淺析商業(yè)銀行信用卡信用風(fēng)險(xiǎn)管理

【摘要】隨著我國經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，同時(shí)具有支付和信貸功能的信用卡業(yè)務(wù)成為目前發(fā)展最快的金融業(yè)務(wù)之一。自1985年中國銀行發(fā)行第一張信用卡開始，27年間，中國信用卡行業(yè)取得了高速發(fā)展。截至2011年年末，中國信用卡市場累計(jì)發(fā)卡量為2.85億張。隨著發(fā)卡量遞增，風(fēng)險(xiǎn)也隨之增加。本文主要分析了信用卡的信用風(fēng)險(xiǎn)為發(fā)卡銀行帶來的損失，提出了對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行防范的相應(yīng)措施。

【關(guān)鍵詞】信用卡 信用 風(fēng)險(xiǎn)管理

信用卡業(yè)務(wù)的運(yùn)營中，風(fēng)險(xiǎn)主要存在于發(fā)卡行、持卡人與特約商戶三者之間。發(fā)卡行鼓勵(lì)持卡人正常的消費(fèi)透支，但伴隨而來的就是持卡人的惡意透支行為。銀行對(duì)于透支的催收不及時(shí)，對(duì)于惡意拖欠卡債的追索缺乏力度，以及風(fēng)險(xiǎn)保障的機(jī)制不健全等都是形成信用卡風(fēng)險(xiǎn)形成的原因。各大商業(yè)銀行不僅要增加信用卡的發(fā)放量，發(fā)展和擴(kuò)大信用卡業(yè)務(wù)規(guī)模，同時(shí)還要竭力識(shí)別、控制并化解信用卡透支所造成的信用風(fēng)險(xiǎn)。

一、商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)類型

從信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的來源出發(fā)，可以將我國信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分為三種，即外部風(fēng)險(xiǎn)、內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)和技術(shù)性風(fēng)險(xiǎn)三類。

外部風(fēng)險(xiǎn)是相對(duì)于內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)來說的，它是獨(dú)立于銀行體系之外的，不易被銀行所控制的風(fēng)險(xiǎn)。包括信用卡信用風(fēng)險(xiǎn)、欺詐風(fēng)險(xiǎn)及特約商戶操作風(fēng)險(xiǎn)。

內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)具有隱蔽性強(qiáng)、難以防范、數(shù)額巨大等特點(diǎn)，甚至還可能累及其他金融業(yè)務(wù)，因此比外部風(fēng)險(xiǎn)更具危害性。具體包括決策風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)。

技術(shù)性風(fēng)險(xiǎn)主要指業(yè)務(wù)系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)、設(shè)備性能風(fēng)險(xiǎn)和軟件設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)。如POS和ATM等計(jì)算機(jī)終端設(shè)備不夠完善而帶來的風(fēng)險(xiǎn)。

二、商業(yè)銀行信用卡信用風(fēng)險(xiǎn)

（一）信用風(fēng)險(xiǎn)的概念

信用風(fēng)險(xiǎn)是指因持卡人信用不良、違約拒付而產(chǎn)生的壞賬風(fēng)險(xiǎn)。發(fā)卡銀行發(fā)放信用卡給客戶的主要依據(jù)是客戶當(dāng)時(shí)的經(jīng)濟(jì)狀況和信譽(yù)程度。如果客戶申請(qǐng)信用卡時(shí)的經(jīng)濟(jì)狀況欠佳，無力還款，就很可能引發(fā)信用風(fēng)險(xiǎn)。

（二）信用風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)價(jià)指標(biāo)

信用風(fēng)險(xiǎn)對(duì)發(fā)卡銀行來說，是其風(fēng)險(xiǎn)損失的主要來源之一，因此發(fā)卡銀行應(yīng)該做到能夠及時(shí)識(shí)別信用風(fēng)險(xiǎn)，及早防范與控制信用風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于信用卡信用風(fēng)險(xiǎn)的大小主要可以通過以下三個(gè)指標(biāo)來進(jìn)行評(píng)價(jià)。

1.持卡人負(fù)債比率。在完全信息的情況下，當(dāng)持卡人的資產(chǎn)負(fù)債率低于規(guī)定值，銀行才會(huì)給持卡人提供信用。現(xiàn)在中完全信息的情況是不存在的，但這代表了未來的一種發(fā)展趨勢(shì)。

2.持卡人工作單位的信用。大型企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)比率以及資產(chǎn)報(bào)酬率三個(gè)指標(biāo)是銀行提供信用時(shí)首先考慮的三個(gè)重要指標(biāo)。基于降低風(fēng)險(xiǎn)的考慮，銀行其實(shí)更愿意為大型企業(yè)的員工提供信用。因?yàn)槌挚ㄈ怂谄髽I(yè)規(guī)模的大小對(duì)銀行來說相當(dāng)于信用擔(dān)保的作用。

3.申請(qǐng)人可支配資本的數(shù)量。發(fā)卡機(jī)構(gòu)在發(fā)放信用卡時(shí)，通常會(huì)審查申請(qǐng)人可支配資本的數(shù)量。只有資本額大于一定數(shù)量，才能從銀行得到信用支持。

三、商業(yè)銀行信用卡信用風(fēng)險(xiǎn)防范

（一）加速社會(huì)征信體系與個(gè)人信用評(píng)價(jià)體系的建設(shè)

1.社會(huì)征信體系的建設(shè)有利于提高發(fā)卡銀行征信部門的運(yùn)作效率，節(jié)約信用交易的成本。如果由各發(fā)卡銀行獨(dú)立完成調(diào)查和評(píng)估受信人的資信狀況和履約能力，不僅信用成本高，且難以保證信息來源的真實(shí)性和可靠性，大大降低了風(fēng)險(xiǎn)控制能力。

2.征信體系的建設(shè)有助于聲譽(yù)機(jī)制在信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域內(nèi)更大的發(fā)揮作用。只有在完善的征信體系中，才會(huì)提高信用卡持卡人建立聲譽(yù)的積極性。

3.個(gè)人信用體系就是一套詳細(xì)記錄消費(fèi)者歷次信用活動(dòng)的登記查詢系統(tǒng)，是社會(huì)征信體系的基礎(chǔ)。個(gè)人信用評(píng)價(jià)體系可以作為商業(yè)銀行放貸的基本標(biāo)準(zhǔn)，從源頭上發(fā)揮防范信貸風(fēng)險(xiǎn)。

（二）加強(qiáng)立法建設(shè)

社會(huì)信用體系與個(gè)人信用體系的建設(shè)，離不開法律的約束與個(gè)人的自律。因此加強(qiáng)信用卡信用風(fēng)險(xiǎn)的防范，一定要加強(qiáng)立法約束與誠信教育。加強(qiáng)立法建設(shè)，完善個(gè)人信用體系。個(gè)人信用管理體系的完善需要法律支持，個(gè)人信用評(píng)價(jià)體系的建設(shè)必須依靠法律手段推進(jìn)。

（三）樹立先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念

1.樹立正確的信用風(fēng)險(xiǎn)管理理念。商業(yè)銀行應(yīng)從信用卡的產(chǎn)品特點(diǎn)出發(fā)，正確掌握信用卡業(yè)務(wù)的本質(zhì)，認(rèn)清信用卡的資產(chǎn)業(yè)務(wù)本質(zhì)，樹立先進(jìn)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理理念，不能照搬借記卡的經(jīng)營思路，從而忽略了信用風(fēng)險(xiǎn)的管理。

2.實(shí)現(xiàn)信用風(fēng)險(xiǎn)管理運(yùn)作的集中化。相對(duì)于分散運(yùn)作的方式，信用卡業(yè)務(wù)的經(jīng)營運(yùn)作更適合進(jìn)行集中化運(yùn)作。信用風(fēng)險(xiǎn)管理運(yùn)作的集中化有利于實(shí)現(xiàn)規(guī)模化生產(chǎn)，降低單筆業(yè)務(wù)處理時(shí)間和成本，實(shí)現(xiàn)信用卡業(yè)務(wù)的標(biāo)準(zhǔn)化作業(yè)流程。

（四）轉(zhuǎn)移信用卡風(fēng)險(xiǎn)

信用卡風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是信用卡發(fā)卡機(jī)構(gòu)依據(jù)對(duì)信用卡風(fēng)險(xiǎn)防范和控制的認(rèn)識(shí)，將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給他人，減少自己損失的一種風(fēng)險(xiǎn)防范的方法。一般我們可以將信用卡風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給第三方，如擔(dān)保人和保險(xiǎn)公司

1.向擔(dān)保人轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。由于信用卡的擔(dān)保人與發(fā)卡機(jī)構(gòu)簽定了擔(dān)保協(xié)議，當(dāng)其擔(dān)保的持卡人不能按時(shí)償還發(fā)卡機(jī)構(gòu)的債務(wù)時(shí)，擔(dān)保人負(fù)有替其償還的責(zé)任。

2.向保險(xiǎn)公司轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。降低信用卡風(fēng)險(xiǎn)的另一種行之有效的辦法即為建立信用卡保險(xiǎn)機(jī)制。發(fā)卡機(jī)構(gòu)可與保險(xiǎn)公司合作，對(duì)持卡人欠款行為和信用卡被盜、遺失或冒用進(jìn)行保險(xiǎn)。

同時(shí)，我們也要注意信用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移業(yè)務(wù)的一些弊端，信用卡信用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移要以承擔(dān)信用風(fēng)險(xiǎn)金融機(jī)構(gòu)的數(shù)量達(dá)到一定程度為前提，因此更容易造成信用事件的連鎖反應(yīng)，這將使信用風(fēng)險(xiǎn)在金融系統(tǒng)中分布的情況更加復(fù)雜。信用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移業(yè)務(wù)的目的是分散信用風(fēng)險(xiǎn)，但最終有可能造成信用風(fēng)險(xiǎn)的重新集中。

項(xiàng)目名稱：黑龍江省教育廳高職高專院校科研項(xiàng)目《商業(yè)銀行信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理研究》，項(xiàng)目編號(hào)：12515243

作者簡介：吳思瑩（1981-），女，講師，碩士，任職于雞西大學(xué)經(jīng)濟(jì)系。

（責(zé)任編輯：劉晶晶）