“兩型”社會建設中綠色信貸機制研究

摘要：株洲是國家“一五”、“二五”時期重點投資建設的老工業(yè)基地，2004年被列入全國“十大空氣污染城市”，是南方唯一進入此黑名單的城市。近年來，特別是長株潭獲批“兩型”社會建設以來，株洲銀行業(yè)大力推行綠色信貸，取得初步成效。目前株洲已躍升為“國家衛(wèi)生城市”、“全國十大最具投資價值城市”。當前正值“十二五”規(guī)劃開局之際，黨中央、國務院進一步強調(diào)了促進經(jīng)濟發(fā)展方式轉(zhuǎn)變的要求，湖南“兩型”社會建設跨入新階段。本文立足株洲銀行業(yè)綠色信貸支持“兩型”社會建設的實踐，借鑒國外銀行業(yè)綠色信貸的良好做法，對比并深入剖析存在的差距，提出了構建綠色信貸機制的政策建議。

關鍵詞：綠色信貸；兩型社會；機制

一、株洲銀行業(yè)綠色信貸支持“兩型”社會建設的實踐

（一）逐步加大綠色信貸支持力度。“十一五”期間，株洲銀行業(yè)積極支持“兩型”社會建設，不斷增加綠色信貸投入，至2010年末，銀行業(yè)綠色信貸余額75.32億元，比2005年末增加57.9億元（見表），增幅332%，累計支持179家企業(yè)發(fā)展綠色經(jīng)濟。同時，株洲銀行業(yè)采取清收退出、轉(zhuǎn)化替代等方式，累計壓縮和退出高污染、高耗能企業(yè)67家，壓縮和退出貸款16.17億元。2010年末，株洲銀行業(yè)綠色信貸不良貸款率僅為0.85%，比2005年末下降2.3個百分點，比全市銀行業(yè)不良貸款率低5.74個百分點。

（二）有效調(diào)整綠色信貸投放領域。株洲銀行業(yè)認真執(zhí)行國家產(chǎn)業(yè)政策，一方面對高耗能、高污染行業(yè)確定“紅線”標準，實施嚴格的信貸準入與退出管理；另一方面把握國家政策鼓勵節(jié)能環(huán)保、產(chǎn)業(yè)結構優(yōu)化機遇，明確節(jié)能減排、新興產(chǎn)業(yè)等重點發(fā)展領域。“十一五”期間，株洲銀行業(yè)共否決未取得環(huán)保達標批準文件的企業(yè)貸款申請25筆、金額2.53億元。對于株洲市公布的30家重點治污企業(yè)，未新增1家企業(yè)貸款。同時，積極支持企業(yè)節(jié)能環(huán)保技改轉(zhuǎn)型，如華融湘江銀行株洲分行貸款5450萬元支持株洲旗濱玻璃集團有限公司進行生產(chǎn)線升級改造，促使其從污染大戶轉(zhuǎn)型為環(huán)保節(jié)能型優(yōu)質(zhì)企業(yè)。

（三）不斷創(chuàng)新綠色信貸服務方式。株洲銀行業(yè)推出“融易達”、“展業(yè)通”等配套金融產(chǎn)品20余種，解決了47家節(jié)能環(huán)保型企業(yè)的融資難題。推出參股式融資、工業(yè)廠房按揭貸款、中小企業(yè)聯(lián)保等擔保方式，創(chuàng)新土地使用權質(zhì)押貸款、商標權質(zhì)押、應收賬款質(zhì)押貸款、專利權質(zhì)押貸款等多種模式。加強與環(huán)保部門、節(jié)能減排主管部門、行業(yè)協(xié)會等部門溝通，確定重點扶持客戶。如近年來各行推動開展節(jié)能減排項目推介會、銀企洽談會13次，促成融資17.5億元。

通過銀行信貸杠桿調(diào)控和政府、環(huán)保等部門聯(lián)合制裁，株洲高耗能、高污染行業(yè)落后產(chǎn)能淘汰步伐明顯加快，“兩型”社會建設綜合效益逐步顯現(xiàn)。近年來，株洲不惜減少20億GDP和2億稅收，關停和搬遷了210多家污染企業(yè)、落后生產(chǎn)線和“十五小企業(yè)”，對90家無堿回收裝置的化學制漿企業(yè)和年產(chǎn)1萬噸以下的廢紙造紙企業(yè)全部停業(yè)整頓。至2010年末，全市單位GDP能耗比2005年下降了21.5%，提前一年超額完成“十一五”目標；萬元規(guī)模工業(yè)增加值能耗在“十一五”期間累計下降了48.85%，提前兩年完成了省政府下達的任務；工業(yè)固體廢棄物綜合利用率為86.2%，比2007年提高12.21%；全市農(nóng)用地集約經(jīng)營率達到33%，居全省第一。

二、國外銀行業(yè)綠色信貸的良好做法

（一）有廣泛認同的行為準則。在聯(lián)合國環(huán)境發(fā)展署、非政府組織及有全球影響力的銀行等共同推動下，在自愿原則的基礎上，金融機構逐漸形成了綠色信貸的國際慣例，其中影響最大的是“赤道原則”。據(jù)統(tǒng)計，至2009年末，包括花旗銀行、荷蘭銀行和德意志銀行等主要銀行在內(nèi)，全球有69家金融機構采納“赤道原則”，業(yè)務遍及100多個國家，項目融資總額占全球項目融資市場總份額的90%以上。為進一步明確銀行對信貸資金使用承擔相應的環(huán)境責任，美國進一步制定了多部促進綠色金融發(fā)展的法律法規(guī)，增強了對信貸行為的約束力。同時，部分國際大銀行制訂的信貸指引，進一步細化了綠色信貸的要求，實現(xiàn)了國際慣例的“落地”。

（二）多方優(yōu)惠政策支持推動。部分國家從財政、稅收、利率等方面對綠色信貸發(fā)展給予了大力的政策支持。如對環(huán)保、節(jié)能項目，德國、波蘭政府予以一定額度的貸款貼息、較低的貸款利率和較長的還款期限等。對于環(huán)保節(jié)能績效好的項目，德國政府給予持續(xù)l0年、貸款利率不到1%的優(yōu)惠信貸政策，利率差額由中央政府予以貼息補貼。美國亞利桑那州1999年頒布的有關法規(guī)中，對分期付款購買回收再生資源及污染控制型設備的企業(yè)可減銷售稅10%。

（三）環(huán)境風險評價機制較為完善。一是建立環(huán)境風險評級標準。英國巴克萊銀行制定了涵蓋所有融資條款和50多個行業(yè)，集社會和環(huán)境于一體的信貸指引，劃分了環(huán)境風險等級，為銀行評估和審核貸款提供了很好的支持。二是改造風險評估流程。日本瑞穗銀行2006年建立了可持續(xù)發(fā)展部門，對項目融資審批流程實施改造。對社會和環(huán)境具有重大潛在不良影響的項目，可持續(xù)發(fā)展部門根據(jù)其“行業(yè)環(huán)境清單”開展徹底的環(huán)境審查，并將審查結果提交給信貸部門以供篩選。三是加強與專業(yè)部門合作或引進專業(yè)人才，提高對項目的環(huán)境風險識別能力。德國要求申請節(jié)能環(huán)保貼息貸款的項目，必須先得到當?shù)鼗蛏霞壄h(huán)保部門的認可。英國巴克萊銀行通過吸引和留住年輕的專業(yè)人才，引進外部咨詢公司或行業(yè)環(huán)保專家，建立了銀行內(nèi)部的環(huán)境風險評估人才儲備庫。

（四）綠色信貸服務領域縱深發(fā)展。美洲銀行的服務領域不僅包括為致力于綠色服務的公司提供貸款，還包括支持能源消耗、發(fā)展控制溫室氣體排放的新技術，幫助消費者為環(huán)保組織提供捐贈，為節(jié)能家庭降低貸款利率等。波蘭環(huán)保銀行支持的領域包括：對水資源的保護，有效地使用燃料、能源，治理空氣污染、垃圾處理，保護環(huán)境及自然資源設備的生產(chǎn)，為波蘭綠色環(huán)保項目提供投資咨詢業(yè)務等。目前，國際銀行業(yè)典型綠色信貸產(chǎn)品主要有七大類。

三、構建綠色信貸機制的對策建議

（一）建立環(huán)境責任機制，提高綠色信貸約束力。建議由人民銀行、銀監(jiān)會會同國家環(huán)保部門制定綠色信貸指引，明確具體的、操作性強的污染等級認定標準和環(huán)境風險評級標準，明確銀行信貸資金參與環(huán)境治理所應承擔的環(huán)境責任，由原來的軟約束變?yōu)榫哂锌刹僮餍缘挠布s束，逐步增強信貸服務綠色經(jīng)濟的導向性。按照金融業(yè)可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略，積極引入“赤道原則”，引導金融支持構建節(jié)能產(chǎn)業(yè)體系，優(yōu)化用能結構，遏制高耗能、高排放、高污染行業(yè)。根據(jù)“兩型社會”建設的要求，在信貸投向上，將行業(yè)分為積極增長型、選擇性增長型、維持份額型和壓縮類，嚴格實行“環(huán)保否決制”，嚴格執(zhí)行對企業(yè)的環(huán)境評估審查和項目準入，把降低能源消耗和減少污染排放作為市場準入的強制性門檻和約束條件。

（二）完善激勵扶持機制，提供金融支持政策環(huán)境。一是建立節(jié)能減排擔保基金。建議由政府部門牽頭建立專門的擔保基金，為節(jié)能減排企業(yè)融資提供政策性財政基金擔保。二是實行財稅政策傾斜。建議充分發(fā)揮財政資金貼息的杠桿作用，引導更多信貸資金投入節(jié)能減排企業(yè)和項目；對節(jié)能減排貢獻成效顯著和支持新能源、新材料的金融機構實行低稅、免稅、財政貼息等政策；對于節(jié)能減排的大型公益性項目，建立中央、地方兩級財政的風險分擔機制，充分發(fā)揮價格、稅收、財政補貼等的調(diào)節(jié)作用。三是建立金融債權保全機制。對于落后產(chǎn)能淘汰退出企業(yè)，建議政府部門組織研究金融債權清償實施方案，切實維護金融債權。四是建議地方政府出臺包括財稅、土地、人才引進等方面的優(yōu)惠政策。

（三）建立協(xié)同防控機制，形成綠色經(jīng)濟支持合力。一是建立信息溝通交流機制。探索建立由政府部門牽頭，發(fā)改委、環(huán)保部門、人民銀行、銀監(jiān)部門、銀行等多方參與的信息溝通制度，定期通報環(huán)保政策法規(guī)、企業(yè)執(zhí)行環(huán)保政策、企業(yè)節(jié)能降耗、環(huán)境執(zhí)法查處、銀行支持等情況，及時發(fā)布當?shù)毓?jié)能減排和淘汰落后產(chǎn)能企業(yè)指導目錄。建議逐步將企業(yè)節(jié)能環(huán)保審批、認證、排放和環(huán)境違法等信息納入人民銀行征信系統(tǒng)，及時更新日常環(huán)保執(zhí)法和年度環(huán)保審核報告等信息。二是建立環(huán)境風險管控體系。銀行要建立貸前環(huán)境風險審查、貸中風險跟蹤測評和貸后風險評價管控制度，動態(tài)監(jiān)測、識別和控制貸款企業(yè)環(huán)境風險，及時調(diào)整信貸策略。銀監(jiān)部門要加強風險提示，并將銀行落實國家產(chǎn)業(yè)政策情況與機構管理、業(yè)務審批、監(jiān)管評價等掛鉤。三是建立多角度、全方位的綠色信貸執(zhí)行評估機制。通過對政策與管理目標耦合度的分析，督促、引導銀行落實環(huán)保信貸政策，并為今后出臺和完善相關政策打下基礎。

（四）推進金融創(chuàng)新機制，拓展綠色信貸服務領域。銀行要不斷創(chuàng)新和開發(fā)有針對性的金融產(chǎn)品，滿足綠色經(jīng)濟特色需求。如針對企業(yè)環(huán)保技改項目對長期貸款的需求，進一步完善信貸管理方式，為企業(yè)提供長期信貸支持；豐富金融產(chǎn)品種類，創(chuàng)新聯(lián)保協(xié)議擔保、生產(chǎn)許可證和無形資產(chǎn)質(zhì)押等擔保方式，發(fā)展商品融資、發(fā)票融資、租賃融資等產(chǎn)品，提供多層次的金融服務；通過引入境外戰(zhàn)略投資者利用清潔發(fā)展機制（CDM）、金融租賃、排污權交易、保險介入等手段進行融資嘗試；對節(jié)能環(huán)保的重點產(chǎn)業(yè)和大型企業(yè)、項目，通過銀團貸款、聯(lián)合貸款、轉(zhuǎn)貸款等合作方式，加大信貸支持力度。

參考文獻：

［1］陳柳欽.國內(nèi)外綠色信貸發(fā)展動態(tài)分析[J].決策咨詢通訊，2010，（6）：1～2.

［2］何德旭，張雪蘭.對我國商業(yè)銀行推行綠色信貸若干問題的思考 [J].上海金融，2007，(12):4～9

［3］ 雷利鈞，高紅用.綠色金融文獻綜述：理論研究、實踐的現(xiàn)狀及趨勢[J].投資研究，2009，（3）：5-8.

［4］李路陽.IFC 支持銀行實施綠色信貸 [J].國際融資，2009，(1):8～11

［5]時紅秀.節(jié)能減排要充分利用市場機制[J ] . 銀行家， 2007，(9) :48 - 51.

［6］王強，2008.關于“兩型社會”的理論思考[N/OL].http://www.zzlx.gov.cn/echo/design/system/front/html/2008-9-11/200891185314.htm

［7］茜坤，夏少敏.試論我國綠色信貸的發(fā)展與完善 [J].遼寧行政學院學報，2008，10(12):126～127