從一起客戶投訴事件談銀行辦理存款繼承業務的風險防范

【摘要】本文對一起客戶投訴事件進行分析，并結合現有法律規定和業務實踐對存款人死后其存款如何繼承，銀行在辦理繼承存款業務中如何防范風險進行闡述。

【關鍵詞】銀行 存款繼承 風險 防范

近日，A銀行一客戶因存款繼承問題向A銀行上級部門進行投訴，要求盡快解決其繼承存款支取問題。客戶反映的基本情況是：存款人因病去逝，在A、B、C等3家銀行有存款20余萬元及房屋一套，有甲、乙2個子女，存款人生前遺囑對存款進行了分割，存單及密碼由乙持有，但甲向A銀行申請了存單掛失止付。因繼承問題產生糾紛，乙以甲為被告向法院提出了財產繼承糾紛訴訟。法院判決內容主要為：1.房屋由甲繼承，但甲應向乙支付現金23萬余元；2.存款24萬余無，由乙繼承20余萬元，甲繼承3萬余元。判決生效后，乙向銀行提供了判決書、定期存單，以判決書中甲還應向乙支付房屋款為由要求全額支付被繼承人在A銀行的存款19萬元及利息。A銀行以判決書中乙也享有部分繼承份額，在繼承人未全部到場情況下暫不能支付。乙遂向銀行投訴稱，銀行以二繼承人不能同時到場要求乙申請法院強制執行繼承人存款無理，因存款本身就是繼承人的，且被繼承人在其他二家銀行存款均已支付給乙，A行亦應立即支付，聲稱要向銀監局投訴或向法院起訴A行，并要求賠償。

一、存款人死亡后存款繼承的辦理

存款人死亡后其存款的支取在銀行業務中屬特殊的個人金融業務，一般區分兩種情況：

（一）存款人已死亡，合法繼承人向銀行提交繼承權證明書或法院裁決（含判決書、裁定書、調解書，下同）的。《中國人民銀行關于執行<儲蓄管理條例>的若干規定》（下稱《規定》）40條第二款第（一）項規定：存款人死亡后，合法繼承人為證明自己的身份和有權提取該項存款，應向儲蓄機構所在地的公證處（未設公證處的地方向縣、市人民法院－－下同）申請辦理繼承權證明書，儲蓄機構憑以辦理過戶或支付手續。該項存款的繼承權發生爭執時，由人民法院判處。儲蓄機構憑人民法院的生效的判決書、裁定書或調解書辦理過戶或支付手續。

從上述規定可知，只有公證機關和人民法院是判斷繼承人是否有繼承權的有權部門。也就是說，繼承人支取被繼承人存款分二種情況：一是各繼承人對存款的分割無異議或僅有一個繼承人的，繼承人憑公證機關辦理的繼承權證明書后向銀行要求支付；二是各繼承人之間對存款的分割存在分歧的，繼承人應向法院提起確權之訴或繼承權糾紛之訴，由法院對死者存款的歸屬和份額進行裁決，繼承人依據法院的生效裁決要求銀行予以支付。

（二）存款人已死亡，存單持有人沒有向銀行申明遺產繼承過程，也沒有持法律文書，直接要求銀行辦理支付的。銀行不知或存單持有人未告知存款人死亡的，也未向銀行提交相關繼承法律文書，而是直接去銀行支取存款人生前存款的，銀行視為正常支取或轉存。如引起存款繼承爭執的，銀行不負責任。

如銀行已知存款人死亡信息或在辦理辦理5萬元（不含）或等值外幣1萬美元以上現金存取中查詢存款人身份時發現存款人身份證件已被注銷的，銀行應告知持折（卡、存單，下同）人按存款繼承程序辦理。盡管實務中難以證明銀行對存款人已死亡情況知曉，相關人員可能未必對存款支取提出異議，銀行一旦按正常存取款程序辦理，如發生繼承糾紛，很可能以未審慎履行注意義務等事由被追究責任。前述投訴事件中如乙提供判決書向B、C行要求支取存款，B、C行認為乙的繼承份額大于在本行存款金額予以支付的，一旦甲的權益最終未能實現銀行可能面臨一定風險。

（三）繼承人支取存款應提供的材料。繼承人依據繼承證明書或法院裁決向銀行要求支付存款的應向銀行提供相關法律文書、所有繼承人的身份證件、存折，無需提供被繼承人的身份證件、預留的密碼或印鑒等。如存單遺失或滅失的，還應先申請掛失。

（四）繼承人不能全部到場情況的處理。繼承人辦理存款繼承的，所有繼承人（監護人代未成年人領取的應提供相應證明）應至銀行網點辦理存款的支取或過戶，這是目前辦理存款繼承最為便捷的方式；如所有繼承人無法至銀行網點的，可辦理經公證的授權委托書委托他人代辦支取（過戶）或由公證機關提存；各繼承人對上述途徑有分歧的，繼承人可向法院申請強制執行，未能到場的繼承人份額由法院提存。

二、銀行在辦理存款繼承中的風險防范

（一）認真審核相關資料。銀行經辦人員應仔細核對繼承人是否為法律文書上所記載的權利人，通過身份證聯網核查系統核實繼承人身份，并按繼承公證書、法院裁決確定的各繼承人份額支付，由各共同繼承人在支付憑證上簽字確認，并將繼承權證明書、法院判決書、裁決書、調解書原件作為取款憑證附件。對繼承公證書或法院裁判文書真實性有疑義的可與文書出具機關核實。

（二）依法合規，不介入糾紛。銀行在辦理存款繼承業務中只負責按繼承公證書或法院裁決所載的存款分配內容進行支付，不對法律文書是否合理合法進行審核或評判。《民事訴訟法》第242條規定，發生法律效力的民事判決、裁定，以及刑事判決、裁定中的財產部分，由第一審人民法院或者與第一審人民法院同級的被執行的財產所在地人民法院執行。繼承人取得的繼承公證書或法院裁決通常涉及房屋、股票、存款等較為復雜的財產內容，只有法院才能依法行使執行權，銀行不能對判決涉及的所有財產進行軋差后對存款進行分配。

前述投訴事件中，法院判決已確定了各繼承人的份額，在存款有多個繼承人的情況下，乙以甲應支付其房款為由要求向銀行支取包括甲繼承份額在內的全部存款或要求銀行按其全部繼承份額在A行占比提取存款無依據，如何按比例分配各繼承人的份額不是銀行能主持的。如銀行按乙的要求操作，造成甲權益難以實現，銀行將處于被投訴、被訴訟的風險中。

（三）耐心細致做好解釋工作。存款繼承支取的操作本身并不很復雜，但因涉及家庭糾紛因素，加上需取得法律文書或繼承人不能全部到場等原因，客戶如不能順利辦好繼承存款的支取，往往情緒較為激動，銀行經辦人員要有理有據，耐心細致給客戶做好解釋工作，告知其業務要求和流程，維護銀行的聲譽和利益。

（責任編輯：劉影）