伊斯蘭銀行在中國的發展之路

【摘要】伊斯蘭銀行是根據伊斯蘭教義而設立的，“禁止利息”是其發展的標志性語言，至今在全球70多個多家設立了它的分支機構，特別在2008年全球經濟危機爆發后以其良好的業績引起世界的關注。對伊斯蘭銀行進行研究和分析，為促進中國經濟的增長提供了新的動力。

【關鍵詞】伊斯蘭銀行 模式 合作發展

一、伊斯蘭銀行的歷史及經營原則

為適應伊斯蘭教義的規定，符合《古蘭經》、《圣行》、《圣訓》的標準，成立區別于傳統銀行經營模式。于1963年的埃及開羅建立了第一家無息銀行，打開了伊斯蘭銀行全球化的局面。1975年以后，伊斯蘭銀行在各地大規模興起，擴展了伊斯蘭銀行在全球經濟中的占有率。在過去10年中，全球伊斯蘭銀行業年均增長率超過10%，營業總額達到7000億至1萬億美元，成為全球資產的重要組成部分。尤其是在金融危機之后，在眾多銀行經歷蕭條期時，伊斯蘭銀行仍保持著穩定的發展勢頭，更是獲得了人們的關注。

伊斯蘭經濟的發展一直遵循著伊斯蘭教教義，現在的伊斯蘭金融模型依然是在教義的許可范圍內進行運轉的：（1）強調公平，買賣雙方分享利潤與失敗。在這樣的規定下，買賣雙方都可以參與到交易中來，避免被誤解和欺騙的發生。公平地享有交易后果說明了利潤的分配應按照雙方的參與程度進行，而不是僅僅參考誰擁有了項目的所有權。（2）禁止利息的存在，利用具有多產性的項目資源來替代利息。（3）禁止教義不允許的交易活動發生，鼓勵和促進人們追求個人經濟健康的權利，但是對所能從事的商業活動做出了明確的界定（禁止如：豬肉、酒精和賭博等的交易）。

二、伊斯蘭銀行是如何運轉的

利息被看作是貨幣擁有者在收回本金后，所獲得的超出原始借款的那部分資金；作為貸款者而言，利息是他們為了利用借款者資金而需要付出的代價，包括時間價值和機會成本。

在傳統的商業銀行體系下，銀行得以生存是通過為儲戶提供一定數量的利息而獲得存款資金。然后利用儲戶們存入銀行的資金去進行借貸活動，作為借款方的銀行根據借款的數量收取利息費用，而金融機構收取的利息費用遠遠超過于他們付給儲戶的那部分使用資金的利息。而這在伊斯蘭金融體系中是被完全禁止的。

在伊斯蘭銀行中，儲戶存入銀行的資金是不會被金融機構利用進行直接借貸的。取而代之的是銀行將其與某個潛在的投資活動聯系起來，通過投資來進行獲利。在銀行扣除掉小部分資金管理費用后，儲戶可依據在項目中的投資比例享有利潤。比如，在伊斯蘭抵押借貸的交易中，傳統模式下的銀行借貸是將資金貸款給購買者，讓他們可以利用這筆貸款去支付所需要的資產，貸款方最后通過還貸將本金和利息一并交付給銀行。而在伊斯蘭銀行的經營模式下，銀行自己從生產商手中購買貸款者所需的資產，在加上小部分利息后再將其轉售給貸款者，并同意貸款方通過分期付款的形式進行付款，而且后期的分期付款是沒有利息的。

綜上所述，在伊斯蘭銀行金融體系中，傳統的利息被具有多產性資源的現金流所替代，儲戶們可以通過投資活動來進行獲利。它們包括由實物資產交易所獲的利潤和轉讓資產使用權而發生的現金流。

三、伊斯蘭銀行的經營類型

伊斯蘭銀行的金融工具大體上可以分為兩大類：（1）固定收入下的融資模式：信用交易、融資租賃、債務性融資。（2）權益性融資模式：權益性融資、風險資本。

信用交易，其與貸款的關鍵區別在于：信用交易形式下，銀行會在實質上擁有資產的所有權。之后銀行將所購資產金額加上小部分利潤后轉售給需要資產的貸款者，但是貸款者可以進行分期付款。分期還貸的期間可以在原來的基礎上延長并且銀行不能收取未能按時還款產生的賠償金。所以，即便金融機構提供提前付款的折扣在現實中也是不受歡迎的。

融資租賃，主要指當潛在的資產被利用或服務被轉嫁時。在這個概念下，銀行可以讓客戶在固定的期間以一定數量的價格來使用資產或設備，比如：機器、辦公自動化或者是汽車。合同中一些具體的條例如下所示：租賃資產的利用必須在合同中規定；出租方（銀行）負責主要的維持資產運行的成本費用；承租方有義務保持資產的完整。伊斯蘭銀行體系下的租賃模式在償還特點上相當于融資租賃，但在實質上又如同維護性租賃。

債務性融資屬于商業融資的范疇，公司可以利用發行交易性金融工具來募集資金。這些債務性融資工具的主要特點是：不提供公司的投票權；享有先于股東對利潤進行分配的權力；包括有價證券和對資產的擔保。以上都是被伊斯蘭教義所禁止的。相應的，伊斯蘭債券和潛在的資產聯系在一起，這樣的話，債權的持有者就可以成為潛在資產的部分持有者，持有者所得到的利潤或損失也就與潛在投資的表現相系在一起。

權益性融資是一種特殊形式的合作方式：為成立一個企業，一個搭檔將資金提供給另一個合作伙伴。簽訂一個合同，合作的一方提供100%的資金，另一方提供專業的知識、技能來使資金進行良好的運轉和管理投資項目。最后所得的利潤按照合同簽訂時雙方認同的比例進行分配。在這個合同中，所有的損失都由資金的提供方承擔。

最后一種形式是風險資本，兩個或多個團體之間各自提供部分資金來完成商業活動，最后的利潤和損失也按照投資的比例進行分配。所有的資金提供方都參與到日常的經營活動管理中來，但沒有對此做出要求。

四、伊斯蘭銀行在世界經濟中的地位

全球性的金融危機不僅導致了雷曼兄弟等幾家大銀行的破產，更使整個華爾街處于崩潰的邊緣。這次源于美國的經濟危機重創了世界的金融和經濟體系，但是伊斯蘭銀行在這次全球性的金融災難中不僅沒被受創反而保持著穩定的發展趨勢，也促發了人們對當今國際金融體系的思考。

傳統的銀行業的盈利模式是根據猶太人早期放高利貸使用的利滾利的方法。銀行一方面以利息的誘惑使儲戶們將資金存入自己的金融機構，另一方面又將這部分資金以高利息貸款給需要它的人。在市場經濟作為全球經濟主導的今天，廣大的社會民眾已經習慣了剝削和被剝削的固定模式并且終其一身處于信用還貸的惡性循環中。而在伊斯蘭金融體系中，銀行可以提供買房、購物貸款等傳統銀行業務并能夠保證不向貸款方收取利息，借貸雙方處于相對公平的協議下進行交易，這是當代人們夢寐以求的還款方式。另一方面，伊斯蘭銀行體系對比于現有銀行體系資金回籠周期較短。正因為這些因素的影響，使得伊斯蘭銀行業在世界經濟的浪潮中穩步發展，并且成為了全球關注的一個新體制。

近幾年來，伊斯蘭銀行業在全球發展迅速，業務發展已遍布70多個國家，參與資金超過7000億美元。其中以沙特和科威特的伊斯蘭業務量最多。由于宗教信仰和各國對銀行業發展的規定，伊斯蘭銀行業的發展模式也入鄉隨俗，解決了伊斯蘭銀行業和傳統銀行業在發展模式上共存與否的矛盾。西方國家的銀行業正是看準了伊斯蘭銀行業的發展前景，紛紛進入了這個潛力巨大的市場，想以此來取得更大的經濟利益。匯豐銀行和英國的勞艾德財團是最早進入“分羹”的西方銀行，目前，倫敦已有5個完整的伊斯蘭銀行，主要作為小額銀行運營，法國首家伊斯蘭銀行也于2009年6月開業。

五、伊斯蘭銀行在中國發展的現狀及展望

近年來，隨著伊斯蘭銀行體系在全球的蓬勃發展，中國作為目前世界經濟中一支不容忽視的力量也開始對這一銀行體系進行關注。由于伊斯蘭教早期的傳入，在我國主要分布區域內（如：寧夏回族自治區、甘肅、青海）有許多了解伊斯蘭教義和伊斯蘭經濟的專家和學者，這對伊斯蘭金融體系在我國的存在和發展起到了重要作用。雖然與西方國家相比，中國伊斯蘭金融業務的發展雖然相對緩慢，但也在逐步展開活動：中國香港在2007年8月批準豐隆銀行推出香港市場首個伊斯蘭銀行業務窗口，同年11月發行了首只向零售投資者發售的伊斯蘭基金。2009年寧夏回族自治區正式提出創辦伊斯蘭銀行的試點，通過積極爭取加入了伊斯蘭金融國際組織，從而加強了我國與國際伊斯蘭金融界的合作交流。

為了保障我國銀行業的穩定性和安全性，雖然伊斯蘭金融體系在目前不能以一支獨立的經濟機構在中國存在，但是其中一些伊斯蘭金融業務可以在我國傳統銀行業中進行推廣，或者是將其作為某一下屬部門進行運作。特別是現階段我國伊斯蘭教徒主要分布于經濟相對落后的地區，加強與伊斯蘭金融銀行的合作與發展既可以滿足伊斯蘭教徒宗教信仰也可以在同時促進當地金融業的發展，為推動地區經濟的發展做出貢獻。

參考文獻

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[3] 蘇丁·哈倫，萬·納索非澤·萬·阿茲米.伊斯蘭金融和銀行體系[M].中國人民大學出版社，2012.

作者簡介：林沁（1988-），女，漢族，四川省德陽市人，研究生，研究方向：工業工程現代企業管理。

（責任編輯：陳岑）