的每日商品銷售資料和庫存情況來集中管理庫存，替采購商下訂單或連續補貨，從而實現對顧客需求變化的快速反應。［1］主要運作方式是在靠近需方的附近設立倉庫（由使用物料的需方提供或租用），所有庫存由供方管理，需方只是在需用時才到倉庫提貨，可以在提貨時付款，也可以在所用物料裝配在產品上并經過下線檢驗合格后付款。［7］

管理專家說，“庫存是萬惡之首”。庫存占用了大量的資金流動，影響企業的資金運轉效率。眾所周知，庫存與服務水平總是相互矛盾的，提高顧客服務水平就需要更多的緩沖庫存以減少缺貨，提高準時交貨率；而降低庫存水平又會增加缺貨的可能性，影響服務水平。如圖1所示。

（服務水準為90%就是指脫銷的概率為10%）早在20世紀80年代末，沃爾瑪（WalMart）和寶潔（PG）就已經實施VMI。關于VMI的定義，國外有學者認為:VMI是一種在用戶和供應商之間的合作性策略，它對雙方來說是最低的成本優化產品的策略，在一個相互同意的目標框架下游供應商管理庫存，這樣的目標框架被經常性地監督和修正，以生產一種連續改進的環境。［2］VMI不僅加快了整個供應鏈面對市場的回應時間，而且可以最大化地降低整個供應鏈的物流運作成本，降低供應商與下游企業因市場變化帶來的不必要的庫存。

VMI運作模式是現代供應鏈管理的創新，它廣泛應用于重復性生產類型的制造業和第三產業，為整個供應鏈帶來巨大的收益。

二、供應鏈上的成員企業在VMI系

統中的風險分析 在實施VMI系統的供應鏈的成員企業中，各個企業負責人對風險的偏好程度（冒險型，中立型，保守型）是不同的。下游企業將庫存管理業務外包使得風險分散，而上游企業因為要控制和負責下游企業的庫存進而風險程度增加。就此我們分別介紹上下游企業的相關風險：

（一）上游供應商風險

對于供應鏈上游的供應商企業來說，供應管理的模式從傳統的供應鏈管理改變到VMI模式，使得貨物的庫存成本和物流成本完全由自身負責，就增加了供應商的備貨成本，也增加了因預測不準確、不及時而造成的庫存積壓的成本和風險。較比傳統的供應鏈管理方式，VMI模式實際上是對傳統庫存控制策略進行了大逆轉的一種管理方式，供應鏈上的企業采購件的庫存都交由上游管理，這無疑大大增加了上游供應商的經營風險。但整體供應鏈的總的庫存成本降低，這也是實施VMI模式的優點。但VMI模式下，貨物的庫存費用、物流費用和貨物的意外損失不由下游企業或用戶承擔，而由上游供應商企業承擔，并且供應商的庫存所有權不再是由供應商自己控制，很難確定所有權的轉移時間及責任范圍等。同時，資金流問題、付款條款的擬訂，包括付款方式的問題也常常困擾著供應商。在國內，經常拖欠貸款、三角債問題嚴重，從而使供應商在實施VMI策略的時候資金流得不到順暢的流動，增加了其運作的風險和成本。［3］另外，在實施VMI模式中沒有辦法明確地規定和劃分庫存中貨物所有權，所以對于庫存安全的問題，供應商的庫存貨物所有權轉移沒有明確劃分，退貨的條款制定包括退貨提前期、退貨的運費支付等都增加了供應商的經營風險和資金風險；在VMI的供應鏈模式中，供應商無法及時準確地了解和獲得存貨品種和補充計劃，開始包含哪些存貨品種，何時增加新產品等信息；VMI中的框架協議雖然是雙方協定，但采購企業處于買方市場的優勢地位，決策過程中缺乏足夠的協商，經常造成失誤。

（二）供應鏈下游企業風險

VMI模式中供應鏈的下游企業面臨的風險主要是來自企業內部、上游企業和一些其他的不確定因素。

由于供應鏈中的各企業信息共享程度不夠導致信息的不對稱，下游企業不能準確及時地了解到上游企業的全部庫存管理內容，只能依靠預測和以往經驗來判斷上游企業的庫存管理。上游企業的行動可能會使下游企業的利益受到損失，這就存在著上游企業的道德風險問題。

另外，下游企業有被上游企業套牢的風險。在VMI模式中，下游企業將本企業的庫存管理長期托付給單一的上游企業來管理控制，會導致上游企業沒有競爭性存在，上游企業就可能利用一些不確定的因素來降低庫存的管理水平使庫存的管理成本降低，這就會使得下游企業的收益受到損失。

最后，由于上游企業從自身效用最大化出發，利用下游企業對其管理和投入水平的不了解，可能對下游企業傳遞虛假信息，掩飾自己的庫存問題，或者夸大自己的行為給下游企業帶來效益，使下游企業利益受到損害。同時，隨著工作的不斷深入，參與庫存管理外包活動的信息量會不斷增加，外生的不確定因素也瞬息萬變。

因此，有以上的種種因素，下游企業應當對上游企業進行監督，也就必然要采用一些手段獲取上游企業的有關行為信息，以確定其對下游企業的效用已經產生或將要產生的影響。

三、信息共享對違約風險的作用

具體來說，信息共享主要包括：企業綜合的信息，如企業信譽、企業業績、企業產品的質量、企業生產能力、企業的環境和發展潛力。產品的信息，如產品結構、原材料、中間產品等。生產信息，如生產提前期、生產能力等。進銷存的基本信息，如庫存信息、訂單狀態信息、計劃信息、銷售信息和預測信息、終端客戶需求信息及歷史信息、貨物的物流信息。

VMI模式較傳統供應鏈管理模式而言，主要是基于供應鏈上各個成員企業間的信息共享，盡快地滿足市場需求變化以及盡可能地降低庫存，消除“牛鞭效用”。在VMI模式中供應鏈中的各個成員企業對信息進行最大程度的共享，這樣可以提升合作伙伴之間合作的協調性和運行效率，也提高了整個VMI模式下供應鏈對市場需求的反應速度，能及時地適應市場，調整市場戰略，降低供應鏈的總成本，達到實施VMI模式的最終目的，使得供應鏈上的企業獲得最大利潤并使得客戶得到優化的服務。［4］

在生產運營方面，信息共享是規避生產運營風險的有效措施之一。由于終端用戶的消費水平、知識水平越來越高和激烈的市場競爭所帶來的產品多樣性以及產品的劃分越來越細，終端用戶對產品的期望越來越高，要求越來越苛刻，并具有很高程度的不確定性，這就要求供應鏈上的企業要更快速地響應市場需求，滿足終端用戶。企業的生產計劃是在按照對未來的需求預測和已經收到的生產訂單的基礎上制定的，在信息不對稱的情況下，各個企業根據自己的需求預測方法和最終用戶的需求波動進行生產決策，降低了自身的庫存。但是由于各個企業間的不同預測方法以及沒有統一的中心來對整個供應鏈的需求進行生產分配，就會出現各個企業不同程度的生產計劃不準確。需求的不確定性以及沒有完全準確的預測模型放大了企業生產運營風險。

再有，在實際的生產運營中，物流狀態不能及時地體現在生產計劃中，并且企業的生產計劃和實際的生產過程進度基本上是不一致的，如果供應鏈中的上游企業在生產運營中出現問題，例如瓶頸工序因設備原因導致無法正常運作，這就相當于整個企業的生產進度怠慢了相應工時，就會造成下游企業的生產計劃不能按期完成并交貨，更有可能引起缺貨，使得整個供應鏈產生連鎖反應。企業的信息風險在信息不對稱的情況下被更大程度的放大。

通過實現信息充分共享，供應鏈上的各個成員企業就可以及時了解合作伙伴在運營上的準確信息，包括企業信譽、企業業績、企業產品的質量、企業生產能力、企業的環境和發展潛力。這就可以對供應鏈上的各個企業進行考核，進而正確選擇VMI的合作伙伴，及時掌握合作伙伴的經營情況，盡早規避防范違約風險，保證VMI系統的穩定運行。

在信息技術實現信息共享的基礎上，供應鏈上的成員企業就可以根據各個成員之間的生產和運營情況，及時地共享生產計劃和實時的生產進度信息，就能對自身企業的生產計劃進行控制和改善。這樣市場的最新需求信息會及時地反映給上游企業，上游企業可根據下游企業的生產進度和生產能力來自主安排企業自身生產和資源的調配，能為下游企業及時提供所需物資。下游企業可以通過信息技術及時掌握上游企業的庫存狀況和生產進度，以便適當調整生產進度，降低不必要的庫存，還可以進一步督促上游企業進行生產供應所需貨物。實施信息技術達到信息共享可以使VMI系統中的上下游企業及時掌握相關企業的生產經驗狀況，比如可以對賬款進行跟蹤，減小賒銷風險。并且，可以對整個VMI系統中的各個節點進行緊密銜接，減少信息不對稱以及信息傳遞不及時、信息傳輸錯誤等現象，從源頭上消除“牛鞭”效應，達到提高VMI系統整體效益和整個系統的競爭力。

最后，實施信息技術達到信息共享，可以實現VMI系統中企業的信任度，有利于形成長期合作關系，有效地規范了企業間違約風險的發生，使VMI系統的效率大大提升。

四、信息共享防范和控制違約風險

要實現信息共享并且防范違約風險就要實現以下幾個方面：

第一，要實現企業的管理信息系統，也就是企業信息化。企業信息化，是運用計算機網絡技術等現代信息技術來整合企業現有的各個業務的過程。其實質是通過網絡信息系統來對企業各部門數據進行輸入整合，得出新的企業信息，可以提供給公司各個層次的員工查看和了解企業中的相關業務動態，以便做出有利的靈活的決策，使企業的資源合理配置，能更適應市場的變化，使企業具有競爭力，謀求企業的最大經濟效益。［5］

第二，實施企業資源計劃（ERP，Enterprise Resource Planning）。ERP是一種企業內部所有業務部門之間以及企業同外部合作伙伴之間交換和分享信息的系統；是集成供應鏈管理的工具、技術和應用系統。ERP在MRPⅡ（Manufacturing Resources Planning，制造資源計劃）的基礎上拓展了管理的范圍，管理內容不僅僅是本身企業的內部資源和信息的管理，還包括了和企業相關的供應鏈信息，如客戶信息，供應商信息等內容。它是一種基于企業供應鏈的管理思想。它強調完整的供應鏈管理，通過實施ERP可實現企業的信息化管理，能更全面地提升企業管理績效與企業的核心競爭能力。［6］

第三，要對信息安全實施保護。VMI系統是由許多獨立的企業由于密切的業務關系而組成的聯盟系統，所以保證及時準確的信息通訊系統是確保VMI正常運行的必要條件。企業間可建立專有的局域網，這樣可以在很大程度上避免數據泄漏風險，但是局域網的建設和維護成本高，不是所有的VMI系統中成員企業都能承受的。另一種是以Internet為企業間通訊的平臺，它相對成本低，但是安全系數也低，不能做到規避風險。針對對信息安全的特殊要求，目前大多數企業間建立虛擬專用網（VPN），它可以提供給VMI系統中的企業一條安全傳輸數據的通道，并且可以節省成本，進而給VMI系統中的各企業創造了更高的效益和更大的優勢。

第四，VMI系統中的企業間進行股權控制。對于VMI系統中有上市的合作伙伴，可以通過掌握其股權進而成為股東的方式來監督和管理上下游企業的業務經營活動，并且可以參與企業的重大決策等，能更及時準確了解合作伙伴的管理信息，從而更有效地實現信息共享。

五、結語

VMI是目前供應鏈管理中有效的庫存策略，盡管在許多層面存在不同程度的風險，但是VMI策略實踐的發展仍是朝著一個水平更高的合作性策略決定和執行階段邁進。本文從信息共享的角度分析了VMI系統中企業所面臨的違約風險。從長遠來看，VMI系統中的各個成員企業間進行信息共享對防范違約風險有很大作用，并且實施信息共享的多個有效途徑可以做到規避和控制違約風險。本文對如何防范和控制VMI中違約風險的信息共享的有效途徑給了進一步的研究和分析，以期推動該領域的發展。

參考文獻：

［1］Achabal，D．D．，Mcintyre，S．H．，Smith，S．A．，et al．Decision Support System for Vendor Managed Inventory［J］.Journal of Retailing，2000，76(4)：430-454．

［2］韓東東，施國洪，馬漢武.供應鏈管理中的風險防范［J］.工業工程，2002，（5）：37-41.

［3］Marguerite Rigoglioso．Taking The Risk Out Of Supply Chains［J］．Business credit，2005，(6)：69.

［4］鄒輝霞.高新艷基于突變理論的供應鏈突發信用風險模型［J］.技術經濟，2009，(8):115-118.

［5］沙威.基于信息共享的供應鏈違約風險的防范與控制物流技術［J］.期刊名稱，2007，（12）：74-76.

［6］陳啟申.ERP—從內部集成起步［M］.北京：電子工業出版社，2005.