淺析當前經(jīng)濟犯罪案件偵查的困境與出路

摘 要：經(jīng)濟犯罪依托經(jīng)濟領(lǐng)域存在，隨著中國經(jīng)濟形勢迅猛發(fā)展，中國的經(jīng)濟犯罪也出現(xiàn)了新變化，對公安經(jīng)偵部門的偵查工作提出了新挑戰(zhàn)。應(yīng)積極應(yīng)對新形勢新任務(wù)對經(jīng)偵工作提出的新要求，認真分析經(jīng)濟犯罪的新情況、新特點，剖析經(jīng)偵工作中存在的問題和不足，研究相應(yīng)的對策措施，以期進一步提升中國經(jīng)偵隊伍的能力和水平，從而全面提升公安機關(guān)打擊經(jīng)濟犯罪的效能和水平。

關(guān)鍵詞:經(jīng)濟犯罪；偵查；困境；出路

中圖分類號：D92 文獻標志碼：A 文章編號：1673-291X（2012）16-0099-03

隨著中國經(jīng)濟的社會化、信息化、市場化、國際化程度越來越高，各種經(jīng)濟成分的并存，新的經(jīng)濟關(guān)系不斷產(chǎn)生，各種破壞社會主義市場經(jīng)濟秩序的犯罪也不斷產(chǎn)生和發(fā)展。由于市場主體多元化，市場參與方式的多樣化，法律法規(guī)的多樣性，更顯經(jīng)濟犯罪的復(fù)雜性和隱蔽性。近年來中國經(jīng)濟犯罪呈現(xiàn)上升趨勢，以浙江省為例，2007年以來，刑事犯罪案件總體保持平穩(wěn)，但經(jīng)濟犯罪案件年發(fā)案增幅達15.26%，明顯高于浙江省GDP年均增長幅度，經(jīng)濟犯罪侵害的領(lǐng)域不斷擴大，經(jīng)濟犯罪種類日益繁多，經(jīng)偵系統(tǒng)管轄的89個罪名，目前浙江省已涉及68個。而當前公安機關(guān)在打擊經(jīng)濟犯罪中面臨一些問題和不足，面對新形勢新問題，如何提高經(jīng)偵部門打擊經(jīng)濟犯罪的效能和水平，切實維護國家經(jīng)濟安全和人民群眾根本利益，是經(jīng)偵部門亟待解決的課題。

一、當前中國經(jīng)濟犯罪的現(xiàn)狀分析

當前，中國的經(jīng)濟犯罪既表現(xiàn)為量的擴張，又表現(xiàn)為質(zhì)的攀升，嚴重破壞了中國市場經(jīng)濟秩序，概括而言呈現(xiàn)以下特征：

（一）經(jīng)濟犯罪總的呈上升趨勢

隨著中國經(jīng)濟活動規(guī)模的擴大，中國經(jīng)濟犯罪案件連續(xù)多年呈上升趨勢，經(jīng)濟犯罪涉案金額不斷增大，大案要案增多，社會危害日益嚴重。一些經(jīng)濟犯罪大要案件往往涉及幾個、十幾個省市，涉港澳臺地區(qū)經(jīng)濟犯罪也呈增長之勢 [1]。特別是隨著經(jīng)濟全球化進程的加快和國際經(jīng)貿(mào)活動的日益頻繁，跨國的經(jīng)濟犯罪大要案件日益增多。

（二）高科技犯罪，特別是計算機網(wǎng)絡(luò)犯罪日益增多

隨著網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的迅猛發(fā)展，經(jīng)濟犯罪手段更趨現(xiàn)代化和智能化。國內(nèi)外一些犯罪分子借助電子商務(wù)、網(wǎng)上購物、遠程教育、自動銀行等載體實施犯罪，采用現(xiàn)代高科技手段實施技術(shù)型、智能型犯罪。隨之而來的網(wǎng)上詐騙購物、網(wǎng)上設(shè)計程序結(jié)算劃款等經(jīng)濟犯罪頻發(fā)，運用高科技手段解密碼從取款機上取款、利用計算機偽造金融票據(jù)行騙等經(jīng)濟犯罪案件增多。

（三）金融領(lǐng)域的犯罪升溫

中國金融業(yè)日益國際化，金融市場日趨活躍，但中國金融監(jiān)管職能相對落后，法律法規(guī)尚未健全，這在一定程度上為犯罪分子將毒品犯罪、走私犯罪、帶有黑社會性質(zhì)的有組織犯罪等許多犯罪的資產(chǎn)轉(zhuǎn)為合法收入創(chuàng)造了條件，使國際、國內(nèi)的犯罪集團進行跨國洗錢成為了可能。在金融領(lǐng)域，出現(xiàn)針對新的金融交易工具和交易行為的投機與詐騙犯罪，如期權(quán)詐騙、基金對倒（合謀侵害基金所有者的應(yīng)得利益）等，非法融資、拆借特別是洗錢犯罪日漸增多，證券領(lǐng)域的內(nèi)幕交易、操縱市場罪等增多。

（四）涉外經(jīng)濟犯罪、國際性經(jīng)濟犯罪明顯增加

中國加入WTO后經(jīng)濟更趨國際化，國內(nèi)外不法之徒利用國內(nèi)外市場發(fā)展的不平衡，利用各國不同的經(jīng)濟制度和法律制度進行國際性的經(jīng)濟犯罪，主要表現(xiàn)為：國外經(jīng)濟犯罪分子以投資、經(jīng)商、訪問等合法途徑進入中國進行各種經(jīng)濟犯罪活動，并把境外的一些犯罪方式和犯罪手段向國內(nèi)滲透、輸入。國內(nèi)經(jīng)濟犯罪分子利用外國公司不熟悉中國法律和經(jīng)濟環(huán)境的劣勢實施犯罪，并將犯罪空間向境外、國外延伸、拓展。國內(nèi)外的經(jīng)濟犯罪分子內(nèi)外勾結(jié)，進行經(jīng)濟犯罪，在商貿(mào)活動中信用證詐騙、合同詐騙、騙取出口退稅等犯罪活動將逐漸增多。跨國洗錢、走私、販賣人口與跨國詐騙等成為中國打擊經(jīng)濟犯罪領(lǐng)域面臨的嚴峻課題。

二、當前經(jīng)濟犯罪案件偵查工作面臨的困境

當前破壞社會主義市場經(jīng)濟秩序的經(jīng)濟犯罪較嚴重，經(jīng)濟秩序較為混亂。根據(jù)目前法律法規(guī)的規(guī)定，公安機關(guān)經(jīng)濟犯罪偵查部門共管轄77種經(jīng)濟犯罪案件。近年來經(jīng)偵部門對經(jīng)濟犯罪案件的偵查雖取得了一定的成效，但是由于經(jīng)濟犯罪案件本身的復(fù)雜性以及中國經(jīng)濟犯罪偵查部門成立時間較晚等原因，使中國經(jīng)濟犯罪案件的偵查工作面臨著嚴峻的挑戰(zhàn)。

當前打擊經(jīng)濟犯罪工作存在的主要問題有：

（一）信息（或受案）渠道不暢

經(jīng)濟犯罪案件發(fā)案的信息主要來源于單位、群眾的舉報，受害人的報案，或是有關(guān)行政管理部門移交，很少是經(jīng)偵部門主動發(fā)現(xiàn)的。經(jīng)偵部門發(fā)現(xiàn)案件的能力很有限，情報信息來源窄，方法陳舊，這突出地反映出了經(jīng)偵工作渠道極其不暢，很難適應(yīng)當前打擊經(jīng)濟犯罪的需要。主要原因在于經(jīng)偵部門沒能和諸如銀行、證券、海關(guān)、稅務(wù)、工商、貿(mào)易甚至是房地產(chǎn)等有關(guān)的行業(yè)和相關(guān)部門建立起制度化的信息互通渠道，在與國內(nèi)的以及與境外的同行存在著不協(xié)調(diào)關(guān)系常使工作進退兩難，甚至有的行政管理部門由于受利益驅(qū)動，缺乏有效監(jiān)督制約機制，真正移交到公安機關(guān)的案件遠遠低于實際發(fā)案數(shù)，大量刑事案件被以罰代刑，擅自行政處理了。

（二）公安機關(guān)與相關(guān)部門關(guān)系不協(xié)調(diào)，缺乏良好的協(xié)作機制

公安部先后與多家行政機關(guān)就打擊經(jīng)濟犯罪活動聯(lián)合下發(fā)了很多規(guī)范性文件，明確要求公安和其他行政部門既要各司其職，又要通力合作，相互支持，形成打擊合力。但在具體執(zhí)法過程中，由于各種各樣的原因，在案件移送、協(xié)查取證、信息溝通等方面出現(xiàn)了一些問題，有的甚至出現(xiàn)了公安和行政機關(guān)相互對立的局面。如有些地方相關(guān)部門之間在辦理經(jīng)濟案件時互相推誘，甚至干擾正常執(zhí)法；有些地方由于經(jīng)偵和法制部門的關(guān)系沒有協(xié)調(diào)好，法制部門拒絕或消極審核經(jīng)濟犯罪案件，經(jīng)偵部門對于定性困難的案件也不主動和法制部門分析研究；有些地方的公安機關(guān)與檢察、工商、稅務(wù)、金融等部門的關(guān)系不融洽或者認識不一致，特別是對案件的定性、立案標準的認識不一樣，直接影響到案件的移送工作。有的為了本地方、本部門的利益出面干擾查處工作，甚至給公安機關(guān)調(diào)查取證設(shè)置障礙，有的對外地司法機關(guān)的正常辦案收取“協(xié)作費”，并以種種借口設(shè)置障礙，橫加阻撓。

（三）經(jīng)濟犯罪案件偵辦工作中“六難”現(xiàn)象仍然存在

當前，經(jīng)濟犯罪案件偵辦工作中“六難”現(xiàn)象依然存在，即發(fā)現(xiàn)難、定性難、取證難、追逃難、追贓難、處罰難。由于經(jīng)濟犯罪的隱蔽性及作案時間長、潛伏期長的特點，使經(jīng)濟犯罪較其他刑事犯罪發(fā)現(xiàn)難，大多數(shù)經(jīng)濟犯罪案件不是發(fā)生在現(xiàn)在，只是事情敗露在現(xiàn)在。由于經(jīng)濟犯罪與經(jīng)濟糾紛往往交織在一起，經(jīng)濟犯罪往往故意以合法的經(jīng)濟活動掩蓋其犯罪行為，加上市場主體多元化，市場參與的多樣化，法律法規(guī)的多樣性，經(jīng)濟犯罪復(fù)雜而隱蔽，導(dǎo)致經(jīng)濟犯罪案件定性難。經(jīng)濟犯罪案件多數(shù)涉及面較廣、人員多而復(fù)雜，跨越的地域大、歷時長，報案滯后，犯罪分子就有足夠時間對證據(jù)進行銷毀和篡改，取證據(jù)時機不利，再加上人們對經(jīng)濟犯罪的危害性認識不足，多數(shù)經(jīng)濟犯罪與個人經(jīng)濟利益沒有直接關(guān)系，對作證心存顧慮，不愿作證或不如實提供案件證據(jù)，給調(diào)查取證帶來困難，涉案若潛逃，取證更困難。案發(fā)后，犯罪分子要么大肆揮霍，要么已償還欠債，因法律規(guī)定犯罪嫌疑人既要退款又要追究刑事責任，有的寧愿判刑也不愿退贓，使得損失難以挽回。

（四）法律法規(guī)不完善

法律對相關(guān)經(jīng)濟犯罪的描述過于籠統(tǒng)、原則，立法和司法解釋滯后，難以實現(xiàn)罪刑法定原則所要求的罪與罰的具體化和明確化。由于經(jīng)濟案件本身的復(fù)雜性以及法律界限不明確，導(dǎo)致區(qū)分不清是經(jīng)濟糾紛還是經(jīng)濟犯罪，是民事侵權(quán)還是刑事犯罪，以致立案不準，也導(dǎo)致一些案件公安、法院兩家都可受理，都可立案的現(xiàn)象。由于相應(yīng)的司法解釋未能及時跟進，對有些犯罪情節(jié)的認定缺乏統(tǒng)一標準，不僅使公安機關(guān)認定犯罪難，而且由于公、檢、法三家由于處在不同的位置、角度、立場和不同的認識，造成公、檢、法三家對經(jīng)濟犯罪案件的認定存在分歧，并難以形成統(tǒng)一認識，罪與非罪難以區(qū)分，此罪與彼罪、罪重與罪輕等問題上也常出現(xiàn)分歧。由于立法跟不上，公、檢、法三家有時各自為陣，互相扯皮、推諉，常造成公安機關(guān)辦的案件遭到退卷、輕判等，另外由于司法解釋的滯后也造成部分案件管轄不明確，這些都削弱了對犯罪行為的打擊力度。

（五）經(jīng)偵隊伍力量薄弱

經(jīng)偵部門普遍存在著警力不足，且經(jīng)偵隊伍的年齡結(jié)構(gòu)老化。經(jīng)偵工作具有很強的專業(yè)性，運用法律、法規(guī)十分廣泛，而且涉及金融、外貿(mào)、證券、稅務(wù)、海關(guān)、審計、財會等諸多方面的專業(yè)知識，需要辦案人員既要懂得偵查業(yè)務(wù)，又要懂得相關(guān)的專業(yè)知識。而經(jīng)偵隊伍中既懂法律和偵查業(yè)務(wù)，又懂得相關(guān)專業(yè)知識的人相當缺乏，有時在辦案中只能被動應(yīng)付，或者過多依靠其他相關(guān)部門的幫助來辦案，從而影響辦案效率。

三、完善中國經(jīng)偵工作的對策措施

（一）不斷完善經(jīng)濟立法和執(zhí)法

加強對經(jīng)濟運行過程的研究，以提高經(jīng)濟立法的質(zhì)量和經(jīng)濟執(zhí)法的針對性，為強化政府的宏觀調(diào)控，提高宏觀調(diào)控的效率服務(wù)。首先要盡快解決工作中已經(jīng)暴露出來的問題。如對偵查工作的初查階段常因證據(jù)不足，在還沒有立案的情況下進行調(diào)查，有關(guān)行業(yè)及部門本位主義的制度限制對偵查工作很不方便，立法上應(yīng)制定相關(guān)法規(guī)，減少限制，為經(jīng)偵部門提供順利查證的渠道。其次要完善法律法規(guī)，針對司法實踐中遇見的各種難點和問題及時出臺司法解釋，使之更具操作性。如明確界定贓款、贓物的范圍，解決破壞社會主義市場經(jīng)濟秩序犯罪中的法條競合問題，高度重視立法解釋等。進一步完善與刑法相銜接的部門法律規(guī)范，尤其是金融、保險、期貨、證券、房地產(chǎn)等熱點部門的法律規(guī)范，使刑事處罰與民事處罰、經(jīng)濟處罰、行政處罰相匹配。進一步完善刑法中的資格刑，資格刑的剝奪是財產(chǎn)刑的延伸，為了防范經(jīng)濟犯罪分子利用特定的資格實施犯罪行為，中國刑罰應(yīng)該完善職業(yè)禁止、行業(yè)禁止、職務(wù)禁止。第三要修訂中國法律對國際性經(jīng)濟犯罪的罪名、定性、量刑的有關(guān)規(guī)定，減少與主要國家和地區(qū)的法律差異，簽訂雙邊或多邊協(xié)議，為防范國際性經(jīng)濟犯罪，建立可靠的法律保障，奠定共同打擊國際性經(jīng)濟犯罪的法律基礎(chǔ)。

（二）加強經(jīng)偵情報信息系統(tǒng)建設(shè)

首先，要加強經(jīng)偵調(diào)研工作，緊緊圍繞經(jīng)偵工作發(fā)展的全局性問題，加強對中國經(jīng)濟犯罪發(fā)展趨勢、規(guī)律及偵防對策的前瞻性研究，加強對新型經(jīng)濟犯罪的研究。其次，針對當今經(jīng)濟犯罪跨越區(qū)域廣，涉案人員多，作案手段智能化高的特點，注重情報信息系統(tǒng)建設(shè)。確立信息工作在經(jīng)偵基礎(chǔ)工作中的基礎(chǔ)性、先導(dǎo)性地位 [2]，要建立犯罪情報計算機系統(tǒng)和情報通報制度，加強信息的收集、分析、儲存、傳遞、檢索和利用，提高對經(jīng)濟領(lǐng)域中非法經(jīng)濟活動和可疑資金流動情況的全面監(jiān)控能力；要加強對經(jīng)濟犯罪嫌疑人員、嫌疑單位的基礎(chǔ)調(diào)查工作；另外，公檢法機關(guān)要將國內(nèi)外的經(jīng)濟欺詐犯罪、黑社會犯罪等的變化動向、涉案領(lǐng)域、作案手段、組織形式直至重點對象的情報，進行大容量的匯集、整理、儲存和迅速傳遞，旨在形成及時而有效的預(yù)警機制。各地公安機關(guān)的信息通報及其反饋也要制度化、規(guī)范化，落實責任制，真正做到情報信息聯(lián)網(wǎng)，資源共享，隨時調(diào)用，成為偵查辦案的切入點。增強與港、澳、臺、外國以及國際刑警間的合作關(guān)系，疏通渠道，建立國際與地區(qū)間的情報信息合作平臺。第三，加強特情工作，合理布建和使用專案特情，控制特情和情報特情。對經(jīng)濟犯罪的多發(fā)部位，做好隱蔽力量的規(guī)劃部署工作，建立并運用秘密力量和監(jiān)控網(wǎng)絡(luò)，加強對經(jīng)濟犯罪的監(jiān)控，在經(jīng)濟犯罪案件易發(fā)、多發(fā)部位和重點、熱點地區(qū)，經(jīng)濟犯罪經(jīng)常涉足的場所，如金融、證券、期貨、商貿(mào)、中介機構(gòu)等重點行業(yè)布建秘密力量、建立秘密據(jù)點，增強發(fā)現(xiàn)、控制、防范和打擊經(jīng)濟犯罪的能力。

（三）建立健全經(jīng)偵協(xié)作機制

加強經(jīng)偵協(xié)作，建立健全經(jīng)偵協(xié)作機制，已成為經(jīng)偵工作宏觀發(fā)展戰(zhàn)略的重要內(nèi)容 [3]。首先，隨著跨行業(yè)、跨區(qū)域、跨國經(jīng)濟犯罪案件的增多，各級公安機關(guān)，公安機關(guān)各部門之間要加強交流與協(xié)作，進一步完善公安機關(guān)內(nèi)部經(jīng)偵工作協(xié)作網(wǎng)絡(luò)，實現(xiàn)經(jīng)濟犯罪情報信息的聯(lián)網(wǎng)與共享，建立協(xié)查取證工作機制，建立緝捕犯罪嫌疑人協(xié)作機制，共同打擊經(jīng)濟犯罪。其次，經(jīng)濟犯罪案件偵查涉及面廣、專業(yè)性強，打擊經(jīng)濟犯罪離不開有關(guān)部門的協(xié)作配合，公安機關(guān)應(yīng)主動與其他部門如紀檢、監(jiān)察、法院、檢察院、工商、金融、稅務(wù)、出版、專利、海關(guān)、內(nèi)外貿(mào)易、煙草、銀行、審計、保險、證券、煙草、電信、技術(shù)監(jiān)督等的交流與協(xié)作，建立切實可行的聯(lián)絡(luò)制度和證據(jù)采集、案件移送制度、協(xié)作制度，及時通報經(jīng)濟犯罪情報信息和案件工作情況，并完善監(jiān)督制約機制。對跨國經(jīng)濟犯罪，要充分利用中國已加人國際刑警組織的有利條件和已與多個國家簽訂的司法協(xié)助協(xié)議，加強國際間的刑事司法合作，在境外調(diào)研、聯(lián)合偵查、緝捕境外逃犯、引渡犯罪分子和情報交流等方面加強合作，及時將經(jīng)濟犯罪分子及其非法攜帶的資金，從境外緝捕、引渡回國，最大限度地減少案件財產(chǎn)的損失。

（四）建立健全監(jiān)督制約機制，確保嚴格公正執(zhí)法

在公安機關(guān)內(nèi)部，要按照《刑訴法》和公安部《公安機關(guān)辦理刑事案件程序規(guī)定》、《公安機關(guān)人民警察執(zhí)法過錯責任追究規(guī)定》、《公安機關(guān)內(nèi)部執(zhí)法監(jiān)督工作規(guī)定》要求，從案件受理、辦案程序等都要用制度的形式固定下來，嚴把案件受理關(guān)，嚴禁插手經(jīng)濟糾紛，嚴禁搞案件提成或變相提成，嚴禁索取“辦案費”、“協(xié)作費”；禁止“以罰代刑”，對犯罪分子以行政處罰代替刑事處罰，以罰款、補稅、沒收非法所得來代替法律制裁，不僅不能有效打擊犯罪，還會縱容犯罪；在外部，要認真接受人大、政協(xié)、紀檢、監(jiān)察、人民群眾和社會監(jiān)督，做到公正執(zhí)法。

（五）建設(shè)高素質(zhì)的經(jīng)偵隊伍

公安機關(guān)是打擊經(jīng)濟犯罪的主力軍，打擊經(jīng)濟犯罪是一項長期而又十分艱巨的任務(wù)，而公安經(jīng)偵隊伍人員不足，專業(yè)人才缺乏，已難以適應(yīng)經(jīng)偵工作新形勢，因此，必須加強公安經(jīng)偵隊伍建設(shè)。首先，要堅持政治建警，使經(jīng)偵隊伍始終保持正確的政治方向和堅定的政治立場，加強廉政建設(shè)，切實提高民警反腐蝕反誘惑能力。其次，要狠抓專業(yè)化建設(shè)，使經(jīng)偵民警能夠懂業(yè)務(wù)、懂經(jīng)濟、懂法律，會偵查破案、會做群眾工作，著力提升經(jīng)偵隊伍的實戰(zhàn)本領(lǐng) [4]。各級公安機關(guān)要充分認識到經(jīng)濟犯罪智能化程度高、專業(yè)性強的特點，選任具有審計、稅務(wù)、工商、金融等方面專業(yè)技能的人才充實經(jīng)偵隊伍，改善經(jīng)偵部門的人才結(jié)構(gòu)，提高經(jīng)濟犯罪案件偵查的專業(yè)水平。再次，加強教育培訓(xùn)。加強對公安經(jīng)偵民警進行金融、稅務(wù)、證券、保險、財會、工商管理、會計審計等專業(yè)技能培訓(xùn)，強化對刑事、經(jīng)濟法律法規(guī)的培訓(xùn)，強化國際金融、國際貿(mào)易方面的相關(guān)法律和業(yè)務(wù)知識的培訓(xùn)；強化偵查技能的培訓(xùn)。最后，要建立健全監(jiān)督制約機制，提高執(zhí)法水平。規(guī)范經(jīng)偵執(zhí)法行為，防止違法違紀問題的發(fā)生，要認真落實執(zhí)法辦案責任制和錯案追究制，不斷增強經(jīng)偵民警的法制觀念和證據(jù)意識、訴訟意識、時效意識，保證做到嚴格公正執(zhí)法。

參考文獻：

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[責任編輯 陳麗敏]